CATALOGO UNICO DE CUENTAS PARA USO DE LAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO CODIFICACION DE CUENTAS

Transcripción

1 R R R ctualizado con resolución o X X X X X X X X X X X X X X X 11 X X X X X X X X X X X X X X X 1101 aja X X X X X X X X X X X X X X X fectivo X X X X X X X X X X X X X X X aja chica X X X X X X X X X X X X X X X 1102 epósitos para encaje X X X X - X X X X X X anco entral del cuador X X X X - X X X X X X anco acional de omento X X X X - X X - X X ancos locales X X X X - X X - X X ancos y otras instituciones financieras X X X X X X X X X X X X X X X anco entral del cuador X - - X - X X X - - X ancos e instituciones financieras locales X X X X X X X X X X X X X X X ancos e instituciones financieras del exterior X X X X X X X X - - X - X X X 1104 fectos de cobro inmediato X X X X X X X X X X X X X X X 1105 Remesas en tránsito X X X X X X X X X X X X X X X el país X X X X X X X X X X X X X X X el exterior X X X X X X X X X X X X X X X 12 R RR X X X X X X X X X X X X X X X 1201 ondos interbancarios vendidos X X X X X X - X X X X ancos X X X X X X - X X X X tras instituciones del sistema financiero X X X X X X - X X X X peraciones de reporto con instituciones financieras X X X X X X X X X X X X X X X nstituciones financieras públicas X X X X X X X X X X X X X X X ancos X X X X X X X X X X X X X X X tras instituciones del sistema financiero X X X X X X X X X X X X X X X 1299 (rovisión para operaciones interbancarias y de reporto) X X X X X X X X X X X X X X X (rovisión fondos interbancarios vendidos) X X X X X X - X X X X (rovisión para operaciones de reporto con instituciones financieras) X X X X X X X X X X X X X X X 13 R X X X X X X X X X X X X X X X 1301 valor razonable con cambios en el estado de resultados de X X X X X X X X X X X X X X X entidades del sector privado e 1 a 30 días X X X X X X X X X X X X X X X e 31 a 90 días X X X X X X X X X X X X X X X e 91 a 180 días X X X X X X X X X X X X X X X e 181 a 360 días X X X X X X X X X X X X X X X e más de 360 días X X X X X X X X X X X X X X X 1302 valor razonable con cambios en el estado de resultados del X X X X X X X X X X X X X X X stado o de entidades del sector público e 1 a 30 días X X X X X X X X X X X X X X X e 31 a 90 días X X X X X X X X X X X X X X X e 91 a 180 días X X X X X X X X X X X X X X X e 181 a 360 días X X X X X X X X X X X X X X X e más de 360 días X X X X X X X X X X X X X X X 1303 isponibles para la venta de entidades del sector privado X X X X X X X X X X X X X X X e 1 a 30 días X X X X X X X X X X X X X X X e 31 a 90 días X X X X X X X X X X X X X X X e 91 a 180 días X X X X X X X X X X X X X X X e 181 a 360 días X X X X X X X X X X X X X X X e más de 360 días X X X X X X X X X X X X X X X 1304 isponibles para la venta del stado o de entidades del sector X X X X X X X X X X X X X X X público e 1 a 30 días X X X X X X X X X X X X X X X e 31 a 90 días X X X X X X X X X X X X X X X e 91 a 180 días X X X X X X X X X X X X X X X e 181 a 360 días X X X X X X X X X X X X X X X e más de 360 días X X X X X X X X X X X X X X X 1305 antenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado X X X X X X X X X X X X X X X e 1 a 30 días X X X X X X X X X X X X X X X e 31 a 90 días X X X X X X X X X X X X X X X 1

2 R R R ctualizado con resolución o e 91 a 180 días X X X X X X X X X X X X X X X e 181 días a 1 año X X X X X X X X X X X X X X X e 1 a 3 años X X X X X X X X X X X X X X X e 3 a 5 años X X X X X X X X X X X X X X X e 5 a 10 años X X X X X X X X X X X X X X X e más de 10 años X X X X X X X X X X X X X X X 1306 antenidas hasta su vencimiento del stado o de entidades del X X X X X X X X X X X X X X X sector público e 1 a 30 días X X X X X X X X X X X X X X X e 31 a 90 días X X X X X X X X X X X X X X X e 91 a 180 días X X X X X X X X X X X X X X X e 181 días a 1 año X X X X X X X X X X X X X X X e 1 a 3 años X X X X X X X X X X X X X X X e 3 a 5 años X X X X X X X X X X X X X X X e 5 a 10 años X X X X X X X X X X X X X X X e más de 10 años X X X X X X X X X X X X X X X 1307 e disponibilidad restringida X X X X X X X X X X X X X X X ntregadas para operaciones de reporto X X X X X X X X X X X X X X X epósitos sujetos a restricción X X X X X X X X X X X X X X X ítulos valores para encaje X X X X - X X X X X X ntregados en garantía X X X X X X X X X X X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X 1399 (rovisión para inversiones) X X X X X X X X X X X X X X X (rovisión para valuación de inversiones) X X X X X X X X X X X X X X X (rovisión general para inversiones) X X X X X X X X X X X X X X X 14 RR R X X X X X X X X X X X X artera de créditos comercial por vencer X X X X X X - X X - X e 1 a 30 días X X X X X X - X X - X e 31 a 90 días X X X X X X - X X - X e 91 a 180 días X X X X X X - X X - X e 181 a 360 días X X X X X X - X X - X e más de 360 días X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo por vencer X X X X X X - X X X X e 1 a 30 días X X X X X X - X X X X e 31 a 90 días X X X X X X - X X X X e 91 a 180 días X X X X X X - X X X X e 181 a 360 días X X X X X X - X X X X e más de 360 días X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda por vencer X X X - X - X X X e 1 a 30 días X X X - X - X X X e 31 a 90 días X X X - X - X X X e 91 a 180 días X X X - X - X X X e 181 a 360 días X X X - X - X X X e más de 360 días X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa por vencer X X X X X - - X - - X e 1 a 30 días X X X X X - - X - - X e 31 a 90 días X X X X X - - X - - X e 91 a 180 días X X X X X - - X - - X e 181 a 360 días X X X X X - - X - - X e más de 360 días X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo por vencer X X X - X X e 1 a 30 días X X - - X X e 31 a 90 días X X - - X X e 91 a 180 días X X - - X X e 181 a 360 días X X - - X X e más de 360 días X X - - X X artera de créditos de inversión pública por vencer X e 1 a 30 días X e 31 a 90 días X e 91 a 180 días X e 181 a 360 días X e más de 360 días X

3 R R R ctualizado con resolución o artera de créditos comercial refinanciada por vencer X X X X X X - X X - X e 1 a 30 días X X X X X X - X X - X e 31 a 90 días X X X X X X - X X - X e 91 a 180 días X X X X X X - X X - X e 181 a 360 días X X X X X X - X X - X e más de 360 días X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo refinanciada por vencer X X X X X X - X X X X e 1 a 30 días X X X X X X - X X X X e 31 a 90 días X X X X X X - X X X X e 91 a 180 días X X X X X X - X X X X e 181 a 360 días X X X X X X - X X X X e más de 360 días X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda refinanciada por vencer X X X - X - X X X e 1 a 30 días X X X - X - X X X e 31 a 90 días X X X - X - X X X e 91 a 180 días X X X - X - X X X e 181 a 360 días X X X - X - X X X e más de 360 días X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa refinanciada por vencer X X X X X - - X - - X e 1 a 30 días X X X X X - - X - - X e 31 a 90 días X X X X X - - X - - X e 91 a 180 días X X X X X - - X - - X e 181 a 360 días X X X X X - - X - - X e más de 360 días X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo refinanciada por vencer X X X - X X e 1 a 30 días X X X - X X e 31 a 90 días X X X - X X e 91 a 180 días X X X - X X e 181 a 360 días X X X - X X e más de 360 días X X X - X X artera de créditos de inversión pública refinanciada por vencer X e 1 a 30 días X e 31 a 90 días X e 91 a 180 días X e 181 a 360 días X e más de 360 días X artera de créditos comercial reestructurada por vencer X X X X X X - X X - X e 1 a 30 días X X X X X X - X X - X e 31 a 90 días X X X X X X - X X - X e 91 a 180 días X X X X X X - X X - X e 181 a 360 días X X X X X X - X X - X e más de 360 días X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo reestructurada por vencer X X X X X X - X X X X e 1 a 30 días X X X X X X - X X X X e 31 a 90 días X X X X X X - X X X X e 91 a 180 días X X X X X X - X X X X e 181 a 360 días X X X X X X - X X X X e más de 360 días X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda reestructurada por vencer X X X - X - X X X e 1 a 30 días X X X - X - X X X e 31 a 90 días X X X - X - X X X e 91 a 180 días X X X - X - X X X e 181 a 360 días X X X - X - X X X e más de 360 días X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa reestructurada por X X X X X - - X - - X vencer e 1 a 30 días X X X X X - - X - - X e 31 a 90 días X X X X X - - X - - X e 91 a 180 días X X X X X - - X - - X e 181 a 360 días X X X X X - - X - - X e más de 360 días X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo reestructurada por vencer X X X - X X e 1 a 30 días X X - - X X

4 R R R ctualizado con resolución o e 31 a 90 días X X - - X X e 91 a 180 días X X - - X X e 181 a 360 días X X - - X X e más de 360 días X X - - X X artera de créditos de inversión pública reestructurada por vencer X e 1 a 30 días X e 31 a 90 días X e 91 a 180 días X e 181 a 360 días X e más de 360 días X artera de créditos comercial que no devenga intereses X X X X X X - X X - X e 1 a 30 días X X X X X X - X X - X e 31 a 90 días X X X X X X - X X - X e 91 a 180 días X X X X X X - X X - X e 181 a 360 días X X X X X X - X X - X e más de 360 días X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo que no devenga intereses X X X X X X - X X X X e 1 a 30 días X X X X X X - X X X X e 31 a 90 días X X X X X X - X X X X e 91 a 180 días X X X X X X - X X X X e 181 a 360 días X X X X X X - X X X X e más de 360 días X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda que no devenga intereses X X X - X - X X X e 1 a 30 días X X X - X - X X X e 31 a 90 días X X X - X - X X X e 91 a 180 días X X X - X - X X X e 181 a 360 días X X X - X - X X X e más de 360 días X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa que no devenga X X X X X - - X - - X intereses e 1 a 30 días X X X X X - - X - - X e 31 a 90 días X X X X X - - X - - X e 91 a 180 días X X X X X - - X - - X e 181 a 360 días X X X X X - - X - - X e más de 360 días X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo que no devenga intereses X X X - X X e 1 a 30 días X X X - X X e 31 a 90 días X X X - X X e 91 a 180 días X X X - X X e 181 a 360 días X X X - X X e más de 360 días X X X - X X artera de créditos de inversión pública que no devenga intereses X e 1 a 30 días X e 31 a 90 días X e 91 a 180 días X e 181 a 360 días X e más de 360 días X artera de créditos comercial refinanciada que no devenga X X X X X X - X X - X intereses e 1 a 30 días X X X X X X - X X - X e 31 a 90 días X X X X X X - X X - X e 91 a 180 días X X X X X X - X X - X e 181 a 360 días X X X X X X - X X - X e más de 360 días X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo refinanciada que no devenga X X X X X X - X X X X intereses e 1 a 30 días X X X X X X - X X X X e 31 a 90 días X X X X X X - X X X X e 91 a 180 días X X X X X X - X X X X e 181 a 360 días X X X X X X - X X X X e más de 360 días X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda refinanciada que no devenga X X X - X - X X X intereses 4

5 R R R ctualizado con resolución o e 1 a 30 días X X X - X - X X X e 31 a 90 días X X X - X - X X X e 91 a 180 días X X X - X - X X X e 181 a 360 días X X X - X - X X X e más de 360 días X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa refinanciada que no X X X X X - - X - - X devenga intereses e 1 a 30 días X X X X X - - X - - X e 31 a 90 días X X X X X - - X - - X e 91 a 180 días X X X X X - - X - - X e 181 a 360 días X X X X X - - X - - X e más de 360 días X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo refinanciada que no devenga X X X - X X intereses e 1 a 30 días X X X - X X e 31 a 90 días X X X - X X e 91 a 180 días X X X - X X e 181 a 360 días X X X - X X e más de 360 días X X X - X X artera de créditos de inversión pública refinanciada que no X devenga intereses e 1 a 30 días X e 31 a 90 días X e 91 a 180 días X e 181 a 360 días X e más de 360 días X artera de créditos comercial reestructurada que no devenga X X X X X X - X X - X intereses e 1 a 30 días X X X X X X - X X - X e 31 a 90 días X X X X X X - X X - X e 91 a 180 días X X X X X X - X X - X e 181 a 360 días X X X X X X - X X - X e más de 360 días X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo reestructurada que no devenga X X X X X X - X X X X intereses e 1 a 30 días X X X X X X - X X X X e 31 a 90 días X X X X X X - X X X X e 91 a 180 días X X X X X X - X X X X e 181 a 360 días X X X X X X - X X X X e más de 360 días X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda reestructurada que no devenga X X X - X - X X X intereses e 1 a 30 días X X X - X - X X X e 31 a 90 días X X X - X - X X X e 91 a 180 días X X X - X - X X X e 181 a 360 días X X X - X - X X X e más de 360 días X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa reestructurada que no X X X X X - - X - - X devenga intereses e 1 a 30 días X X X X X - - X - - X e 31 a 90 días X X X X X - - X - - X e 91 a 180 días X X X X X - - X - - X e 181 a 360 días X X X X X - - X - - X e más de 360 días X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo reestructurada que no devenga X X X - X X intereses e 1 a 30 días X X X - X X e 31 a 90 días X X X - X X e 91 a 180 días X X X - X X e 181 a 360 días X X X - X X e más de 360 días X X X - X X artera de créditos de inversión pública reestructurada que no X devenga intereses 5

6 R R R ctualizado con resolución o e 1 a 30 días X e 31 a 90 días X e 91 a 180 días X e 181 a 360 días X e más de 360 días X artera de créditos comercial vencida X X X X X X - X X - X e 1 a 30 días X X X X X X - X X - X e 31 a 90 días X X X X X X - X X - X e 91 a 180 días X X X X X X - X X - X e 181 a 360 días X X X X X X - X X - X e más de 360 días X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo vencida X X X X X X - X X X X e 1 a 30 días X X X X X X - X X X X e 31 a 90 días X X X X X X - X X X X e 91 a 180 días X X X X X X - X X X X e 181 a 270 días X X X X X X - X X X X e más de 270 días X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda vencida X X X - X - X X X e 1 a 30 días X X X - X - X X X e 31 a 90 días X X X - X - X X X e 91 a 270 días X X X - X - X X X e 271 a 360 días X X X - X - X X X e 361 a 720 días X X X - X - X X X e más de 720 días X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa vencida X X X X X - - X - - X e 1 a 30 días X X X X X - - X - - X e 31 a 90 días X X X X X - - X - - X e 91 a 180 días X X X X X - - X - - X e 181 a 360 días X X X X X - - X - - X e más de 360 días X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo vencida X X X - X X e 1 a 30 días X X X - X X e 31 a 90 días X X X - X X e 91 a 180 días X X X - X X e 181 a 360 días X X X - X X e más de 360 días X X X - X X artera de créditos de inversión pública vencida X e 1 a 30 días X e 31 a 90 días X e 91 a 180 días X e 181 a 360 días X e más de 360 días X artera de créditos comercial refinanciada vencida X X X X X X - X X - X e 1 a 30 días X X X X X X - X X - X e 31 a 90 días X X X X X X - X X - X e 91 a 180 días X X X X X X - X X - X e 181 a 360 días X X X X X X - X X - X e más de 360 días X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo refinanciada vencida X X X X X X - X X X X e 1 a 30 días X X X X X X - X X X X e 31 a 90 días X X X X X X - X X X X e 91 a 180 días X X X X X X - X X X X e 181 a 270 días X X X X X X - X X X X e más de 270 días X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda refinanciada vencida X X X - X - X - X X e 1 a 30 días X X X - X - X - X X e 31 a 90 días X X X - X - X - X X e 91 a 270 días X X X - X - X - X X e 271 a 360 días X X X - X - X - X X e 361 a 720 días X X X - X - X - X X e más de 720 días X X X - X - X - X X artera de créditos para la microempresa refinanciada vencida X X X X X - - X - - X e 1 a 30 días X X X X X - - X - - X

7 R R R ctualizado con resolución o e 31 a 90 días X X X X X - - X - - X e 91 a 180 días X X X X X - - X - - X e 181 a 360 días X X X X X - - X - - X e más de 360 días X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo refinanciada vencida X X X - X X e 1 a 30 días X X X - X X e 31 a 90 días X X X - X X e 91 a 180 días X X X - X X e 181 a 360 días X X X - X X e más de 360 días X X X - X X artera de créditos de inversión pública refinanciada vencida X e 1 a 30 días X e 31 a 90 días X e 91 a 180 días X e 181 a 360 días X e más de 360 días X artera de créditos comercial reestructurada vencida X X X X X X - X X - X e 1 a 30 días X X X X X X - X X - X e 31 a 90 días X X X X X X - X X - X e 91 a 180 días X X X X X X - X X - X e 181 a 360 días X X X X X X - X X - X e más de 360 días X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo reestructurada vencida X X X X X X - X X X X e 1 a 30 días X X X X X X - X X X X e 31 a 90 días X X X X X X - X X X X e 91 a 180 días X X X X X X - X X X X e 181 a 270 días X X X X X X - X X X X e más de 270 días X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda reestructurada vencida X X X - X - X X X e 1 a 30 días X X X - X - X X X e 31 a 90 días X X X - X - X X X e 91 a 270 días X X X - X - X X X e 271 a 360 días X X X - X - X X X e 361 a 720 días X X X - X - X X X e más de 720 días X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa reestructurada vencida X X X X X - - X - - X e 1 a 30 días X X X X X - - X - - X e 31 a 90 días X X X X X - - X - - X e 91 a 180 días X X X X X - - X - - X e 181 a 360 días X X X X X - - X - - X e más de 360 días X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo reestructurada vencida X X X - X X e 1 a 30 días X X X - X X e 31 a 90 días X X X - X X e 91 a 180 días X X X - X X e 181 a 360 días X X X - X X e más de 360 días X X X - X X artera de créditos de inversión pública reestructurada vencida X e 1 a 30 días X e 31 a 90 días X e 91 a 180 días X e 181 a 360 días X e más de 360 días X (rovisiones para créditos incobrables) X X X X X X X X X X X X (artera de créditos comercial) X X X X X X - X X - X (artera de créditos de consumo) X X X X X X - X X X X (artera de créditos de vivienda) X X X - X - X X X (artera de créditos para la microempresa) X X X X X - - X - - X (artera de crédito educativo) X X X - X X (artera de créditos de inversión pública) X (artera de créditos refinanciada) X X X X X X X X X X X X (artera de créditos reestructurada) X X X X X X X X X X X X (rovisión general para cartera de créditos) X X X X X X X X X X X X

8 R R R ctualizado con resolución o R R X X X - X - - X - - X entro del plazo X X X - X - - X - - X espués del plazo X X X - X - - X - - X R RR X X X X X X X X X X X X X X X 1601 ntereses por cobrar de operaciones interbancarias X X X X X X X X X X X X X X X nterbancarios vendidos X X X X X X - X X X X peraciones de reporto con instituciones financieras X X X X X X X X X X X X X X X 1602 ntereses por cobrar inversiones X X X X X X X X X X X X X X X valor razonable con cambios en el estado de resultados X X X X X X X X X X X X X X X isponibles para la venta X X X X X X X X X X X X X X X antenidas hasta el vencimiento X X X X X X X X X X X X X X X e disponibilidad restringida X X X X X X X X X X X X X X X 1603 ntereses por cobrar de cartera de créditos X X X X X X X X X X X X artera de créditos comercial X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo X X X - X X artera de créditos de inversión pública X artera de créditos refinanciada X X X X X X X X X X X X artera de créditos reestructurada X X X X X X X X X X X X tros intereses por cobrar X X X X X X X X X X X X X X X 1605 omisiones por cobrar X X X X X X - X X X X X - X artera de créditos X X X X X X - X - - X eudores por aceptación X X X - X - - X - - X peraciones contingentes X X X X X - - X X X X X - X tras X X X X X X - X X X X X - X Rendimientos por cobrar de fideicomisos mercantiles X X X X X X X X X X X - X X X 1607 acturas por cobrar X eudores por disposición de mercaderías X arantías pagadas pendientes de recuperación X réditos comerciales X réditos para la microempresa X ontingentes X 1610 arifa periódica por cobrar X 1611 nticipo para adquisición de acciones X X X - X - X X X X X nversiones vencidas X X X X X X X X X X X X X X X 1613 ividendos pagados por anticipado X X - X - X X X agos por cuenta de clientes X X X X X X X X X X X X X X ntereses X X X X X X X X - X X X X X omisiones X X X X X X X X - X X X X X astos por operaciones contingentes X X X X X X X X - X X X X X eguros X X X X X X X X - X X X X X mpuestos X X X X X X X X - X X X X X astos judiciales X X X X X X X X X X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X ntereses reestructurados por cobrar X X X X X X X X X X X X ntereses de cartera de créditos comercial X X X X X X - X X - X ntereses de cartera de créditos de consumo X X X X X X - X X X X ntereses de cartera de créditos de vivienda X X X - X - X X X ntereses de cartera de créditos para la microempresa X X X X X - - X - - X ntereses de cartera de crédito educativo X X X - X X ntereses de cartera de créditos de inversión pública X ubsidios por cobrar X X X X X uentas por cobrar varias X X X X X X X X X X X X X X X 1 n las subcuentas de la cuenta 1609 se registrarán a cada uno de los deudores garantizados debiendo mantener registros que permitan identificar totalmente el crédito y a las s subrogantes, debiendo mantener un detalle por, con base al contenido del cap. X, tít., libro, RyJ. ste registro se realizará el momento del desembolso de la porción cubierta por la garantía, por parte de la entidad del sistema de garantía crediticia. 8

9 R R R ctualizado con resolución o nticipos al personal X X X X X X X X X X X X X X X heques protestados y rechazados X rrendamientos X X X X X X X X X X X X X X X stablecimientos afiliados X X X X or venta de bienes y acciones X X X X X X X X X X X X X X X Juicios ejecutivos en proceso X X X X X X X X X X X X X X misión y renovación de tarjetas de crédito X X X X tras X X X X X X X X X X X X X X X 1699 (rovisión para cuentas por cobrar) X X X X X X X X X X X X X X X (rovisión para intereses y comisiones por cobrar) X X X X X X X X X X X X X X X (rovisión para otras cuentas por cobrar) X X X X X X X X X X X X X X X (rovisión para garantías pagadas) X 17 RZ, J R, X X X X X X X X X X X X X X X RR R Y Z R 1701 ienes realizables - - X X errenos - - X X bras de urbanización - - X X bras de edificación - - X X iviendas y otras obras terminadas - - X X ienes adjudicados por pago X X X X X X X X X X X X X X X errenos X X X X X X X X X X X X X X X dificios y otros locales X X X X X X X X X X X X X X X obiliario, maquinaria y equipo X X X X X X X X - - X X X X X nidades de transporte X X X X X X X X - - X X X X X erechos fiduciarios X X X X X X X X - X X X X X X tros títulos valores X X - X X - X X - X X - - X X ercaderías X X - X X - X X - - X - - X X cciones por acuerdos concordatorios X X X articipaciones por acuerdos concordatorios X X X artera de créditos X tros X X X X X X X X X X X X X X X 1703 ienes por arrendar X X X - - X - X - - X dquiridos X X X - - X - X - - X mportaciones en tránsito X X X - - X - X - - X ienes recuperados X X X - - X - X - - X nmuebles X X X - - X - X uebles, enseres y equipos de oficina X X X - - X - X - - X quipos de computación X X X - - X - X - - X nidades de transporte X X X - - X - X - - X quipos de construcción X X X - - X - X quipo de ensilaje X X X - - X - X - - X tros X X X - - X - X - - X ienes arrendados X X X X X X X X X X X X X X nmuebles X X X X X X X X X X X X X X uebles, enseres y equipos de oficina X X X X X X X X X X X X X X quipos de computación X X X X X X X X X X X X X X nidades de transporte X X X X X X X X X X X X X X quipos de construcción - - X X quipo de ensilaje X - - X tros X X X X X X X X X X X X X X (epreciación de bienes arrendados) X X X X X X X X X X X X X X ienes no utilizados por la institución X X X X X X X X X X X X X X X errenos X X X X X X X X X X X X X X X dificios X X X X X X X X X X X X X X X tros locales - - X - X X - X - - X Remodelaciones en curso X X X X X X X X X X X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X (epreciación de bienes no utilizados por la institución) X X X X X X X X X X X X X X X 1799 (rovisión para bienes realizables, adjudicados por pago y X X X X X X X X X X X X X X - recuperados) (rovisión para bienes realizables) - - X X

10 R R R ctualizado con resolución o (rovisión para bienes adjudicados) X X X X X X X X X X X X X X (rovisión para bienes recuperados) X X X - - X - X - - X (rovisión para bienes por acuerdos concordatorios) X X X R Y Q X X X X X X X X X X X X X X X 1801 errenos X X X X X X X X X X X X X X X 1802 dificios X X X X X X X X X X X X X X X 1803 onstrucciones y remodelaciones en curso X X X X X X X X X X X X X X X 1804 tros locales - - X - X X - X - - X uebles, enseres y equipos de oficina X X X X X X X X X X X X X X X 1806 quipos de computación X X X X X X X X X X X X X X X 1807 nidades de transporte X X X X X X X X X X X X X X X 1808 quipos de construcción X X X X X X X X X X X X X X quipo de ensilaje X X X X X X X X X X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X 1899 (epreciación acumulada) X X X X X X X X X X X X X X X (dificios) X X X X X X X X X X X X X X X (tros locales) - - X - X X - X - - X (uebles, enseres y equipos de oficina) X X X X X X X X X X X X X X X (quipos de computación) X X X X X X X X X X X X X X X (nidades de transporte) X X X X X X X X X X X X X X X (quipos de construcción) X X X X X X X X X X X X X X (quipo de ensilaje) X X X X X X X X X X X X X X (tros) X X X X X X X X X X X X X X X 19 R X X X X X X X X X X X X X X X 1901 nversiones en acciones y participaciones X X X - X - X X X X X n subsidiarias y afiliadas X X X - X - X X X X n otras instituciones financieras X X X - X - X X X X n compañías X X X X X X - X n compañías de servicios auxiliares del sistema financiero X X X - X - X X X X n otros organismos de integración cooperativa X erechos fiduciarios X X X X X X X X X X X - X X X nversiones X X X X X X X X X X X - X X X artera de créditos por vencer X X X X X X X X X X X artera de créditos refinanciada por vencer X X X X X X X X X X X artera de créditos reestructurada por vencer X X X X X X X X X X X artera de créditos que no devenga intereses X X X X X X X X X X X artera de créditos refinanciada que no devenga intereses X X X X X X X X X X X artera de créditos reestructurada que no devenga intereses X X X X X X X X X X X artera de créditos vencida X X X X X X X X X X X artera de créditos refinanciada vencida X X X X X X X X X X X artera de créditos reestructurada vencida X X X X X X X X X X X eudores por aceptación X X X X X X X X X X X uentas por cobrar X X X X X X X X X X X - X X X ienes realizables - - X X ienes adjudicados por pago X X X X X X X X X X X - X X ienes recuperados X X X - - X ienes no utilizados por la institución X X X X X X X X X X X - X X X ropiedades y equipo X X X X X X X X X X X - X X X tros activos X X X X X X X X X X X - X X X nversiones en acciones y participaciones X X X - X - X X X X X ondos disponibles X X X X X X X X X X X - X X X ondos de liquidez X X X tras inversiones en participaciones - - X royectos inmobiliarios en numerario - - X royectos inmobiliarios en bienes - - X astos y pagos anticipados X X X X X X X X X X X X X X X ntereses X X X X X X X X X X X X X X X nticipos a terceros X X X X X X X X X X X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X (mortización de gastos anticipados) X X X X X X X X X X X X X X X 1905 astos diferidos X X X X X X X X X X X X X X X 10

11 R R R ctualizado con resolución o astos de constitución y organización X X X X X X X X X X X astos de instalación X X X X X X X X - X X X studios X X X X X X X X X X X X X X X rogramas de computación X X X X X X X X X X X X X X X astos de adecuación X X X X X X X X X X X X X X X lusvalía mercantil X X X - X - X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X (mortización acumulada gastos diferidos) X X X X X X X X X X X X X X X 1906 ateriales, mercaderías e insumos X X X X X X X X X X X X X X X ateriales de construcción - - X X ercaderías de cooperativas X roveduría X X X X X X X X X X X X X X X 1907 ondo de seguro de depósitos e hipotecas X ransferencias internas X X X X X X X X X X X X X X erechos iduciarios recibidos por resolución bancaria X X X - X e activos de instituciones financieras inviables X X X - X e recursos provenientes de la X X X - X ivisas X X X X X X X X X X X X X X X 1990 tros X X X X X X X X X X X X X X X mpuesto al valor agregado X X X X X X X X X X X X X X X tros impuestos X X X X X X X X X X X X X X X epósitos en garantía y para importaciones X X X X X X X X X X X X X X X xcedentes de mercaderías almacenadas X altantes de caja X X X X X X X X X X X X X X X arias X X X X X X X X X X X X X X X 1999 (rovisión para otros activos irrecuperables) X X X X X X X X X X X X X X X (rovisión para valuación de inversiones en acciones y X X X - X - X X X X X participaciones) (rovisión para valuación de derechos fiduciarios) X X X X X X X X X X X - X X X (rovisión para otros activos) X X X X X X X X X X X X X X X 2 X X X X X X X X X X X X X X X 21 X X X X X X - X X X X epósitos a la vista X X X X X X - X X X X epósitos monetarios que generan intereses X X epósitos monetarios que no generan intereses X X epósitos monetarios de instituciones financieras X X jecución presupuestaria X X epósitos de otras instituciones para encaje X X heques certificados X X epósitos de ahorro X - X - X X - X tros depósitos X X X X X X - X X X X ondos de tarjetahabientes X X X X epósitos por confirmar X X X X X X - X X - X epósitos de cuenta básica X - X - X X - X peraciones de reporto X X X X X X - X X X X peraciones de reporto financiero X X X X X X - X X X X peraciones de reporto por confirmar X X X X X X - X X X X peraciones de reporto bursátil X X X X X X - X X X X epósitos a plazo X X X X X X - X X X X e 1 a 30 días X X X X X X - X X X X e 31 a 90 días X X X X X X - X X X X e 91 a 180 días X X X X X X - X X X X e 181 a 360 días X X X X X X - X X X X e más de 361 días X X X X X X - X X X X epósitos por confirmar X X X X X X - X X X X epósitos de garantía X - X - X X X X epósitos restringidos X X X X X - - X X X X R RR X X X X X X - X X X X X 2201 ondos interbancarios comprados X X X X X X - X X X X ancos X X X X X X - X X X X

12 R R R ctualizado con resolución o tras instituciones del sistema financiero X X X X X X - X X X X peraciones de reporto con instituciones financieras X X X X X X - X X X X X nstituciones financieras públicas X X X X X X - X X X X X ancos X X X X X X - X X X X X tras instituciones del sistema financiero X X X X X X - X X X X X 2203 peraciones por confirmar X X X X X X - X X X X X X X X X X X X X X X - X X heques de gerencia X X iros, transferencias y cobranzas por pagar X X X - X - - X - - X - X iros y transferencias X X X - X - - X - - X - X obranzas X X X - X - - X - - X - X Recaudaciones para el sector público X X alores en circulación y cupones por pagar X X X X X X X X X X X - X X onos X X X X X X X X bligaciones X X X X - X X X X X X - X X tros títulos valores X X X X X X X X X X X - X X - 24 R X X X - X - - X - - X entro del plazo X X X - X - - X - - X espués del plazo X X X - X - - X - - X R R X X X X X X X X X X X X X X X 2501 ntereses por pagar X X X X X X X X X X X X X X X epósitos a la vista X X X X X X - X X - X peraciones de reporto X X X X X X - X X X X epósitos a plazo X X X X X X - X X X X epósitos en garantía X - X - X X X X ondos interbancarios comprados X X X X X X - X X X X peraciones de reporto con instituciones financieras X X X X X X - X X X X X bligaciones financieras X X X X X X X X X X X X X X X onos X X X X X X X X bligaciones X X X X - X X X X X X - X X tros títulos valores X X X X - X X X X X X - X X ondo de reserva empleados X X X X X X X X X X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X 2502 omisiones por pagar X X X X X X X X X X X X X X X 2503 bligaciones patronales X X X X X X X X X X X X X X X Remuneraciones X X X X X X X X X X X X X X X eneficios ociales X X X X X X X X X X X X X X X portes al X X X X X X X X X X X X X X X ondo de reserva X X X X X X X X X X X X X X X articipación a empleados X X X X X X X X X X astos de responsabilidad, residencia y representación X X X X X X X X X X X X X X X tras X X X X X X X X X X X X X X X 2504 Retenciones X X X X X X X X X X X X X X X Retenciones fiscales X X X X X X X X X X X X X X X tras retenciones X X X X X X X X X X X X X X X 2505 ontribuciones, impuestos y multas X X X X X X X X X X X X X X X mpuesto a la renta X X X X X X X X X X ultas X X X X X X X X X X tras contribuciones e impuestos X X X X X X X X X X X X X X X 2506 roveedores X X X X X X X X X X X X X X X 2507 bligaciones por compra de cartera X X X X X - X X X X X arantías crediticias subrogadas pendientes de recuperación X X X X X - - X X - X réditos comerciales X X X X X - - X X - X réditos para la microempresa X X X X X - - X X - X ontingentes X X X X X - - X X - X uentas por pagar a establecimientos afiliados X X X X X rovisiones para aceptaciones bancarias y operaciones X X X X X - - X - X X - - X X contingentes 2590 uentas por pagar varias X X X X X X X X X X X X X X X ividendos por pagar X X - X - X X X X - 12

13 R R R ctualizado con resolución o xcedentes por pagar X X heques girados no cobrados X X X X X X X X X X X X X X X creedores por disposición de mercaderías X tras cuentas por pagar X X X X X X X X X X X X X X X 26 R X X X X X X X X X X X X X X X 2601 obregiros X X X X X X X X X - X X X X X 2602 bligaciones con instituciones financieras del país X X X X X X X X X - X X X X X e 1 a 30 días X X X X X X X X X - X X X X X e 31 a 90 días X X X X X X X X X - X X X X X e 91 a 180 días X X X X X X X X X - X X X X X e 181 a 360 días X X X X X X X X X - X X X X X e más de 360 días X X X X X X X X X - X X X X X 2603 bligaciones con instituciones financieras del exterior X X X X X X X X X X X - X - X e 1 a 30 días X X X X X X X X X X X - X - X e 31 a 90 días X X X X X X X X X X X - X - X e 91 a 180 días X X X X X X X X X X X - X - X e 181 a 360 días X X X X X X X X X X X - X - X e más de 360 días X X X X X X X X X X X - X - X 2604 bligaciones con entidades del grupo financiero en el país X X - X - X X e 1 a 30 días X X - X - X X e 31 a 90 días X X - X - X X e 91 a 180 días X X - X - X X e 181 a 360 días X X - X - X X e más de 360 días X X - X - X X bligaciones con entidades del grupo financiero en el exterior X X - X - X X e 1 a 30 días X X - X - X X e 31 a 90 días X X - X - X X e 91 a 180 días X X - X - X X e 181 a 360 días X X - X - X X e más de 360 días X X - X - X X bligaciones con entidades financieras del sector público X X X - X - X X X X X - - X X e 1 a 30 días X X X - X - X X X X X - - X X e 31 a 90 días X X X - X - X X X X X - - X X e 91 a 180 días X X X - X - X X X X X - - X X e 181 a 360 días X X X - X - X X X X X - - X X e más de 360 días X X X - X - X X X X X - - X X 2607 bligaciones con organismos multilaterales X X X - X - X X X X X - - X X e 1 a 30 días X X X - X - X X X X X - - X X e 31 a 90 días X X X - X - X X X X X - - X X e 91 a 180 días X X X - X - X X X X X - - X X e 181 a 360 días X X X - X - X X X X X - - X X e más de 360 días X X X - X - X X X X X - - X X 2608 réstamo subordinado X X X - X - - X X - X X e 1 a 30 días X X X - X - - X X - X X e 31 a 90 días X X X - X - - X X - X X e 91 a 180 días X X X - X - - X X - X X e 181 a 360 días X X X - X - - X X - X X e más de 360 días X X X - X - - X X - X X bligaciones con entidades del sector público X X X e 1 a 30 días X X X e 31 a 90 días X X X e 91 a 180 días X X X e 181 a 360 días X X X e más de 360 días X X X 2610 bligaciones con el fondo de liquidez del sistema financiero X X X ecuatoriano or crédito automático X X X or necesidades extraordinarias de liquidez X X X tras obligaciones X X X X X X X X X - X X X X X e 1 a 30 días X X X X X X X X X - X X X X X e 31 a 90 días X X X X X X X X X - X X X X X e 91 a 180 días X X X X X X X X X - X X X X X 13

14 R R R ctualizado con resolución o e 181 a 360 días X X X X X X X X X - X X X X X e más de 360 días X X X X X X X X X - X X X X X 27 R R X X X X X X X X X X X - X X onos X X X X X X X X onos emitidos por instituciones financieras públicas X X X X onos de Reactivación conómica (R) X onos emitidos por instituciones financieras privadas X X X X bligaciones X X X X - X X X X X X - X X mitidas por instituciones financieras privadas X X X X - X X X X mitidas por instituciones financieras públicas X X X X tros títulos valores X X X X X X X X X X X - X X édulas hipotecarias X X X - X - X X ertificados de arrendamiento financiero X X X - - X - X onos de prenda X X X - X X tros títulos valores X X X X - X X X X X X - X X rima o descuento en colocación de valores en circulación X X X X X X X X X X X - X X - 28 R Y R X X X X X X X X X X X X X X - R R Z 2801 bligaciones convertibles en acciones X X - X - X X X X bligaciones convertibles en acciones X X - X - X X X X rima y descuento en colocación de obligaciones X X - X - X X X X portes para futura capitalización X X - X - X X X X X X X X X euda subordinada a plazo X X X - X ontratos de deuda subordinada a plazo X X X - X nstrumentos representativos de deuda subordinada X X X - X R X X X X X X X X X X X X X X X 2901 ngresos recibidos por anticipado X X X X X X X X X X X X X X X ntereses recibidos por anticipado X X X - X X omisiones recibidas por anticipado X Rentas recibidas por anticipado X X X X X X X X X X X - X X X filiaciones y renovaciones X X X X X arifa periódica recibida X tros X X X X X X X X X X X - X X X 2902 onsignación para pago de obligaciones X X X - X - - X X X X ondos en administración X - - X X X X X ondo de reserva empleados X X X X X X X X X X X X X X ondo de seguro de depósitos e hipotecas X ngresos por valuación de bienes realizables entregados - - X X ransferencias internas X X X X X X X X X X X X X X osición X X X X X X X X X X X X X X X 2911 ubsidios el gobierno nacional X X X X X ubsidios recibidos por anticipado X X X X X ubsidios pendientes de liquidar X X X X X inusvalía mercantil (dwill) X X X - X - X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X obrantes de caja X X X X X X X X X X X X X X X xcedente de mercaderías para devolución X arios X X X X X X X X X X X X X X X 3 R X X X X X X X X X X X X X X X 31 X X - X X X X X X X X X X X apital pagado X X - X - X X X X X X X X X (cciones en tesorería) X X - X - X X X X portes de socios X R X X - X - X X X X rima en colocación de acciones X X - X - X X X X (escuento en colocación de acciones) X X - X - X X X X - 14

15 R R R ctualizado con resolución o RR X X X X X X X X X X X X X X X 3301 egales X X - X X X X - X X X - X X X 3302 enerales - - X X X 3303 speciales X X X X X X X X X X X - X X X disposición de la Junta eneral de ccionistas X X X X X X X X X X X - X X ara futuras capitalizaciones X X X X X X X X X X X - X X X tras X X X X X X X X X X X - X X X 3304 Reserva para readquisición de acciones propias X X - X - X X X X Revalorización del patrimonio X X X X X X X X X X X X X X or resultados no operativos X X X X X X X X X X X X X X - 34 R R R X X X X X X X X X X X X X X X 3401 tros aportes patrimoniales X X X X X - - X 3402 onaciones X X X X X X X X X X X X X X X n efectivo X X X X X X X X X X X X X X X n bienes X X X X X X X X X X X X X X X 3490 tros X X X X X X X X X X X X X X X 35 R R X X X X X X X X X X X X X X X 3501 uperávit por valuación de propiedades, equipo y otros X X X X X X X X X X X X X X X 3502 uperávit por valuación de inversiones en acciones X X X - X - X X X X X aluación inversión neta en un negocio en el extranjero X X X - X - X X X X X aluación de inversiones en instrumentos financieros X X X X X X X X X X X X X X X 36 R X X X X X X X X X X X X X X X 3601 tilidades o excedentes acumuladas X X X X X X X X X X X X X X X 3602 (érdidas acumuladas) X X X X X X X X X X X X X X X 3603 tilidad o exedenter del ejercicio X X X X X X X X X X X X X X X 3604 (érdida del ejercicio) X X X X X X X X X X X X X X X 4 X X X X X X X X X X X X X X X 41 R X X X X X X X X X X X X X X X 4101 bligaciones con el público X X X X X X - X X X X epósitos monetarios X X epósitos monetarios de instituciones financieras X X epósitos de ahorro X - X - X X - X ondos de tarjetahabientes X X X X X peraciones de reporto X X X X X X - X X X X epósitos a plazo X X X X X X - X X X X epósitos de garantía X - X - X - - X X X X epósitos d cuenta básica X - X - X X - X tros X X X X X X - X X X X peraciones interbancarias X X X X X X - X X X X X ondos interbancarios comprados X X X X X X - X X X X peraciones de reporto con instituciones financieras X X X X X X - X X X X X 4103 bligaciones financieras X X X X X X X X X X X X X X X obregiros X X X X X X X X X - X X X X X bligaciones con instituciones financieras del país X X X X X X X X X - X X X X X bligaciones con instituciones financieras del exterior X X X X X X X X X X X - X - X bligaciones con entidades del grupo financiero en el país X X - X - X X bligaciones con entidades del grupo financiero en el exterior X X - X - X X bligaciones con entidades financieras del sector público X X X - X - X X X X X X bligaciones con organismos multilaterales X X X - X - X X X X X X réstamo subordinado X X X - X - - X X - X X bligaciones con entidades del sector público X X X tras obligaciones X X X X X X X X X - X X X X X 4104 alores en circulación y obligaciones convertibles en acciones X X X X X X X X X X X - X X onos X X X X X X X X bligaciones X X X X - X X X X X X - X X tros títulos valores X X X X - X X X X X X - X X bligaciones convertibles en acciones X X - X - X X X X tros intereses X X X X X X X X X X X X X X X 15

16 R R R ctualizado con resolución o ondos de reserva empleados X X X X X X X X X X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X 42 X X X X X X X X X X X X X X X 4201 bligaciones financieras X X X X X X X X X X X X X X X 4202 peraciones contingentes X X X - X - - X - - X X 4203 obranzas X X X X X - X X X X X X X X or operaciones de permuta financiera X X X - X ervicios fiduciarios X X X X X X X X X X X - X X X 4290 arias X X X X X X X X X X X X X X X 43 R R X X X X X X X X X X X X X X X 4301 érdida en cambio X X X X X X X X X X X X X X X 4302 n valuación de inversiones X X X X X X X X X X X X X X X 4303 n venta de activos productivos X X X X X X X X X X X X X X X n venta de inversiones X X X X X X X X X X X X X X X n venta de cartera de créditos X X X X X X X X X X X X tras X X X X X X X X X X X X X X X 4304 érdidas por fideicomiso mercantil X X X X X X X X X X X - X X X 4305 rima de inversiones en títulos valores X X X X X X X X X X X X X X X 4306 rimas en cartera comprada X X X X X - X X X X X R X X X X X X X X X X X X X X X 4401 nversiones X X X X X X X X X X X X X X X 4402 artera de créditos X X X X X X X X X X X X uentas por cobrar X X X X X X X X X X X X X X X 4404 ienes realizables, adjudicados por pago y de arrendamiento X X X X X X X X X X X X X X - mercantil 4405 tros activos X X X X X X X X X X X X X X X 4406 peraciones contingentes X X X X X - - X - - X - - X X 4407 peraciones interbancarias y de reporto X X X X X X X X X X X X X X X 45 R X X X X X X X X X X X X X X X 4501 astos de personal X X X X X X X X X X X X X X X Remuneraciones mensuales X X X X X X X X X X X X X X X eneficios sociales X X X X X X X X X X X X X X X astos de representación, residencia y responsabilidad X X X X X X X X X X X X X X X portes al X X X X X X X X X X X X X X X mpuesto a la renta del personal X X X X X X X X X X X X X X X ensiones y jubilaciones X X X X X X X X X X X X X X X ondo de reserva X X X X X X X X X X X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X 4502 onorarios X X X X X X X X X X X X X X X irectores X X X X X X X X X X X X X X X onorarios profesionales X X X X X X X X X X X X X X X 4503 ervicios varios X X X X X X X X X X X X X X X ovilización, fletes y embalajes X X X X X X X X X X X X X X X ervicios de guardianía X X X X X X X X X X X X X X X ublicidad y propaganda X X X X X X X X X X X X X X X ervicios básicos X X X X X X X X X X X X X X X eguros X X X X X X X X X X X X X X X rrendamientos X X X X X X X X X X X X X X X tros servicios X X X X X X X X X X X X X X X 4504 mpuestos, contribuciones y multas X X X X X X X X X X X X X X X mpuestos iscales X X - X X X X X X X mpuestos unicipales X X X X X X X X X X X X X X X portes a la uperintendencia de ancos y eguros X X X X X X X X X X X X X X portes al por prima fija X X X - X portes al por prima ajustada X X X - X portes al inisterio de esarrollo rbano y ivienda X ultas y otras sanciones X X X X X X X X X X X X X X X mpuestos y aportes para otros organismos e instituciones X X X X X X X X X X X X X X X 4505 epreciaciones X X X X X X X X X X X X X X X 16

17 R R R ctualizado con resolución o ienes arrendados X X X - - X - X - - X ienes no utilizados por la institución X X X X X X X X X X X X X X X dificios X X X X X X X X X X X X X X X tros locales X X X X X X X X X X X X X X uebles, enseres y equipos de oficina X X X X X X X X X X X X X X X quipos de computación X X X X X X X X X X X X X X X nidades de transporte X X X X X X X X X X X X X X X quipos de construcción X X X X X X X X X X X X X X quipo de ensilaje X X X X X X X X X X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X 4506 mortizaciones X X X X X X X X X X X X X X X astos anticipados X X X X X X X X X X X X X X X astos de constitución y organización X X X X X X X X X X astos de instalación X X X X X X X X - X X X studios X X X X X X X X X X X X X X X rogramas de computación X X X X X X X X X X X X X X X astos de adecuación X X X X X X X X X X X X X X X lusvalía mercantil X X X - X - X X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X 4507 tros gastos X X X X X X X X X X X X X X X uministros diversos X X X X X X X X X X X X X X X onaciones X X X X X - X X X antenimiento y reparaciones X X X X X X X X X X X X X X X escuentos en servicio de almacenaje X tros X X X X X X X X X X X X X X X 46 R R R X X X X X X X X X X X X X X X 4601 érdida en acciones y participaciones X X X - X - X X X X X érdida en venta de bienes realizables y recuperados X X X - - X - X X - X tras X X X X X X X X X X X X X X X 47 R Y R X X X X X X X X X X X X X X X 4701 érdida en venta de bienes X X X X X X X X X X X X X X X 4702 érdida en venta de acciones y participaciones X X X - X - X X X X X ntereses, comisiones y tarifas devengados en ejercicios anteriores X X X X X X X X X X X X X X X 4790 tros X X X X X X X X X X X X X X X 48 Y R X X X X X X X X - X - - X X X 4810 articipación a empleados X X X X X X X X X X 4815 mpuesto a la renta X X X X X X X X X X 4890 tros X X X X X X X X - X - - X X X 5 R X X X X X X X X X X X X X X X 51 R Y X X X X X X X X X X X X X X X 5101 epósitos X X X X X X X X X X X X X X X epósitos para encaje X X X X - X X X X X X epósitos en bancos y otras instituciones financieras X X X X X X X X X X X X X X X vernight X X X X X X X X X X X X X X X 5102 peraciones interbancarias X X X X X X X X X X X X X X X ondos interbancarios vendidos X X X X X X - X X X X peraciones de reporto X X X X X X X X X X X X X X X 5103 ntereses y descuentos de inversiones en títulos valores X X X X X X X X X X X X X X X nversiones a valor razonable con cambios en el estado de X X X X X X X X X X X X X X X resultados isponibles para la venta X X X X X X X X X X X X X X X antenidas hasta el vencimiento X X X X X X X X X X X X X X X e disponibilidad restringida X X X X X X X X X X X X X X X 5104 ntereses y descuentos de cartera de créditos X X X X X X X X X X X X artera de créditos comercial X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa X X X X X - - X - - X

18 R R R ctualizado con resolución o artera de crédito educativo X X X - X X artera de créditos de inversión pública X artera de créditos refinanciada X X X X X X X X X X X X artera de créditos reestructurada X X X X X X X X X X X X e mora X X X X X X X X X X X X escuentos en cartera comprada X X X X X X X X X X X tros intereses y descuentos X X X X X X X X X X X X X X X or pagos por cuenta de clientes X X X - X X X X - - X tros X X X X X X X X X X X X X X X 52 X X X X X X X X X X X X artera de créditos X X X X X X X X X X X X artera de créditos comercial X X X X X X - X X X X artera de créditos de consumo X X X X X X X X artera de créditos de vivienda X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa X X X X X - - X - - X artera de créditos reestructurada X X X X X X X X X X X X eudores por aceptación X X X - X - - X - - X vales X X X - X - - X - - X ianzas X X X - X - - X - - X artas de rédito X X X - X - - X - - X tras X X X X X X X X X X X X R X X X X X X X X X X X X X X X 5301 anancia en cambio X X X X X X X X X X X X X X n valuación de inversiones X X X X X X X X X X X X X X X 5303 n venta de activos productivos X X X X X X X X X X X X X X X n venta de inversiones X X X X X X X X X X X X X X X n venta de cartera de créditos X X X X X X X X X X X X tras X X X X X X X X X X X X X X X 5304 Rendimientos por fideicomiso mercantil X X X X X X X X X X X - X X X 5305 rrendamiento financiero X X X - - X - X - - X R R R X X X X X X X X X X X X - X ervicios fiduciarios X X - - X ervicios especiales X lmacenaje y ensilaje X ransporte X nspecciones X tros X anejo y cobranzas X X X X X - X arantías crediticias X arifa fija X arifa periódica X 5490 tros servicios X X X X X X X X X X X X - X arifados con costo máximo X X X X X X X X X - X X - X arifados diferenciados X X X X X X X tros X X - 55 R R R X X X X X X X X X X X X X X X 5501 tilidades en acciones y participaciones X X X - X - X X X X X tilidad en venta de bienes realizables y recuperados X X X - X X - X X - X ividendos por certificados de aportación X onvenios ngresos por subsidios realizados X X X X X ngresos por subsidios recuperados X X X X X ngresos por demora en transferencias X 5590 tros X X X X X X X X X X X X X X X 56 R R X X X X X X X X X X X X X X X 5601 tilidad en venta de bienes X X X X X X X X X X X X X X X 5602 tilidad en venta de acciones y participaciones X X X - X - X X X X X rrendamientos X X X X X X X X X X X X X X X 18

19 R R R ctualizado con resolución o Recuperaciones de activos financieros X X X X X X X X X X X X X X X e activos castigados X X X X X X X X X X X X X X X Reversión de provisiones X X X X X X X X X X X X X X X evolución de impuestos y multas X X X X X X X X X X ntereses y comisiones de ejercicios anteriores X X X X X X X X X X X X X X X 5690 tros X X X X X X X X X X X X X X X 59 érdidas y ganancias X X X X X X X X X X X X X X X 6 X X X X X X X X X X X X X X X 61 R X X X X X X X X X X X X ompras a futuro de moneda extranjera X X X término no negociables X X X término negociables X X X on pacto de retroventa X X X pción de compra venta X X X entas a futuro en moneda local X X X término no negociables X X X término negociables X X X on pacto de retroventa X X X pción de compra venta X X X erechos en opciones X X X erechos por operaciones swap X X X tras operaciones a futuro X X X tras cuentas contingentes deudoras X X X X X X X X X X X X R R R X X X X X X X X X X X X ompras a futuro en moneda extranjera X X X entas a futuro en moneda local X X X erechos en opciones X X X erechos por operaciones swap X X X tras operaciones a futuro X X X tras cuentas contingentes deudoras X X X X X X X X X X X X RR R R X X X X X - X X X X X X - X X 6301 vales X X X - X - - X - - X ianzas y garantías X X X - X - - X - - X artas de crédito X X X - X - - X réditos aprobados no desembolsados X X X X X - - X X X X X ompromisos futuros X X X X X - X X X X X X X X X 6306 ítulos y documentos emitidos X ompras a futuro en moneda local X X X entas a futuro en moneda extranjera X X X bligaciones en opciones X X X bligaciones por operaciones swap X X X tras operaciones a futuro X X X arantías concedidas por el sistema de garantía crediticia X 6390 tras cuentas contingentes acreedoras X X X X X 64 RR X X X X X - X X X X X X X X X 6401 vales X X X - X - - X - - X vales comunes X X X - X - - X - - X vales con garantía de instituciones financieras del exterior X X X - X - - X - - X ianzas y garantías X X X - X - - X - - X arantías aduaneras X X X - X - - X - - X arantías orporación inanciera acional X X X - X X ianzas con garantía de instituciones financieras del exterior X X X - X - - X - - X tras X X X - X - - X - - X artas de crédito X X X - X - - X - - X mitidas por la institución X X X - X - - X - - X mitidas por cuenta de la institución X X X - X - - X - - X onfirmadas X X X - X - - X - - X

20 R R R ctualizado con resolución o réditos aprobados no desembolsados X X X X X - - X X X X X artera de créditos comercial X X X X X X - X X - X artera de créditos de consumo X X X X X X - X X X X artera de créditos de vivienda X X X - X - X X X artera de créditos para la microempresa X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo X X X - X X artera de créditos de inversión pública X ompromisos futuros X X X X X - X X X X X X X X X Riesgo asumido por cartera vendida X X X X X X - X X X X Riesgo asumido en cartera permutada X X X - X actoring de importación X X tros compromisos X X X X X - X X X X X X X X X 6406 ítulos y documentos emitidos por mercaderías recibidas X ertificados de depósito X atrículas de almacenamiento simple X atrículas de almacenamiento afianzado X Recibos provisionales X ompras a futuro en moneda local X X X término no negociables X X X término negociables X X X on pacto de retroventa X X X pción de compra - venta X X X entas a futuro en moneda extranjera X X X término no negociables X X X término negociables X X X on pacto de retroventa X X X pción de compra - venta X X X bligaciones en opciones X X X bligaciones por operaciones swap X X X tras operaciones a futuro X X X arantías concedidas por el sistema de garantía crediticia X or operaciones vigentes X or operaciones pendientes de reclamo X 6490 tras cuentas contingentes acreedoras X X X X 7 R X X X X X X X X X X X X X X X 71 R R X X X X X X X X X X X X X X X 7101 alores y bienes propios en poder de terceros X X X X X X X X X X X X X X X n cobranza X X X X X X X X X X X X X X X n custodia X X X X X X X X - - X - X X X ienes entregados en arrendamiento financiero X X X - - X ánones en arrendamiento financiero vendidos X X X - - X - X - - X n comodato X X X - - X X X X tros X X X X X X X X X X X X X X X 7102 ctivos propios en poder de terceros entregados en garantía X X X X X X X X X X X X X X X nversiones a valor razonable con cambios en el estado de X X X X X X X X X X X X X X X resultados nversiones disponibles para la venta X X X X X X X X X X X X X X X nversiones mantenidas hasta el vencimiento X X X X X X X X X X X X X X X nversiones de disponibilidad restringida X X X X X X X X X X X X X X X artera de réditos comercial X X X X X X - X X - X artera de réditos de consumo X X X X X X - X X X X artera de réditos de vivienda X X X - X - X X X artera de réditos para la microempresa X X X X X - - X - - X artera de crédito educativo X X X - X X artera de créditos de inversión pública X artera de réditos refinanciada X X X X X X X X X X X X artera de réditos reestructurada X X X X X X X X X X X X ienes muebles X X X X X X X X X X X X X X X ienes inmuebles X X X X X X X X X X X X X X X tros ctivos X X X X X X X X X X X X X X X 7103 ctivos castigados X X X X X X X X X X X X X X X 20