INFORME DE GESTIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN DEL BANCO MUNDO MUJER S.A.
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- María Luz Prado Torregrosa
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1 INFORME DE GESTIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN DEL BANCO MUNDO MUJER S.A. A continuación me permito presentar el informe correspondiente al ejercicio iniciado el 15 de Septiembre de 2014 y finalizado el 31 de Diciembre del mismo año. ENTORNO ECONÓMICO Los diferentes indicadores de actividad económica muestran una demanda interna dinámica durante el Es así como el crédito de consumo, las ventas al por menor y la confianza de los consumidores evidencian un crecimiento importante en el gasto de los hogares. Lo anterior, se suma a la expansión evidenciada en la inversión (tanto en obras civiles como en maquinaria y equipo). A pesar de los buenos resultados en la demanda interna, a partir del tercer trimestre de 2014 se observó una reducción de la cotización internacional del petróleo, con efectos negativos en varios frentes de la economía: caída del ingreso nacional y la inversión, desmejora del balance comercial, menores flujos de inversión extranjera directa y deterioro el balance fiscal. Con todo lo anterior, el equipo técnico del Banco de la República redujo sus pronósticos de crecimiento de la economía colombiana para 2015 a un rango entre 2,0% y 4,0%, con 3,6% como cifra más probable. En materia de inflación, este indicador continuó aumentando en los últimos meses de 2014, para cerrar en 3,66%, dentro del rango meta establecido por el Banco de la República este año (entre 2,0% y 4,0%). La desviación con respecto al punto central se explicó, fundamentalmente, aumentos temporales en rubros como diversión, cultura y esparcimiento. La depreciación del peso asociada con la fuerte caída del precio del petróleo, que se presentó en la segunda mitad del año, no se ha visto aún reflejada en los precios al consumidor.
2 En cuanto al mercado cambiario, durante el último trimestre de 2014 la cotización del dólar estuvo afectada por un alto nivel de volatilidad, en medio del comportamiento de los precios del petróleo y una serie de acontecimientos a nivel internacional. En general, la incertidumbre generada por las tensiones políticas en Europa, las expectativas las decisiones de política monetaria en EE.UU, las diferentes intervenciones públicas de los miembros de la FED, así como los mejores resultados de la actividad económica de EEUU, han contribuido de manera importante tanto a la depreciación del peso, cómo a la volatilidad en su cotización. Sin embargo, la caída en los precios del petróleo fue el principal factor que marcó el comportamiento de la divisa, ya que más del 50% de la inversión extranjera y de las exportaciones están relacionadas con la industria del crudo. Así las cosas, la tasa de cambio se devaluó más de un 20% en el último trimestre de 2014, para cerrar en $2.392,46. En conclusión, la demanda interna continúa mostrando dinamismo, mientras la inflación se sitúa dentro de la mitad superior del rango meta. Lo anterior se presenta en un entorno caída en los precios del petróleo y de incertidumbre sobre su impacto sobre la demanda agregada. Así, en las sesiones de noviembre y diciembre de 2014, la Junta Directiva del Banco de la República consideró apropiado mantener la tasa de interés de referencia en 4,5%. COMPORTAMIENTO DEL SECTOR El año 2014 finalizó con muy buenos resultados para las microfinanzas del país, las principales variables muestran que la dinámica del microcrédito genera positivos: resultados CRECIMIENTO DE LA CARTERA La cartera bruta creció más de tres puntos porcentuales que en 2013 (16,2% frente a 12,7%), por su parte la cartera vencida registró una fuerte desaceleración (19,6% en 2013
3 frente a un 9,2% en 2014), lo que derivó en una reducción del indicador de cartera vencida (al pasar de 5,3% a 5,01%). El comportamiento favorable del saldo vencido en el año no estuvo determinado por los castigos de cartera, toda vez que el índice de castigos correspondiente al 2014 fue inferior al observado en 2013 (4,3% frente a 5,6%). La dinámica de la cartera bruta de las IMF s en 2014, aportó más del 37% del crecimiento; en orden de importancia, Fundación Mundo Mujer 54%, Fundación de la Mujer 19,6%, Contactar 10,9%, Interactuar 7,3%, Fundación Coomeva 2,5% y Fundación Amanecer 2%; estas seis entidades aportaron el 96% del crecimiento de cartera de las IMF s. En contraste, los Bancos y CF s en conjunto cerraron el año con una contracción del 3,9% (frente a la contracción del 3,3% del 2013), explicada por la reducción en el número de clientes de tres entidades: Bancamía 7,2%, Bancolombia 5,2% y Banco WWB 3,2%. Fuente: Asomicrofinanzas PROVISION DE CARTERA Por el lado de las IMF s, durante 2014 se registró un crecimiento de 32% en el saldo de provisiones; similar al 31% del Los mayores incrementos correspondieron, en su orden, a Fundación Coomeva que sextuplicó su saldo de provisiones en el último año,
4 Actuar Atlántico 110%, Fundación de la mujer 44%, Fundación Mundo Mujer 28% y Fundación Amanecer 24%. Las IMF s por su parte fueron el tipo de entidad con el menor incremento en el indicador de cobertura durante 2014 (153 pb); sin embargo en conjunto tienen cubierto su riesgo de crédito por encima del 100%. NÚMERO DE DESEMBOLSOS DE MICROCREDITO Para el conjunto de los Bancos y CF s la tasa de crecimiento en el monto desembolsado fue del 16% frente a Los mayores incrementos dentro de estas entidades corrieron por cuenta de Banco WWB 28% y Bancolombia 24% Del total de los desembolsos de 2014, el 90% corresponde a sólo ocho entidades; en orden de participación: Fundación Mundo Mujer 21%, Bancamía 16,5%, Fundación de la Mujer 12,9%, Banco WWB 12,9%, Banco Caja Social 9,3%, Bancolombia 7,6%, Finamérica 6,9% y Fundación Comultrasan 3,3%. El 80% de los desembolsos realizados en 2014, se concentra en 4 entidades: Fundación de la Mujer 28%, Fundación Mundo Mujer 26%, Bancamía 14% y Banco WWB 12%.
5 Fuente: Asomicrofinanzas MARCO REGULATORIO A continuación se relacionan las principales normas emitidas durante el año 2014 y relacionadas con temas de impacto al Banco: Circular Externa 017 de Por la cual se modifica el sistema de administración de riesgo de liquidez para incorporar ajustes en el cálculo de flujo de vencimientos no contractuales y en la definición de los activos líquidos de alta calidad. Circular Externa 028 de Por el cual se emite el nuevo Código País. Circular Externa 029 de Reexpedición de la Circular Básica Jurídica. Actualización de contenido normativo y pronunciamientos jurisprudenciales vigentes en materia financiera, aseguradora y del mercado de valores.
6 Circular Externa 030 de Inversiones obligatorias en el Fondo para el Financiamiento del Sector Agropecuario FINAGRO. Circular Externa 032 de Modificó el esquema de provisiones aplicable a los créditos y operaciones de redescuento de las entidades autorizadas para realizar tales actividades. Circular Externa 033 de Ajuste al Catálogo único de información financiera con fines de supervisión, de conformidad con el Decreto 2267 del 11 de noviembre de Circular Externa 034 de Instrucciones en relación con la clasificación, valoración y contabilización de inversiones, de conformidad con el Decreto 2267 de Circular Externa 036 de Tratamiento de las diferencias netas positivas y/o negativas que se generen en la aplicación por primera vez de las NIIF y otras instrucciones. Ley 1731 de Por medio de la cual se adoptan medidas de financiamiento para la reactivación del sector agropecuario y agroindustrial, y se dictan otras disposiciones relacionadas con el fortalecimiento de la corporación colombiana de investigación agropecuaria (CORPOICA). Ley 1735 de Por el cual se dictan medidas tendientes a promover el acceso a los servicios financieros transaccionales.
7 Ley 1739 de Por medio de la cual se modifica el Estatuto Tributario, la Ley 1607 de 2012, se crean mecanismos de lucha contra la evasión, y se dictan otras disposiciones. Ley 1748 de Por medio de la cual se establece la obligación de brindar información transparente a los consumidores de los servicios financieros y se dictan otras disposiciones. Decreto 2654 de Modifica el Decreto 2555 de 2010 en lo relacionado con el crédito de consumo de bajo monto. EL BANCO Política de Negocios Entre el 15 de septiembre de 2014 y el 31 de diciembre de 2014, el Banco Mundo Mujer no realizó operaciones bancarias de colocación y captación, en razón a que fue autorizado a realizar operaciones bancarias a partir del 18 de diciembre de 2014 de acuerdo con la Resolución 2240 de diciembre de 2014 de la Superintendencia Financiara de Colombia, sin embargo durante este periodo el Banco realizó operaciones que no son propias de la operación bancaria de colocación y captación como inversión en CDT s, ingresos por intereses sobre las inversiones, causó gastos por salarios, honorarios, notariales y otros menores. Adicionalmente, se trabajó en la estructuración un plan de negocios, bajo las siguientes premisas:
8 Banco de Micro finanzas a nivel nacional: El Banco seguirá orientado al servicio de la pequeña y microempresa, con especial preferencia a los sectores poblacionales de bajos ingresos, en todo el territorio de Colombia. El microcrédito será el principal rubro del portafolio: la cartera de crédito estará orientada principalmente a la microempresa, por razones de la misión, de riesgo y rentabilidad. El segundo rubro importante, en términos de volumen será la cartera de créditos a la pequeña empresa. La cartera de crédito rural considerada cartera de microempresa, tendrá un crecimiento importante. Los Depósitos deberán convertirse en una importante fuente de fondeo: En el largo plazo los depósitos del público deberán constituirse en una de las principales fuente de recursos financieros del Banco, lo que permitirá reducir la dependencia de los proveedores de líneas de crédito, desconcentrar el pasivo brindándole mayor estabilidad a los depósitos y reducir los costos del fondeo. Dentro de los productos de depósito, el mayor esfuerzo de captación estará concentrado en la captación de CDTs, por ser el producto pasivo donde el Banco tendría mayores ventajas competitivas. Adecuado Capital: El Banco inicia sus operaciones con un capital importante, superior al mínimo legal y suficiente para el crecimiento de las operaciones bancarias sin afectar el índice de solvencia. Este tamaño de capital debe proporcionalmente mantenerse en los siguientes años y lograr así un índice de solvencia adecuado y superior al mínimo establecido por la Superintendencia Financiera de Colombia. Mantener la productividad sin afectar el servicio al cliente: El Banco mantendrá excelentes índices de productividad (por analista de crédito) y de eficiencia operativa
9 (gastos operativos totales sobre la cartera de crédito promedio), sin afectar el servicio al cliente interno o externo, buscando siempre un equilibrio entre productividad y servicio de calidad. Cobertura de la cartera en riesgo: El Banco mantendrá provisiones basadas en un sistema de calificación de cartera por riesgo de conformidad con las normas emitidas por la Superintendencia Financiera de Colombia. Enfoque de Crecimiento de Cartera: El crecimiento de cartera será moderado, buscando mantener la calidad de la cartera antes que pretender grandes crecimientos que eleven sustancialmente el riesgo de crédito. OPERACIONES CON VINCULADOS Y ACCIONISTAS RELEVANTES Se presenta el detalle de los pagos realizado por la Fundación Mundo Mujer hechos por cuenta del Banco Mundo Mujer S.A. durante el año Cifras en millones de pesos BANCO MUNDO MUJER S.A. Detalle de Cuentas por Pagar Diversas- FMM CONCEPTO VALOR Impuesto registro constitución 770 Gastos notariales constitución 455 Matricula Mercantil 2 Pagos Declaraciones de retención e ICA 36 Inscripción Fogafín 13 Pagos laborales 36 Gastos reuniones Junta Directiva Banco 10 Gastos pagados por cuenta del Banco 33 Total cuentas por pagar 1,355
10 RIESGOS Sistema Administración de Riesgo Crediticio (SARC): Durante el presente periodo se elaboraron documentos para presentar a aprobación de la Junta Directiva e implementarlos una vez inicie operaciones el Banco, tales como: Manual SARC, Política de límites de exposición y atribuciones de cartera. Adicionalmente se desarrolló un modelo para calificar la cartera de microcrédito. Sistema Administración de Riesgo de Liquidez (SARL) y Riesgo de Mercado (SARM) Se reforzaron las diferentes etapas y elementos de los sistemas de administración de Riesgo de Liquidez y de Mercado, fundamentalmente lo relacionado con la identificación, medición, monitoreo y control de procesos y procedimientos adelantados en la Gerencia Financiera y por la Tesorería del Banco. Sistema administración de riesgo operativo (SARO): Se implementó al interior del Banco el Sistema de Administración de Riesgo Operacional. Controles Se definieron y establecieron los mecanismos de valoración periódica de controles frente a la calidad de su diseño, definiendo alternativas de tratamiento y mejoramiento de los mismos mediante el seguimiento de su efectividad. Registro de riesgos y eventos de riesgo materializados Durante el periodo comprendido entre el 15 de septiembre de 2014 (fecha de constitución) y el 31 de diciembre del 2014, el Banco no realizó operaciones bancarias, por lo cual, no se presentaron eventos de riesgo.
11 Sistema de Atención al Consumidor (SAC) Canales de atención al consumidor financiero Oficinas El Banco iniciará operaciones en febrero de 2015 con una red de 136 oficinas a nivel nacional; 83 agencias y 53 PDA, esta red de oficinas aumentará conforme al plan de expansión del Banco, siendo este el primer y principal medio de atención a sus clientes. Call Center El Call Center es el segundo canal que la entidad ha establecido para la atención de consumidores financieros. Es un canal al cual se podrá acceder de forma gratuita llamando desde teléfonos fijos y celulares. Página Web La página web será el tercer canal establecido para la atención de sus consumidores financieros. Puntos de Recaudo Propios El Banco iniciará operaciones en febrero de 2015 con 42 puntos de recaudo propios, que pasarán a ser corresponsales Bancarios y el número de corresponsales aumentará conforme al plan de expansión y estrategia comercial del Banco. Sistema de administración de Peticiones, Quejas y Reclamos (PQR s) Finalmente, una vez inicie operaciones, los consumidores financieros podrán acceder también directamente al Defensor del Consumidor Financiero o a la Superintendencia Financiera de Colombia.
12 Manual del Sistema de Atención al Consumidor (SAC) El Manual del SAC del Banco se encuentra documentado y está pendiente de aprobación por parte de la Junta Directiva. El SAC del Banco es aplicable a toda la organización, impacta en los procesos, productos y servicios ofrecidos para todas las operaciones activas y pasivas, así como las relaciones con terceros contratados para prestar sus servicios a nuestros consumidores financieros. Protección de datos personales La institución estableció la política de protección de datos personales, la cual permanecerá publicada en la página web. Para febrero de 2015, el Banco tendrá actualizada la política a nombre de la entidad regulada. Defensor del Consumidor Financiero Se realizó el proceso de selección del Defensor del Consumidor Financiero para el Banco, quedando pendiente para el mes de enero de 2015 su trámite de posesión ante la Superintendencia Financiera de Colombia. Sistema de Administración de Riesgos del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT) Se implementó el SARLAFT para el Banco, basado en la premisa de administración del riesgo lo cual incluye el conocimiento del cliente, sus operaciones con la Institución, la segmentación de los factores de riesgo, el monitoreo de las operaciones, la capacitación permanente de los funcionarios, la designación del Oficial de Cumplimiento, la verificación del Sistema por los Órganos de Control (Auditoria Interna y Revisoría Fiscal) y la colaboración con las autoridades a través del reporte de operaciones sospechosas, lo anterior con el fin de evitar que la Organización no sea utilizada para dar apariencia de legalidad a activos provenientes de actividades ilícitas y/o para financiar actividades
13 terroristas, de acuerdo con lo expuesto en la Parte Primera Titulo IV Capitulo IV de la Circular Básica Jurídica (C.E 029 de 2014) expedida por la Superintendencia Financiera de Colombia y demás normas concordantes. Sistema de Control Interno (SCI) Se verificó la implementación del SCI y dado que durante el periodo comprendido entre el 15 de septiembre de 2014 (fecha de constitución) y el 31 de diciembre del 2014, el Banco no realizó operaciones bancarias, las operaciones de control se dirigieron al cumplimiento normativo para la constitución del Banco y la recepción del capital. CULTURA DE CUMPLIMIENTO Se determinó que la gestión de la Cultura de Cumplimiento sea adelantada por la Gerencia de Cumplimiento que se ocupará de identificar, evaluar y prevenir los posibles riesgos de incumplimiento relevantes que pudieran producirse en relación con las leyes y regulaciones, el código de conducta, la política de conflicto de interés, la política antifraude los estándares de buenas prácticas, además de la privacidad y protección de datos, el monitoreo del sistema de atención al consumidor financiero (SAC) y otras actividades de negocio. BALANCE SOCIAL Indicadores del Balance Social del año 2014 Durante el periodo evaluado (15 de septiembre de 2014) y 31 de diciembre del 2014) no se realizaron actividades diferentes a la constitución del Banco y a la vinculación del Representante Legal y el Contador, se espera desarrollar el plan de trabajo para el año 2014.
14 OTROS ASUNTOS DE INTERÉS Tecnología A partir del 2 de febrero de 2015 el Banco empleará una nueva plataforma tecnológica para la operatividad del negocio bancario. Implementación de las NIIF El Banco dará cumplimiento al marco previsto en las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) a partir de su constitución y llevará contabilidad bajo Decreto 2649 de 1993 hasta el 31 de diciembre INFORMACIÓN ADICIONAL DE LEY De acuerdo con las normas legales propias de este informe es importante mencionar que las operaciones que lleguen a realizarse con accionistas, administradores y entidades o compañías vinculadas se harán ajustadas a las políticas del Banco y al cumplimiento de los procesos que las regulan, en especial en lo referente a cupos de endeudamiento y autorización de estamentos del Banco. La Administración del Banco ha considerado al cierre del año 2014 todas las transacciones de que tuvo conocimiento, registrando sus activos y obligaciones, las cuales se han valorado, clasificado y revelado según lo señalado en el artículo 57 del Decreto 2649 de El Banco dio cumplimiento a las normas legales sobre propiedad intelectual y derechos de autor por parte de la Sociedad, de acuerdo a la ley 603 de julio 27 del año 2000 y el reporte sobre el cumplimiento de lo indicado en la C.E. 029 de 2014 (Circula Básica Jurídica) de la Superintendencia Financiera de Colombia.
15 De conformidad con los artículos 86 al 88 de la Ley 1676 de agosto de 2013, el Banco a pesar de no tener operaciones, dio cumplimiento a la libre circulación de facturación. La Administración del Banco controló el cumplimiento de la Circular Externa 042 del 4 de octubre de Por último, deseo expresar mi agradecimiento a los señores accionistas, a los miembros de Junta Directiva del Banco, a los miembros de la Junta Directiva de la Fundación Mundo Mujer y a todos sus funcionarios, sin cuya orientación y colaboración no habría sido posible culminar a satisfacción nuestro maravilloso proyecto de constituir un Banco, nuestro Banco, el Banco de la Comunidad. Cordialmente, (firmado) LEONOR MELO DE VELASCO Presidente
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