Secretaría de Administración y Finanzas

Transcripción

1 INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO (4to. Trimestre de 2008) Í N D I C E Presentación Página I. ENTORNO ECONÓMICO I.1. Internacional 3 I.2. Nacional 8 I.3. Estatal 22 II. INGRESOS PÚBLICOS II.1. Ingresos totales 25 II.1.1. Propios 25 II.1.2. Federales Coordinados 29 II.1.3. Transferencias Federales 30 II.2. Indicadores Fiscales 32 II.2.1. Indicadores de desempeño fiscal 32 II.2.2. Indicadores de auditoria fiscal 34 II.2.3. Indicadores de auditoria fiscal en impuestos estatales 35 III. EGRESOS DEL ESTADO III.1. Gasto neto total 36 III.1.1 Gasto programable 37 a. Poder Legislativo 37 b. Poder Judicial 37 c. Órganos autónomos 37 d. Poder Ejecutivo 38 III.1.2. Clasificación económica del gasto del Poder Ejecutivo 38 III.1.3. Clasificación administrativa del gasto del Poder Ejecutivo 40 III.1.4. Clasificación funcional del gasto del Poder Ejecutivo 42 III.2. Recursos derivados de convenios 43 III.3. Fideicomisos 43 III.4. Saldos del ejercicio presupuestario 44 IV. DEUDA DEL ESTADO 45 V. INFORME SOBRE LA CONTINGENCIA 47 ANEXOS 51 1

2 PRESENTACIÓN En cumplimiento a los artículos 51 fracción VII de la Constitución Política del Estado de Tabasco; 17 fracción IV de la Ley de Planeación del Estado; 5 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado; 7 fracción I, IV y V de la Ley de Deuda Pública Estatal; 6 fracción IV de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado; 2, 3 y 4 de la Ley de Ingresos, así como los artículos 3, 4, 5, y 8 del Presupuesto General de Egresos, ambos para el Ejercicio Fiscal de 2008, se rinde a la Comisión de Hacienda y Presupuesto del H. Congreso del Estado de Tabasco el Cuarto Informe Trimestral sobre la Situación Económica, los Ingresos y Egresos Públicos del Estado de Tabasco. Este documento incluye una descripción del Entorno Económico Nacional y Estatal, que incide sobre el ejercicio de las Finanzas Públicas del Estado. En este primer apartado se describe el comportamiento de los principales indicadores económicos nacionales y estatales. En un segundo punto se detalla la evolución de los Ingresos Públicos de la Entidad durante el cuarto trimestre del año, así como los indicadores de desempeño fiscal que dan cuenta del comportamiento de los ingresos. Su explicación incluye dos anexos, en los cuales se reportan en forma desagregada los Ingresos de la Hacienda Pública Estatal durante el año y su comparación con el año anterior. En el tercer rubro se detallan los Egresos Públicos de la Entidad, divididos en gasto programable y no programable. El programable del Poder Ejecutivo se presenta en sus tres clasificaciones; administrativa, económica y funcional. Se incluye en este apartado la información de los recursos derivados de convenios, de los fideicomisos y los saldos de los subejercicios presupuestales de las dependencias gubernamentales. La cuarta sección del Informe incluye una explicación de la situación de la deuda del Estado, y se finaliza con un análisis sobre el destino de los recursos recibidos con motivo de la Contingencia del año pasado. Es necesario precisar que todas las cifras reportadas son preliminares. 2

3 I. ENTORNO ECONÓMICO I.1. Internacional Durante la primera parte de 2008, la economía mundial se vio afectada por el incremento en los precios de los alimentos y las materias primas; granos básicos y petróleo alcanzaron precios nunca antes registrados lo que obligó a muchos gobiernos a adoptar políticas de fomento a la producción del campo y a revisar sus mecanismos de acopio y consumo de energía, en tanto que la Organización de las Naciones Unidas reclamaba un mayor financiamiento para la generación y distribución de alimentos. Al llegar la segunda parte del año, lo que se presentó fue una crisis financiera que si bien ya se venía gestando años atrás, es hasta los meses de septiembre y octubre cuando estallan las consecuencias derivadas de la burbuja artificialmente generada a partir de la expansión del sector inmobiliario en Estados Unidos, acompañada de un excesivo crecimiento del mercado de derivados financieros. Ambos componentes, tendieron a provocar una aguda distorsión de los mercados financieros en aquel país, seguido de una elevación en las tasas de interés que se acompañó de la falta de solvencia y liquidez de diversas instituciones financieras globales quienes, al no poder cumplir con sus compromisos de deuda, caen en insolvencia y muchas de ellas llegan a la quiebra. Esta situación, que se gestó en un periodo de más de dos años, llevó a la economía internacional al umbral de una crisis que puede ser de mayor profundidad que la de la década de los años treinta. La crisis financiera afectó a los procesos productivos y así en Estados Unidos no sólo el sector inmobiliario, sino también la industria automotriz redujo sustancialmente su dinámica de crecimiento. Esta situación se generalizó afectando al 3

4 resto del aparato productivo y con ello al empleo. Los problemas en los mercados financieros internacionales se agravaron a principios del cuarto trimestre, como resultado de las dudas sobre la solvencia de las agencias hipotecarias con apoyo gubernamental en Estados Unidos, y las dificultades enfrentadas por los bancos de inversión y algunas compañías aseguradoras de dicho país, así como el empeoramiento de los problemas en instituciones financieras europeas y de otras regiones. En este contexto, se observó un deterioro generalizado de la confianza, un fuerte aumento en la aversión al riesgo y un incremento considerable en la volatilidad de las principales variables financieras. Esto se acompañó de la disminución de la tasa de expansión del gasto a nivel global y del mismo deterioro de las perspectivas de la economía mundial. El peso de la economía estadounidense, a través de la interrelación de los mercados financieros, arrastró al mundo entero, por lo que, al cierre de 2008, el entorno económico internacional se caracterizaba por: Ambiente recesivo en Estados Unidos y otras economías avanzadas. Desaceleración en economías emergentes. Fuerte incremento en la volatilidad de los mercados financieros. Disminución en los precios de los bienes primarios. Deterioro generalizado de la confianza. Aumento en la aversión al riesgo. 4

5 Estados Unidos: Crecimiento del PIB y de la Producción Industrial (Variación % Trimestral Anualizada) Por su parte, en diversas economías emergentes continuaron observándose presiones al alza de precios, debido al comportamiento de su demanda interna y a su menor grado de integración con el exterior. Las características generales que llevaron a la crisis al sistema económico internacional fueron: Fuente: BEA, Reserva Federal y Blue Chip, diciembre En cuanto a la inflación mundial, ésta continuó en niveles altos durante los tercero y cuarto trimestres; sin embargo, la menor actividad económica global y el descenso de las cotizaciones internacionales del petróleo y otras materias primas, permitieron aliviar las presiones inflacionarias, sobre todo en los países avanzados. Desequilibrios globales. Política monetaria excesivamente laxa por un periodo prolongado. Fallas en los esquemas de regulación y supervisión financiera. Distorsiones en la determinación de los precios del riesgo. Creencia de que los precios de la vivienda en Estados Unidos continuarían mostrando una tendencia al alza. Opacidad respecto a la exposición de las instituciones financieras a productos considerados de alto riesgo. 5

6 La evolución de los mercados financieros internacionales, particularmente durante el último trimestre de 2008, conjuntamente con el deterioro e incertidumbre acerca de las perspectivas de la economía mundial y, específicamente, de las correspondientes a Estados Unidos, generaron un escenario que impactó adversamente a la economía internacional y particularmente a México. Exportaciones No Petroleras 1/ (Variación % Anual; a.e.) Las autoridades estadounidenses y de otros países avanzados respondieron a tal situación mediante la implementación o anuncio de medidas como, la canalización de capital a algunas instituciones financieras, la compra de cartera bancaria en problemas y esfuerzos coordinados para la provisión de liquidez, disminución de las tasas de interés de referencia, inyección de capital a bancos y apoyo al crédito interbancario, entre otras acciones. a.e.: Cifras ajustadas por estacionalidad. 1/ Promedio móvil 3 meses excepto en Fuente: Banc o de México. No obstante, dada la magnitud de la crisis y la debilidad del sistema financiero, los resultados de las acciones tomadas por los gobiernos de las economías desarrolladas fueron limitados. Incluso se estimó que lo peor estaría por venir y que todas las economías enfrentarían serios problemas de crecimiento, empleo y reestructuración financiera. 6

7 De acuerdo con el Banco de México, economías como la mexicana padecerán efectos negativos dados los diversos canales de transmisión de la crisis a las economías emergentes: Acuerdos de intercambio de monedas (swap lines, para reducir los problemas de fondeo en dólares). Programas de apoyo para capitalizar instituciones financieras. Reducciones en tasas. Subsecuentemente, algunos países implementaron diversas medidas de política fiscal con el fin de ayudar a contener los efectos del ambiente recesivo mundial: En una primera instancia, diversos bancos centrales y otras autoridades financieras implementaron una serie de medidas para restablecer condiciones de liquidez y confianza en los mercados: Medidas destinadas a proveer liquidez en los mercados financieros. Reducción de impuestos. Incremento del gasto público, en particular del gasto en infraestructura y el gasto en asistencia social. Incremento en la cobertura de desempleo. Particularmente, en Estados Unidos se planteó un importante paquete de estímulo: 7

8 o Un primer paquete de rescate estadounidense sumó 700 mil millones de dólares para la adquisición de hipotecas, cifra que representa 5 por ciento de su PIB y 39 por ciento de las ganancias corporativas, después de impuestos. o Dicha propuesta de rescate es similar a lo que suman los gastos de defensa (723 mil millones de dólares) y equivale al 7.5 por ciento del crédito otorgado por la banca comercial. Cabe mencionar que el efecto de la crisis internacional en México considera varios aspectos: -Menor capacidad de exportación petrolera y no petrolera - Menor flujo de remesas - Menor ingreso por turismo - Menor Inversión extranjera directa Esta situación conlleva el agudizamiento de los problemas observados en la dinámica económica por lo que desde el cierre de 2008 se aprecia: I.2. Nacional En dicho contexto, el gobierno federal y el H. Congreso de la Unión tuvieron que estructurar el paquete económico El entorno de alta incertidumbre afectó a una de las principales variables de las finanzas públicas: el precio de exportación del petróleo, así como su nivel de exportación y producción. - Menor financiamiento - Menor crecimiento - Menor dinámica del consumo y la inversión - Menores ventas - Mayor desocupación 8

9 En 2008 la variación anual real del PIB trimestral fue la siguiente: Periodo % 2008-I -0.82% 2008-II +0.84% 2008-III +2.56% El crecimiento del PIB, como promedio anual real eneroseptiembre, fue de: Total Sector Primario 2.3% 3.2% Sector Secundario 0.4% Sector Terciario 3.2% Concentra 13% de la PEA Concentra 16% de PEA en manufacturas y 8% de PEA construcción Concentra 61% de la PEA discusión y aprobación del Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2009, aunque tomó algunas previsiones, las cifras de deterioro económico no dimensionaron la magnitud real de la crisis. Lo cierto es que la incertidumbre sobre la evolución de la economía mundial, así como la volatilidad que prevalece en los mercados financieros internacionales, llevó a que los riesgos de deterioro para la actividad económica en México, se hayan acrecentado. El impacto en el empleo fue el aumento de la desocupación a niveles de 4.11%, en lo que toca a la tasa de desocupación total; 4.86% de desocupación urbana y 6.40%, de subempleo. En estas condiciones, el entorno económico considerado para la 9

10 PIB Escenario Macroeconómico Variación real (%) Inflación / Cierre esperado / Original / Modific ado / Aprobado Cámara de Diputados Dic/Dic (%) Tipo de cambio promedio Pesos por Dólar Tasa de interés promedio CETES 28 días (%) Petróleo Precio (dls./barril) Plataforma de Producción (mil.barriles/dí a) Plataforma de Exportación (mil.barriles/dí a) Variables de Apoyo PIB EE.UU. (var.anual) , ,750. 2,750. 2, , ,336. 1,336. 1, / Secretaria de Hacienda y Crédito Público, Criterios Generales de Política Económica 2009 y Programa para Impulsar el Crecimiento y el Empleo. 2/ Cámara de Diputados. Las previsiones sobre el entorno económico para el ejercicio fiscal 2009 fueron cuestionadas desde su misma definición. Ya se apuntaba que la economía podría no alcanzar las metas de crecimiento previstas, por lo que el presupuesto federal consideró la reorientación e incremento de los recursos destinados a la inversión pública. La orientación del paquete económico se apegó a las características del Plan Anticrisis anunciado por el gobierno federal, el cual se integró pon cinco puntos: 1. Ampliación del gasto público en materia de infraestructura. 2. Modificación de las reglas del gasto en infraestructura 3. Construcción de una nueva refinería 4. Conformación de un programa extraordinario de apoyo a pequeñas y medianas empresas. 5. Desregulación y desgravación arancelaria para aumentar la competitividad del aparato productivo. 10

11 Tipo de cambio No obstante los anuncios y esfuerzos del gobierno federal para dar señales de atención a la crisis, uno de los efectos inmediatos y de amplias repercusiones en toda la economía, fue la depreciación del peso frente al dólar. En el marco de la política cambiaria el peso sufrió una devaluación del 30-40% lo que afectó el costo de las importaciones y sobre todo el encarecimiento de la deuda externa. Pese a que la Comisión de Cambios activó el mecanismo previsto de subastas para aminorar la volatilidad, ello no contuvo la depreciación de la moneda. La tendencia financiera impulsó el tipo de cambio a la alza, por lo que al mes de diciembre de 2008 el tipo de cambio registrado de pesos por dólar representó una devaluación de por ciento respecto al tipo de cambio del mismo periodo de 2007, de pesos por dólar. Tipo de cambio interbancario Cifras promedio mensual (pesos por dólares) * El signo negativo implica depreciación del peso respecto del dólar. Fuente: Banco de México Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Apreciación/ 0.39% 5.11% % - Depreciación* 24.21% % Este comportamiento fue similar al observado en otros países de América Latina, que han sido afectados con la crisis mundial. 11

12 Tipo de Cambio Nominal 1/ (Índice 01-Ene-08 =100) inflación, impulsado por la depreciación cambiaria y el ajuste en los precios de las gasolinas. 1/ Un incremento corresponde a una depreciación. Fuente: UBS. Tasa de interés e inflación Para contener la crisis y sobre todo para alentar la producción y el flujo del financiamiento a la economía, las presiones se centraron en el Banco de México para que modificara el nivel de las tasas de interés de referencia. A partir de su autonomía, el Banco Central argumentó la imposibilidad de relajar la política monetaria dado el nivel de la De este modo, la Tasa de los Certificados de la Tesorería (Cetes) a 28 días, al tercer trimestre del 2008, se ubicó en 8.17 por ciento, lo que representó un incremento de 13.3 por ciento, respecto a su registro del mismo lapso del 2007; al término del cuarto trimestre el nivel fue de 8.02 por ciento, con lo que su incremento con respecto a 2007 fue de 7.8 por ciento. Evolución de rendimientos de CETES a 28 días contra inflación anual Fuente: Banco de México (Marzo) Rendimiento de los Cetes a 28 días 2008 (Junio) (Septiembre) (Diciembre) Inflación (INPC) 12

13 En lo que respecta a la inflación general anual al mes de diciembre de 2008, ésta se ubicó en 6.5 por ciento, luego de que en el mes de septiembre mostrara una tasa de 5.5 por ciento. De acuerdo con el Banco de México, éste resultado se debe al comportamiento de los dos principales componentes tanto el subyacente y no subyacente, éste último derivado de una aceleración en el ritmo de ajuste a los precios de la gasolina y del gas licuado; revisiones a las tarifas del transporte público en diversas localidades del país; y alzas en las cotizaciones de los productos pecuarios. incremento para el tercer trimestre del año anterior. El consumo privado creció 3.3 por ciento, mientras que el consumo del sector público, registró un decremento de 0.2 por ciento, ambos menores respecto de lo observado en el mismo trimestre de Respecto al 7.9 por ciento de formación de capital fijo; es de resaltarse que contribuye a mantener el dinamismo de las actividades económicas internas. Inversión Fija Bruta por Componentes 1/ (Índice 2005=100; a.e.) Oferta y Demanda Agregadas Los principales indicadores macroeconómicos mostraron el comportamiento siguiente: La demanda creció a una tasa anualizada de 3.3 por ciento al tercer trimestre, contra 4.6 por ciento, de 13

14 Por otro lado, las exportaciones, presentaron un indicador de crecimiento de 2.3 por ciento, muy por debajo del observado al segundo trimestre de 2008, que se ubicó en 6.4 por ciento, lo que podría deberse a la baja de las exportaciones petroleras y no petroleras en el mismo periodo. En lo que refiere a las importaciones de bienes y servicios, su incremento en un 8.1 por ciento, reflejó los signos positivos del ritmo de las actividades económicas internas. En este caso, sus registros se muestran en un sostenido crecimiento desde el primer trimestre del año pasado, sin embargo, en un sentido negativo, significa la dependencia de productos de otros países para cubrir la demanda. Oferta y demanda Cifras al tercer trimestre de 2008 (Variación porcentual real, precios del 2003) Concepto Fuente: INEGI Producto Interno Bruto III IV I II III Oferta Producto Interno Bruto Importación de bienes y servicios Demanda Consumo privado Consumo de gobierno Formación bruta de capital fijo Exportación de bienes y servicios Como se puede observar, el Producto Interno Bruto, registró un crecimiento de 1.6 por ciento, en relación al obtenido en el tercer trimestre de El sector agropecuario, presentó una tasa de variación de 4.9 por ciento, menor al crecimiento del trimestre anterior pero aún representa el sector con mayor dinamismo en el trimestre; por encima incluso del sector servicios. 14

15 El sector industrial, se colocó por debajo de los demás sectores con un decremento de 1.3 por ciento, en referencia al mostrado en el año anterior. El sector servicios, muestra una baja en relación al mismo trimestre del año anterior, al ubicar su crecimiento con una tasa de 2.8 por ciento, frente al 4.4 del año Su resultado se ve afectado por el decrecimiento del subsector minería que acusó una baja de 6.4 por ciento; el subsector construcción de -1.1 por ciento y las manufacturas de -0.2 por ciento. Producto Interno Bruto 1/ (Variación % Anual) El subsector con un mejor desempeño en su nivel del crecimiento a tasa anualizada, fue el de Información en Medios Masivos, con un 8.5 por ciento, seguido por el subsector Comercio, con 5.0 por ciento y los Servicios de esparcimiento culturales y deportivos, y otros servicios recreativos, con 4.0 por ciento. Producto Interno Bruto Por gran división de la actividad económica (Variación porcentual real, precios del 2003) III IV I II III PIB TOTAL Agropecuario Industrial / Medición basada en las Cuentas Nacionales con base Fuente: INEGI. Minería Electricidad, agua y suministro de gas por ductos al consumidor final

16 Construcción Industrias manufactureras Servicios* Comercio Transportes, correo y almac enamiento Información en medios masivos Servicios financieros y de seguros Servicios inmobiliarios y de alquiler de bienes muebles e intangibles Servicios profesionales, científicos y técnicos Dirección de corporativos y empresas Servicios de apoyo a los negocios y manejo de desechos y servicios de remediación Servicios educativos Servicios de salud y de asistencia social Servicios de esparcimiento culturales y deportivos, y otros servicios recreativos Servicios de alojamiento temporal y de preparación de alimentos y bebidas Otros servicios excepto actividades del Gobierno Actividades del Gobierno Fuente: INEGI * Sin considerar Servicios de Información Financiera medidos indirectamente. En términos de participación dentro del Producto Interno Bruto, algunos subsectores, muestran dinamismo en sus tasas de crecimiento; sin embargo, no tienen una gran representatividad, como es el caso del sector agropecuario, él cual proporciona el 3.5 por ciento del total del PIB. El sector industrial en su conjunto participa con el 31.5 por ciento. Dentro de éste, la Industria manufacturera aporta 18.6 por ciento, seguida por el subsector de la Construcción con 6.5 por ciento; Minería con el 4.8 por ciento, y por último Electricidad, agua y suministro de gas por ductos al consumidor final, con 1.6 por ciento. El sector servicios representa 67.7 por ciento del PIB, y sus subsectores principales, son Comercio con 16.8 por ciento, Servicios inmobiliarios y de alquiler de bienes muebles e intangibles, con 11.5 por ciento; Transportes, correos y almacenamiento con 7.3 por ciento; 16

17 Servicios educativos, 4.6 por ciento; e información en medios masivos y Servicios financieros y de seguros, con 4.0 por ciento cada uno. Producto Interno Bruto Por gran división de la actividad económica Estructura Porcentual III IV I II III PIB TOTAL Agropecuario Industrial Minería Electricidad, agua y suministro de gas por ductos al consumidor final Construcción Industrias manufactureras Balanza Comercial Por lo que se refiere al sector externo, de acuerdo con cifras oficiales del Banco de México, en el periodo octubre-noviembre de 2008, la balanza comercial, cerró con un déficit de 5 mil 588 millones de dólares, cifra superior en un 134 por ciento a la registrada en el mismo periodo de 2007, cuando se colocó en 2 mil 382 millones de dólares. Servicios* Comercio Transportes, correo y almacenamiento Información en medios masivos Servicios financieros y de seguros Servicios inmobiliarios y de alquiler de bienes muebles e intangibles Servicios profesionales, científicos y técnicos Dirección de corporativos y empresas Servicios de apoyo a los negocios y manejo de desechos y servicios de remediación Fuente: INEGI Servicios educativos Servicios de salud y de asistencia social Servicios de esparcimiento culturales y deportivos, y otros servicios recreativos Servicios de alojamiento temporal y de preparación de alimentos y bebidas Otros servicios excepto actividades del Gobierno Actividades del Gobierno Servicios de información financiera medidos indirectamente Sería de esperarse que, frente a la depreciación del peso derivada de las adversas condiciones de la economía mundial, se incrementen las exportaciones no petroleras y se tienda a reducir esta brecha; sin embargo, lo anterior no será del todo perceptible hasta contar con los flujos de exportaciones observadas en el último mes del año, en donde la depreciación del peso frente al dólar fue más significativa. 17

18 En el tercer trimestre, las exportaciones se ubicaron en los 78 mil 783 millones de dólares, mostrando un crecimiento de 12.1 por ciento, respecto al mismo lapso del año anterior. Destaca la evolución de las exportaciones petroleras que acusaron un incremento de 32.3 por ciento, frente a las no petroleras que lo hicieron con un 8.2 por ciento. Es de resaltarse que las exportaciones de manufacturas suman la mayor aportación a este rubro, con 61 mil 584 millones de dólares. Por su parte, las importaciones se incrementaron en 16.8 por ciento. Los bienes de consumo aumentaron en 21.4 por ciento; los bienes de uso intermedio, 14.6 por ciento y, finalmente, los bienes de capital presentaron un mayor ritmo de crecimiento, al cerrar el periodo en 24.9 por ciento. En términos absolutos, las importaciones se colocaron en 84 mil 896 millones de dólares, en la que los bienes de uso intermedio muestran mayor participación con 61 mil 161 millones de dólares, seguido de los bienes de consumo con 13 mil 267 millones de dólares y por último los bienes de capital aportaron 10,468 millones de dólares. Al eliminar las exportaciones petroleras, el déficit comercial se elevaría hasta 21 mil 279 millones de dólares en el tercer trimestre, y a 11 mil 345 millones de dólares en el periodo octubre-noviembre de Ello significaría un incremento del 53.5 por ciento, en relación al déficit en el que la balanza comercial se ubicó al cierre del tercer trimestre del A la luz del escenario económico mundial, es de esperarse que con la baja en los precios internacionales del petróleo y la implícita reducción de su demanda, se acentúen las restricciones de recursos en el País. 18

19 Balanza Comercial (millones de dólares) Concepto III IV Oct-Nov I II III Oct-Nov Var % Balanza Comercial -2,394-2,918-2,382-1, ,113-5, Exportaciones 70,269 73,681 50,421 70,258 79,514 78,783 45, Petroleras 11,466 12,780 8,623 13,025 15,380 15,166 5, No petroleras 58,804 60,901 41, ,233 64,134 63,617 39, Agropecuario 1,087 2,045 1,310 2,551 2,310 1,541 1, Extractivas Manufactura 57,271 58,369 40,176 54,244 61,297 61,584 38, Importaciones 72,664 76,599 52,803 71,758 80,281 84,896 51, Bienes de consumo 10,925 12,485 8,349 11,261 11,922 13,267 8, Bienes de uso intermedio 53,358 54,756 38,095 52,253 58,325 61,161 36, Bienes de capital 8,380 9,357 6,359 8,244 10,033 10,468 6, Balanza Comercial sin exportaciones petroleras -13,860-15,698-11,005-14,526-16,146-21,279-11, La composición de las importaciones durante periodo octubre-noviembre de 2008, se integró con una participación de 16 por ciento de bienes de consumo; 13 por ciento para bienes de capital y 71 por ciento para bienes de uso intermedio. Composición de las importaciones en el periodo octubre-noviembre 13% 16% 71% Bienes de consumo Bienes de uso intermedio Bienes de capital Fuente: Banco de México 19

20 En relación a la participación por componente de las exportaciones, las manufacturas contribuyen con 84 por ciento, las exportaciones petroleras con 12 por ciento, las agropecuarias con el 3 por ciento y las extractivas con 1 por ciento. Composición de las exportaciones en el periodo octubre-noviembre Las expectativas de una menor demanda del energético, por la desaceleración económica mundial, el alza del dólar, la determinación de Arabia Saudita en aumentar su producción procurando con esto contener la inflación, así como la disminución de problemas geopolíticos en Nigeria, Irán e Irak, han presionado los precios del petróleo a la baja. 12% 3% 1% Precio del Petróleo WTI Spot 1/ y Futuros (Dólares por barril) 84% Petroleras Agropecuario Extractivas Manufactura Fuente: Banco de México Precio del petróleo El precio promedio del petróleo crudo de exportación, se ubicó en dólares por barril al mes de noviembre de / Datos diarios. Fuente: Bloomberg. 20

21 La situación económica global llevó a que el paquete económico para el año 2009, presentado por el ejecutivo federal, fuera replanteado; destaca entre los factores modificados, la expectativa a la baja del precio del petróleo, de 80.3 a 70 dólares por barril. Precio del Petróleo WTI y Mezcla Mexicana (Dólares por Barril) de noviembre, un precio promedio de dólares por barril. Precios del petróleo crudo Precios de venta promedio de exportación Cifras al mes de noviembre de 2008 (dólares por barril) Año Precios (Noviembre) 89.04* *Precio promedio a Noviembre de 2008 Fuente: Petróleos Mexicanos. Indicadores Petroleros Fuente: Bloomberg. Así, luego del repunte del precio de este energético en abril, de 94.9 hasta dólares por barril en julio, se registró un descenso constante hasta establecer en el mes La información publicada por Pemex señala que el volumen de producción y exportación de crudo se redujeron de 2008 contra su punto más alto registrado en 2004, en 17% y en 25%, respectivamente. Asimismo, en ese mismo periodo, el valor de la exportación e importación petrolera, se elevaron respectivamente, en 104% y 320% lo que representa una situación de riesgo no sólo a las finanzas públicas, sino de todo el aparato productivo nacional. 21

22 Empleo La reducción de la dinámica del crecimiento impactó los niveles de empleo. Según cifras emitidas por el IMSS, el número de trabajadores asegurados permanentes y eventuales urbanos ascendió en diciembre de 2008 a 14 millones 62 mil 552 personas lo que representa un decremento de 0.27 por ciento, respecto al cierre de informe se preveía un crecimiento de 2.7 por ciento, lo que sin duda refleja el efecto en la entidad tanto de la dinámica del entornó económico global, como de los impactos negativos en los sectores económicos del país. Esto es, apenas se mantuvieron las cifras de empleo formal lo que representa un crecimiento acelerado y generalizado del desempleo y la informalidad. I.3. Estatal Producto Interno Bruto Por otro lado, en lo que refiere al Producto Interno Bruto del Estado, el SIREM ajustó estimaciones a la baja ubicando la tasa anual de crecimiento en 2.5 por ciento, para 2008, mientras que en el anterior Empleo El número de trabajadores asegurados que reporta el IMSS para el Estado de Tabasco, asciende a 151 mil 296, de los cuales 126 mil 638 son permanentes y 24 mil

23 eventuales, lo que se traduce en un incremento de 8 por ciento anual respecto de Trabajadores asegurados urbanos totales (tasa de crecimiento) Evolución de la inflación mensual interanual Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre -2 Nacional Tabasco Nacional Villahermosa Fuente: IMSS Inflación El Índice de Precios del Consumidor al mes de diciembre de 2008, en la Cd. de Villahermosa, Tabasco, fue de 5.3 por ciento, cifra por debajo de lo observado a nivel nacional (6.5 por ciento). Sin embargo, en el mes de septiembre, mostró un indicador de 5.8 por ciento, por arriba de los 5.5 por ciento del nacional. Ingresos por remesas Al mes de noviembre de 2008, los ingresos por remesas ascendieron a 21 mil millones de dólares, en cambio en el tercer trimestre se ubicaron en 17 mil millones de dólares, de los cuales el Estado de Tabasco, percibió el por ciento, respecto al nacional, lo que equivale a un acumulado de millones de dólares. 23

24 Ingresos por remesas familiares (millones de dólares) Periodo Nacional Tabasco Participación % 2007-I 5, II 6, III 6, IV 5, I 5, II 6, III 5, Octubre 2,444.8 nd Noviembre 1,606.9 nd - nd= No disponible Fuente: Banco de México Esto continúa posicionando a la entidad en el lugar no. 28, respecto a la distribución de dólares por entidad federativa. Ingresos por remesas familiares por entidad federativa (millones de dólares) Fuente: Banco de México En este contexto, se puede afirmar que 2008 fue un año que la economía del Estado registró avances en materia de reconstrucción y recuperación de la economía; no obstante, el delicado contexto económico internacional y nacional comenzaron afectar el dinamismo de sus sectores económicos. La reducción en las expectativas de crecimiento de la economía nacional, aunado a la baja estimada en los precios de petróleo, apuntan a que el volumen de recursos derivados de las Participaciones Federales que pudieren corresponderle al Estado, serán sin duda tendientes a la baja para Frente a este adverso horizonte, el Gobierno del Estado adoptará las medidas necesarias para apoyar el empleo; la economía familiar y la competitividad; así como impulsar las obras de infraestructura mediante el gasto público. Con esas acciones limitaremos los efectos de la crisis, y daremos sustento a la actividad productiva para evitar el deterioro de la calidad de vida de la población. 24

25 INGRESOS PÚBLICOS II.1. Ingresos totales Los ingresos totales del Gobierno del Estado, al cierre del año 2008, ascendieron a 35 mil millones de pesos, lo que representa un aumento de por ciento, respecto al monto del año 2007 de 31 mil millones de pesos. Ingresos Totales (millones de pesos) , ,5 de pesos para el año 2008, monto que comparado a los millones de pesos captados en 2007 representan una reducción bastante favorable de 1.25 por ciento, considerando la contingencia del 2008, así como la situación económica internacional y nacional explicada en el apartado anterior. Por otro lado, es importante resaltar que la cantidad recaudada de este rubro, se ubicó por arriba de lo proyectado en la Ley de Ingresos del Estado para el ejercicio fiscal 2008 en por ciento, lo que en términos absolutos significan 44.3 millones de pesos adicionales Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas II.1.1. Ingresos Propios El primer rubro que conforma los ingresos propios es el de ingresos por impuestos, de los cuales destaca el impuesto sobre nómina por su aportación con el por ciento, del total de impuestos para La recaudación por el rubro de impuestos ascendió a millones 25

26 Los ingresos por derechos se colocaron en millones de pesos, al cierre del ejercicio fiscal 2008, monto que se traduce en un incremento de por ciento, respecto a millones de pesos captados en este rubro en el Con relación a la estimación de la Ley de Ingresos del Estado para el ejercicio fiscal del para 2008, éstos mostraron un incremento de por ciento, equivalente a 60.2 millones de pesos en términos absolutos. Los ingresos por productos se ubicaron en millones de pesos, representando un incremento sustancial de por ciento, en relación a los 62.9 millones de pesos que se obtuvieron por este concepto en

27 Comparando este resultado a lo estimado en la Ley de Ingresos del Estado para el ejercicio fiscal del 2008, se muestra un incremento de por ciento, 89.3 millones de pesos adicionales. Productos (millones de pesos) Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas Productos (millones de pesos) Los ingresos por aprovechamientos se colocaron en millones de pesos, lo cual representa un por ciento de incremento con respecto al Este incremento se impulsa en gran medida, por ingresos adicionales derivados de la contingencia, como donativos, reintegros e indemnizaciones. Asimismo, coadyuvaron al registro del monto total de los aprovechamientos; los recursos derivados del Programa Pedaleando para Transformar que se ubicaron en 26 millones de pesos; así como aquellos por concepto de compraventa de aeronave y helicóptero del Gobierno del Estado de Tabasco, los cuales ascendieron a 31.4 millones de pesos; y seguro por deuda la cantidad de 86.2 millones de pesos Con relación a la estimación de la Ley de Ingresos del Estado para el ejercicio fiscal de 2008, los ingresos por aprovechamientos se incrementaron en por ciento, lo que equivale a millones de pesos en términos absolutos. PROGRAMADO RECAUDADO Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas 27

28 Aprovechamientos (millones de pesos) Con respecto a la estimación de Ley de Ingresos del Estado para el ejercicio fiscal del 2008, este rubro mostró un comportamiento positivo en por ciento, lo que se traduce en 35.7 millones de pesos adicionales Dependencias y Órganos Desconcentrados (millones de pesos) Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas Aprovechamientos (millones de pesos) Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas PROGRAMADO RECAUDADO Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas Los ingresos reportados por dependencias y órganos desconcentrados ascendieron a millones de pesos, monto 5.47 por ciento superior a lo ingresado en el

29 Dependencias y Órganos Desconcentrados (millones de pesos) PROGRAMADO RECAUDADO Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas II.1.2. Ingresos Federales Coordinados Los ingresos federales coordinados sumaron millones de pesos al cierre de 2008, y muestran un aumento de por ciento, respecto al año anterior. Este rubro, como se mencionó en informes anteriores, integra el concepto del Impuesto Empresarial a Tasa Única de Personas Físicas del Régimen de Pequeños Contribuyentes, que reportó una recaudación de 1.6 millones de pesos. De igual forma destacan, el Impuesto Sobre la Renta de la Enajenación de Bienes Inmuebles al captar un monto de 18.3 millones de pesos, representando un incremento de por ciento con respecto al año anterior; las Multas Administrativas Federales No Fiscales al ubicarse por el orden de 0.39 millones de pesos, lo que muestra un incremento de por ciento con respecto al año anterior; los Actos de Fiscalización al aumentar su recaudación en por ciento, colocándose así en 49.5 millones de pesos; y por último es relevante hacer mención que por el Impuesto Especial sobre Producción y Servicios a la Venta Final de Gasolinas y Diesel, se recaudaron millones de pesos. Por otra parte, derivado de los decretos de exención en beneficio de los contribuyentes por la contingencia 2007, los ingresos por concepto de Impuestos Sobre la Renta de Personas Físicas del Régimen de Pequeños Contribuyentes e Impuestos al Valor Agregado de Personas Físicas, igualmente del Régimen de Pequeños Contribuyentes, decrecieron en y por ciento, respectivamente. Con relación a la estimación de la Ley de Ingresos del Estado para el ejercicio fiscal de 2008, la recaudación de los ingresos federales coordinados incrementó por ciento, lo cual equivale a 89.3 millones de pesos adicionales. 29

30 Federales Coordinados (millones de pesos) Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas. II.1.3. Ingresos por Transferencias Federales Los ingresos por concepto de Participaciones Federales (Ramo 28), se ubicaron en 15 mil millones de pesos, lo que se traduce en un incremento de por ciento, respecto al año anterior. Al cierre de 2008, este rubro representó el por ciento de los ingresos totales de la entidad. Participaciones Federales (millones de pesos) Federales Coordinados (millones de pesos) 13, , Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas. PROGRAMADO RECAUDADO Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas. En lo que respecta a los recursos recibidos por los Fondos de Aportaciones Federales del Ramo General 33, ascendieron a 9 mil millones de pesos, lo que muestra un incremento de por ciento a tasa interanual. 30

31 Aportaciones Federales Ramo 33 (millones de pesos) 8, ,441.3 Del Fondo de Estabilización de los Ingresos de las Entidades Federativas (FEIEF) no se percibieron ingresos durante el 2008, únicamente los provenientes de productos financieros que representaron 14.7 millones de pesos Fuente: Secretaría de Administraci ón y Finanzas. Fondo de Estabilización de los Ingresos de las Entidades Federativas (FEIEF) (millones de pesos) Los ingresos del Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados (FIES), se ubicaron en 1 mil millones de pesos al cierre de 2008, lo que representa el por ciento por arriba del monto percibido en el año anterior. Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados (FIES) (millones de pesos) 260, ,0 Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas 14.7 Ramo Federal 23 Programas Regionales. Los ingresos del Ramo Federal 23 Programas Regionales ascendieron a 2 mil millones de pesos, lo cual representa un incremento de 2 mil por ciento con respecto al año anterior, dicho incremento en los ingresos se debió a diversas gestiones realizadas con la federación en las cuales destacan Programas Regionales del Ramo 23, Coparticipación Estatal en Fideicomiso del Fondo de Desastres Naturales, Programa de Enseres 31

32 Domésticos, y Donativo Maseca, entre otros. Ramo 23 (millones de pesos) 2,596.7 Aportaciones Federales en Convenios (millones de pesos) 3, , Fuente: Secretaría de Administraci ón y Finanzas Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas. Los Recursos Federales Reasignados o Convenidos con la Federación, ascendieron a 4 mil millones de pesos, lo que equivale a un ascenso de por ciento, con respecto al año anterior. Destacan principalmente los Convenios de Salud, Educación y de Infraestructura hidráulica debido a que representan un 92 por ciento de la composición de dichos ingresos. II.2. Indicadores fiscales II.2.1 Indicadores de desempeño fiscal El indicador de capacidad fiscal, mide la capacidad relativa del gobierno en la generación de ingresos para cubrir la demanda de la población por servicios públicos. Este indicador resulta de la división de los ingresos propios entre la población de la entidad, resultado del cual se obtiene al cierre de 2008 un incremento del por ciento con respecto al año anterior, lo que quiere decir que los ingresos propios entre la población de la entidad se incrementaron a pesos. 32

33 Los indicadores de esfuerzo fiscal muestran el empeño que la hacienda estatal realiza para generar ingresos fiscales. De los cuales destaca positivamente el que se obtiene de la relación de los Ingresos Propios entre el Producto Interno Bruto de la entidad, del cual se obtuvo 0.07 pesos, por concepto de ingresos propios por cada peso del PIB, y representa un aumento de por ciento referente al indicador del año anterior. Por el contrario, el indicador que se obtiene del resultado de la división de los Ingresos por Nómina, entre el Padrón de Contribuyentes por este impuesto, decreció 7.09 por ciento, en relación al indicador del año Este indicador refleja particularmente el impacto que tuvieron los beneficios fiscales mediante exención de pago de impuestos en la recaudación al cierre de Asimismo, el indicador que se obtiene de los Ingresos por Hospedaje (2%) entre el Padrón de Contribuyentes del mismo impuesto, descendió en 3.25 por ciento; sin embargo, la recaudación por este concepto aumentó en 5.25 por ciento con respecto al año anterior. El indicador que resulta de los Ingresos por Tenencia entre el Padrón de Contribuyentes, mostró un ligero descenso de 2.52 por ciento, respecto al año anterior. No obstante, es importante enfatizar que los ingresos por tenencia incrementaron 25.8 millones de pesos comparado con la recaudación del año anterior. El indicador de resultado fiscal mide la fortaleza recaudatoria del estado, ya que muestra la capacidad para generar ingresos propios. Este indicador resulta del cociente entre los ingresos estatales y las participaciones federales, dicho indicador muestra un registro positivo de por ciento, respecto al indicador del año anterior. Var (%) Indicadores de desempeño fiscal Cifras preliminares al 31 de Diciembre de 2008 Indicador 4to. Trimestre (2007) 1. Ingresos propios per cápita. 2. Ingresos propios / PIB (PIB 2007 y 2008 estimaciones SIREM). 3. Ingreso por nómina / padrón de contribuyentes (nomina). 4. Ingresos por hospedaje / padrón contribuyentes (hospedaje) , , , Indicador 4to. Trimestre (2008) Indicadores de capacidad fiscal Indicadores de esfuerzo fiscal Ingresos por tenencia / padrón vehicular. 6. Ingresos propios / participaciones federales. 33, Indicadores de resultado fiscal Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas. 33

34 II.2.2. Indicadores de Auditoría Fiscal Respecto a los indicadores de Auditoría Fiscal, se hace hincapié que la determinación de disminuir en un 61 por ciento el número de actos programados del Programa Operativo Anual (POA) para el ejercicio fiscal 2008, tuvo un impacto negativo en algunos de los indicadores. La determinación de reducir el número de actos programados, se debió a consideración y en acuerdo con la Coordinación de Entidades Federativas del Sistema de Administración Tributaria (SAT), derivado de los fenómenos hidrometeorológicos acaecidos en la entidad en el último trimestre del Cifras obtenidas por Actos de Fiscalización Cifras preliminares al 31 de Diciembre de 2008 (millones de pesos) Concepto Var% Cifras cobradas Cifras liquidadas Total acumulado Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas. No obstante, merece particular mención que ante la acción descrita, las cifras cobradas en suma con las cifras liquidadas al cierre del año 2008, mostraron un acumulado de millones de pesos, por ciento por arriba de lo acumulado por los mismos conceptos durante el año anterior. 34

35 Indicadores de auditoría fiscal Cifras preliminares al 31 de Diciembre de 2008 Indicador Indicador 4to. 4to. Var (%) Trimestre Trimestre (2007) (2008) , , , , , , % 0.63% / Productividad per cápita global. Actos realizado por cada auditor. 2/ Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales/ el número de personal operativo. (miles de pesos) 3/ Rentabilidad de la fiscalización, Total de cifras cobradas y virtuales/el presupuesto ejercido acumulado. 4/ Cifras efectivamente cobradas. Importe de las revisiones terminadas en las que los contribuyentes decidieron autocorregirse en forma total o en parcialidades (miles de pesos). 5/ Cifras liquidadas. Importede las revisiones concluidas en las que los contribuyentes decidieron nopagar (miles de pesos). 6/ Cifras determinadas. Importe total de las cifras determinadas en las revisiones (miles de pesos). 7/ Número de actos realizados. 8/ Presencia fiscal. Porcentaje del universo de contribuyentes que fue fiscalizado. Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas II.2.3. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales. Indicadores de auditoría fiscal Cifras preliminares al 31 de Diciembre de 2008 Indicador 4to. Trimestre (2007) Impuestos Estatales Indicador 4to. Trimestre (2008) Var (%) , , ,589, ,489, , , ,589, ,489, % 0.54% / Productividad per cápita global. Actos realizados por cada auditor. 2/ Rendimiento per cápita. Cifras cobradas virtuales/ el número de personal operativo. 3/ Rentabilidad de la fiscalización. Total de cifras cobradas y virtuales / el presupuesto ejercido acumulado. 4/ Cifras efectivamente cobradas. Importe de las revisiones terminadas en las que los contribuyentes decidieron autocorregirse en forma total o parcialidades. 5/ Cifras liquidadas. Importede las revisiones concluidas en las que los contribuyentes decidieron no pagar. 6/ Cifras determinadas. Importe total de las cifras determinadas en las revisiones. 7/ Número de actos realizados. 8/ Presencia fiscal. Porcentaje del universo de contribuyentes que fue fiscalizado. Fuente: Secretaría de Administración y Finanzas 35

36 EGRESOS DEL ESTADO III.1. Gasto neto total El gasto público se constituye como la herramienta fundamental para orientar y concretar los objetivos de las políticas públicas, plasmados en el Plan Estatal de Desarrollo, así como los Programas Sectoriales y Especiales formulados por el Gobierno del Estado. Tal como se ha informado a la Comisión de Hacienda y Presupuesto de la H. Cámara de Diputados y, en apego a lo dispuesto en el Presupuesto de Egresos de la Federación y a la Ley de Ingresos del Estado, las cifras plasmadas en este informe, incluyen la aplicación de los recursos federales convenidos. De esta manera, al cierre del cuarto trimestre del ejercicio 2008, el gasto neto total sumó 37 mil millones de pesos. De este total, el por ciento, corresponden al gasto programable y, el resto, se destinó a los municipios, pago de servicio de la deuda y ADEFAS. 36