HESM 340 Presupuesto para la Industria de la Salud

Transcripción

1 HESM 340 Presupuesto para la Industria de la Salud Universidad del Este,, Universidad del Turabo Sistema Universitario Ana G. Méndez, 2008 Derechos Reservados

2 Preparado con la colaboración de: Lic. Justo Lugo Cáceres

3 TABLA DE CONTENIDO INFORMACIÓN DEL CURSO TALLER UNO TALLER DOS TALLER TRES TALLER CUATRO TALLER CINCO ANEJOS ANEJO A RUBRICA PARA PRESENTACIONES ORALES Y GRUPALES ANEJO B RUBRICA PARA TRABAJOS ESCRITOS ANEJO C DIARIO REFLEXIVO ANEJO D PROYECCIONES ANEJO E PREGUNTAS CLAVES PARA LA ENTREVISTA ANEJO F GUÍA MANUAL DE PRESUPUESTO ANEJO G TABLAS ANEJO H NECESIDADES Y PRIORIDADES ANEJO I PLAN DE NEGOCIO

4 Título del Curso: Escuela de Estudios Profesionales Información del curso Presupuesto para la Industria de la Salud Codificación: HESM 340 Duración: 5 semanas Pre-requisito: MATH 118, HESM 220 Descripción: Estudios de los modelos de presupuestos. Análisis de planes de trabajo y su relación con los fondos operacionales disponibles. Énfasis en la relación entre las metas y objetivos y su cuantificación. Aplicación de las técnicas presupuestarias utilizadas en el sector de salud. Objetivos Generales Al finalizar el curso, el estudiante: 1. Describirá los principios y conceptos principales de presupuesto. 2. Discutirá la importancia que tienen las decisiones del personal de la salud en la gestión presupuestaria. 3. Ilustrará los diferentes modelos de presupuesto y su aplicación a la organización de servicios de salud, entre ellos el operacional, el de capital y el de efectivo. 4. Seleccionará estrategias para negociaciones efectivas y aprobación de presupuesto. 5. Desarrollará los métodos de prevención y control de desviaciones presupuestarias y su impacto en el control presupuestario. 6. Examinará y comparará documentos presupuestarios aplicados a organizaciones de servicios de salud, públicos y privados. Textos y Bibliografía Person, Mattew M, The Zero Base Hospital: Survival and Success in America s Evolving Healthcare Systems (1997) Chicago, Il. Health Administration Press. Direcciones Electrónicas 4

5 Bibliotecas del Sistema Universidad del Turabo Universidad del Este Escuela de Estudios Profesionales Aviso: Si por alguna razón no puede acceder las direcciones electrónicas ofrecidas en el módulo, no se limite a ellas. Existen otros web sites que podrá utilizar para la búsqueda de la información deseada. Entre ellas están: El facilitador puede realizar cambios a las direcciones electrónicas y/o añadir algunas de ser necesario. Nota: Del facilitador o el estudiante requerir o desear una investigación o la administración de cuestionarios o entrevistas, deben referirse a las normas y procedimientos de la Oficina de Cumplimiento y solicitar su autorización. Para acceder a los formularios de la Oficina de Cumplimiento pueden entrar de las siguientes maneras: (1) Ir a la página electrónica seleccionar Oficina de Cumplimiento y escoger Formularios. (2) De manera directa, pueden ir a la dirección Además de los formularios puedes encontrar las instrucciones para la certificación en línea. Estas certificaciones son: IRB Institucional Review Board, Health Information Portability Accounting Act (HIPAA), Responsability Conduct for Research Act (RCR) 5

6 De tener alguna duda, favor de comunicarse con la Coordinadoras Institucionales o a la Oficina de Cumplimiento a los siguientes teléfonos: Sra. Evelyn Rivera Sobrado, Directora Oficina de Cumplimiento Tel. (787) Ext Srta. Carmen Crespo, Coordinadora Cumplimiento UMET Tel. (787) Ext Sra. Josefina Melgar, Coordinadora Cumplimiento Turabo Tel. (787) Ext.4126 Dra. Rebecca C. Cherry, Coordinadora de Cumplimiento UNE Tel. (787) Ext Evaluación: Asistencia 8% Participación en talleres 12% Trabajo Escrito Grupal (Plan de Negocio y Manual Presupuestario Institucional) 20% Ensayo: Qué esperas del curso? 5% Diarios Reflexivos 15% Presentaciones de Temas Especiales 18% Trabajos escritos de Temas Especiales 10% Examen de fin de curso 12% Descripción de los Métodos de Evaluación Asistencia Total 100% La asistencia del estudiante a los talleres es obligatoria. Si tiene que ausentarse por causa justificada (según las Normas), debe excusarse directamente con el Facilitador(a). Si se ausenta de las Presentaciones Orales o de la prueba del curso, tiene 0 (cero) en la 6

7 nota. Si el estudiante deja de asistir al curso, se seguirán los procedimientos y sistema de notas establecido por el Programa AHORA. En caso de tardanza, si es mayor de media hora, debe excusarse con el Facilitador(a), porque implicaría penalidad, o sea descuento de puntos a discreción del Facilitador(a). Esto aplica también, si se retira del Taller antes de que finalice el mismo. Se debe reponer todo trabajo. Participación El estudiante debe mantenerse enfocado en el Taller, demostrando preparación y conocimiento sobre los temas a discutirse. Debe compartir información obtenida/ noticias, experiencia que tenga relacionada con el tema y participar en las actividades. Debe mantener una actitud positiva y de colaboración. Su rol en el proceso de enseñanza aprendizaje será uno totalmente activo. Este curso se basa en el modelo/enfoque del Constructivismo y se debe tener claro el rol del Facilitador(a). Normas Generales para Presentaciones Orales: 1. No se deben sobrecargar los slides con mucha información, ya que son una guía para explicar el material verbalmente. 2. Todos los miembros del subgrupo deben participar en la Presentación Oral, con tiempo razonable, la presentación debe durar 20 minutos. 3. Se debe ver la aplicación de los conceptos aprendidos durante el curso. 4. Se debe entregar al Facilitador(a) un handout original de la presentación en power point y copias a los compañeros estudiantes. 5. Pueden entregar opúsculos ( brochures ) o material educativo (si aplica). 6. Se tomará en cuenta: tono de voz, motivación a la audiencia, preparación/dominio del tema (no leer) y organización. 7. La vestimenta y la postura deben ser apropiadas para hablar frente a una audiencia, proyectando una imagen profesional. 8. Detalles adicionales favor de referirse al Anejo A. 7

8 *Nota: En los trabajos en subgrupos, todos los miembros deben colaborar y tener un rol participativo, demostrando compromiso con el equipo y su trabajo. Normas a seguir para Trabajos Escritos: 1. Se debe utilizar el estilo establecido por la American Psychology Association. (Estilo APA) Tamaño de letra # Tipo de letra Times New Roman o Arial 4. Debe estar Justificado 5. Espacio entre líneas Referencias y citas según estilo APA 7. Se verificará la ortografía, sintaxis y redacción. 8. No se aceptarán trabajos posteriores a la fecha establecida para la entrega de los mismos. 9. Detalles adicionales favor de referirse al Anejo B. 10. Cada taller conlleva presentar la final un diario reflexivo, favor de referirse al Anejo C para ver modelo diseñado. Examen final Basado en los objetivos específicos de los talleres se administrará una pequeña prueba para determinar el aprovechamiento alcanzado en el curso. Descripción de las normas del curso: 1. La asistencia es obligatoria. El estudiante debe excusarse con el/la facilitador(a), si tiene alguna ausencia y reponer todo trabajo. El/la facilitador(a) se reserva el derecho de aceptar la excusa y el trabajo presentado y ajustar la evaluación, según entienda necesario. 2. Las presentaciones orales y actividades especiales no se pueden reponer, si el estudiante presenta una excusa válida y verificable (ej. médica o de tribunal), se procederá a citarlo para un examen escrito de la actividad a la cual no asistió. 8

9 3. Este curso es de naturaleza acelerada y requiere que el estudiante se prepare antes de cada taller según especifica el módulo. Se requiere un promedio de 10 horas semanales para prepararse para cada taller. 4. Debido a que es un curso de redacción, el/la facilitador(a) podrá requerir al participante que re-escriba cualquier trabajo. 5. Se espera un comportamiento ético en todas las actividades del curso. Esto implica que TODOS los trabajos tienen que ser originales y que de toda referencia utilizada deberá indicarse la fuente, bien sea mediante citas o bibliografía. No se tolerará el plagio y, en caso de que se detecte casos del mismo, el estudiante se expone a recibir cero en el trabajo y a ser referido al Comité de Disciplina de la institución. Los estudiantes deben observar aquellas prácticas dirigidas a evitar incurrir en el plagio de documentos y trabajos. 6. Si el/la facilitador(a) realiza algún cambio, deberá discutir los mismos con el estudiante en el primer taller. Además, entregará los acuerdos por escrito a los estudiantes y al Programa. 7. El/la facilitador(a) establecerá el medio y proceso de contacto. 8. El uso de teléfonos celulares está prohibido durante los talleres. 9. No está permitido traer niños o familiares a los salones de clases. 10. Los estudiantes que reciban servicios de Rehabilitación Vocacional deben comunicarse con la profesora al inicio del semestre para planificar el acomodo razonable y equipo asistido necesario conforme a las recomendaciones de la Vicerrectoría de Desarrollo y Retención. También aquellos estudiantes con necesidades especiales que requieren de algún tipo de asistencia o acomodo en cualquier aspecto del curso, deben comunicarse con su profesora. El estudiante con necesidades especiales deberá consultar con su profesor en caso de necesitar evaluación diferenciada debido a su necesidad particular. 11. Todo estudiante es responsable de cumplir con las normas académicas y administrativas de la institución que están disponibles en la Vicerrectoría de Asuntos Estudiantiles, incluyendo el reglamento de estudiantes. 9

10 Objetivos específicos Al finalizar el taller, el/la estudiante: Escuela de Estudios Profesionales Taller uno 1. Identificará los principios principales de Gestión Presupuestaria. 2. Describirá los conceptos fundamentales de la gestión presupuestaria: a. Planificar b. Desarrollar c. Implantar d. Controlar 3. Explicará la gestión presupuestaria de las Organizaciones de Salud dirigido a cómo realizar el planteamiento de necesidades y/o problemas que afectan la organización. 4. Descubrirá las estrategias adecuadas en el proceso de negociación y aprobación de presupuesto. Direcciones electrónicas Bibliotecas del Sistema Universidad del Turabo Universidad del Este Tema de Presupuesto Temas de economía y presupuestarios Tema relacionado a las tareas gerenciales Comisión Conjunta 10

11 Tareas a realizar antes del taller uno Instrucciones: 1. Durante el primer taller los estudiantes deberán de presentar un ensayo desarrollando el tema de qué ellos esperan del curso. Se discutirán los ensayos en plenaria al inicio de clase y deberán entregar un original al facilitador. 2. Buscar información sobre los temas del Taller Uno (ver Objetivos Específicos). La búsqueda se realizará en Internet, libros disponibles en la Biblioteca de la UNE y Revistas Profesionales relacionadas a los objetivos. 3. Revisará la información obtenida y procederá a resumirla, deberás estar listo para Actividades discutir y participar activamente en clase. 1. Bienvenida y presentación del facilitador; además se realizará una dinámica del grupo con la finalidad de que los estudiantes se presenten y se conozcan uno a los otros. 2. Previo a discutir el prontuario del curso se procederá a presentar el primer trabajo del curso el cual consiste en el ensayo desarrollado individualmente por los estudiantes relacionado a lo que esperan del curso, de esta manera se podrá indicar las expectativas de los estudiantes y de igual manera facilitará el conocerse unos a los otros. 3. Se describirá el curso basado en: objetivos generales, contenido temático, textos y bibliografía sugerida, metodología de enseñanza-aprendizaje (roles facilitador(a)-estudiante), evaluaciones, itinerario de los talleres, métodos de evaluación, expectativas de evalúo, acuerdos/ sugerencias y presentar dudas. 4. Descripción de las Normas del Curso. 5. Verificación de la lista de los estudiantes (del Programa) y Record de asistencia para uso del Facilitador(a). 6. Introducción al curso con la prestación y descripción del taller número uno. Se iniciará la discusión del material del primer taller con los estudiantes. 11 Los

12 estudiantes serán separados en varios grupos estudiantes y se le asignarán un tema el cual tendrán que desarrollar en 20 minutos y luego realizarán una presentación sobre el tema o los temas asignados en la clase. Se les exhorta a que traigan toda la información relacionada al taller uno ya que los temas serán asignados al azar. Se le exhorta a la misma vez que presenten sus experiencias pasadas con este tema del curso. No se aceptarán excusan para no participación en clases.se les exhortará a presentar sus hallazgos del material 7. Se establece el orden de discusión de los temas para ser desarrollados en orden y alineados completamente con los objetivos específicos del taller número uno. Los temas a discutir son: principios, conceptos principales y ciclo de desarrollo del presupuesto, estrategias adecuadas en el proceso de negociación y aprobación de presupuesto. 8. Previo a finalizar el taller número uno se procederá a dividir la clase en seis grupos de trabajo, lo cual dependerá de la matrícula del curso, a los cuales se le asignarán los temas del próximo taller el cual deberán de presentar en clase. El tamaño del grupo dependerá del número de estudiantes matriculas en el curso. 9. Todos los asistentes deberán estar preparados para una presentación en el salón de clase. La presentación representará un 20 por ciento de la nota total de participación diaria. 10. Para enriquecer la dinámica de la clase los demás estudiantes deberán de Assessment preparase para conocer del tema y poder contribuir en clase durante las presentaciones de sus compañeros, recuerde que la participación activa en clase es parte de la nota final. 1. El estudiante preparará un diario reflexivo del primer taller el cual deberá de entregar en la próxima reunión del grupo. 12

13 Objetivos específicos Al finalizar el taller, el/la estudiante: Escuela de Estudios Profesionales Taller dos 1. Describirá la gestión presupuestaria, el proceso, estudio, práctica y utilización del control presupuestario, además conocerá lo que es: a. Presupuesto estratégico b. Presupuesto de programa c. Presupuesto operacionales d. Presupuesto de capital e. Presupuesto de efectivo f. Presupuesto de para asuntos especiales g. Presupuesto de base cero 2. Explicará los indicadores estadísticos de las facilidades de servicios de salud, entre ellos: censo promedio, censo diario, días pacientes, gastos por día paciente, por ciento de ocupación, por ciento de cambio, ingreso bruto total, ALOS y EBITDA. 3. Definirá los conceptos de: ajuste contractual, beneficios marginales, utilidades, bad debts, ingreso neto por días pacientes, suplidos por días pacientes, medicamentos por días pacientes, alimentos por día pacientes, gastos totales por días pacientes y billable test. 4. Proyectará mediante el uso de herramientas estadísticas el efectivo que se va a recibir o gastos en la institución. Direcciones electrónicas Bibliotecas del Sistema Universidad del Turabo Universidad del Este

14 Presupuesto base cero y otros Enciclopedia Virtual: variedad de temas relacionado a la gerencia y procesos financieros Gestión Presupuestaria Control presupuestario Departamento de Salud de Minnesota indicadores estadísticos Tareas a realizar antes del taller dos Instrucciones: 1. Buscar información sobre los temas del Taller Dos (ver Contenido Temático). La búsqueda debe ser por Internet o referencia sugerida por el facilitador. 2. Leer y organizar la información obtenida según el orden de los objetivos del taller además deberán preparar la presentación asignada a los subgrupos de trabajos. Deberán entregar trabajo escrito cada grupo del tema signado. 3. Conseguir información sobre como proveer seguimiento al presupuesto institucional o departamental mediante herramientas estadísticas. 4. Deberá estar preparado para discutir sobre los diferentes indicadores institucionales relacionados a ingreso y gasto. 5. Búsqueda de dos direcciones electrónicas donde se obtenga información de alguno de los temas del curso (ver Contenido Temático), para enviarlas (antes del Taller Dos) al Facilitador(a) por correo electrónico ( ). 6. El sub-grupo deberá iniciar la búsqueda de la información correspondiente al Actividades Taller Quinto. 1. Saludos y repaso de descripción general del curso, en caso de alguna duda. 2. Verificar la *Lista de Estudiantes (del Programa) y Record de Asistencia para uso del Facilitador(a). 14

15 3. Breve reunión de los estudiantes para seleccionar el representante estudiantil y discutir asuntos que necesitan que se presente en los foros pertinentes. 4. Los estudiante(s) mencionarán los temas cubiertos en el primer taller. 5. Descripción de los objetivos del Taller Dos. 6. Presentación de los temas según asignados para el taller dos. 7. Los estudiantes integrarán la información obtenida como preparación para el Taller Dos, durante la discusión de los temas. 8. Realizará una búsqueda sobre información de los diferentes indicadores económicos de una facilidad de servicios de salud, ver objetivos específicos del taller dos. 9. Se discutirá en forma de tertulia la información recopilada y presentada por los estudiantes relacionada a los temas de evaluación presupuestaria, indicadores financieros del área de salud y se familiarizarán con la fórmula para determinar proyecciones. 10. Deberá de realizar el ejercicio del Anejo D el cual se entregará en el próximo taller. 11. Realización del Diario Reflexivo correspondiente al Taller Dos. 12. Cierre: Los estudiante resumirán lo discutido en Taller Dos Assessment 1. Entrega del Diario Reflexivo. 15

16 Objetivos específicos Al finalizar el taller, el/la estudiante: Escuela de Estudios Profesionales Taller tres 1. El estudiante explicará cómo analizar un documento presupuestario y se familiarizará con las variables (cambios) que lo pueden impactar. 2. Establecerá el rol del contable en el proceso presupuestario. 3. Establecerá el rol que tiene el presupuesto en las organizaciones. 4. Reconocerá el rol protagónico del gerente en decisiones costo-beneficio y el impacto con las agencias reguladoras, de acreditación y de calidad en la implementación presupuestaria en las facilidades de servicios de salud. Direcciones electrónicas Bibliotecas del Sistema Universidad del Turabo Universidad del Este Estadísticas de salud, metodología y cálculos (Pennsylvania Department of Health) Proceso de Valoración Decisiones costo beneficios Comisión Conjunta

17 Agencia Federal para el Desarrollo de Pequeñas Empresas Información concerniente a negocios, presupuesto, otros Tareas a realizar antes del taller tres Instrucciones: 1. Buscar información sobre los temas del Taller Tres (ver Contenido Temático). La búsqueda debe ser por Internet. 2. Realizar la entrevista al Gerente de Servicios de Salud relacionado al tema de Gestión Presupuestaria. 3. Leer y organizar la información obtenida para poder participar y discutir en clase. Actividades 1. Los estudiantes mencionarán los temas cubiertos en el segundo taller. 2. Entregarán ejercicio de práctica asignado y se procederá discutir el mismo. 3. Descripción de los objetivos del Taller Tres. Servirá de fundamento la entrevista del Gerente de una Institución de Servicios de Salud y la información recopilada en internet. 4. Los estudiantes integrarán la información obtenida como preparación para el Taller Tres, durante la discusión de los temas. 5. Los estudiantes deberán de traer una certificación, en papel timbrado de la institución en la cual labora el gerente entrevistado, indicando que se puede disponer de la información compartida durante el proceso. Deberá de estar preparado para una presentación breve sobre los hallazgos y entregar el trabajo total escrito junto a la certificación. Deberá estar disponible para integrar sus hallazgos con los demás compañeros. 6. Presentación grupal de los hallazgos de la entrevista e impresiones relacionada al rol del gerente en el proceso de planificación, implementación, desarrollo y control en proceso presupuestario. 7. Los estudiantes deberán de destacar el rol de las agencias acreditadoras del sector salud y la planificación presupuestaria institucional. 17

18 8. Realización del Diario Reflexivo correspondiente al Taller Tres. 9. Cierre: Los estudiantes resumirán lo discutido en Taller Tres. Assessment 1. Entrega del Diario Reflexivo 18

19 Objetivos específicos Al finalizar el taller, el/la estudiante: Escuela de Estudios Profesionales Taller cuatro 1. Demostrará conocimiento total en el uso de las herramientas estadísticas de proyecciones en los departamentos de servicios de salud. 2. Desarrollará un Manual Presupuestario Institucional aplicando los conocimientos adquiridos en el curso. Las partes a incluir son: a. Objetivos de la facilidad en el proceso de presupuesto i. Es requerido por las agencias reguladoras y en algunos casos b. Aprobación Direcciones electrónicas Bibliotecas del Sistema Universidad del Turabo para recibir fondos. i. Quiénes lo aprueban? c. Descripción de las tares de cada gerente de los departamento relacionado a la preparación del presupuesto, como lo deben hacer. d. Tiempo para cumplimiento por departamento y por la alta gerencia. e. Relación entre departamentos y disponibilidad de información, f. Divulgación del documento final. g. Método de evaluaciones y justificaciones. h. Plan de trabajo y tablas de uso frecuente, ver Apéndice F. Universidad del Este Plan de negocio

20 Tareas a realizar antes del taller cuatro Instrucciones: 1. Buscar información sobre los temas del Taller Cuatro (ver Contenido Temático). La búsqueda debe ser por Internet o en regencias recomendadas por el facilitador. 2. Preparar presentación grupal y escrita sobre el Manual Presupuestario del departamento o servicio de salud seleccionado. El trabajo escrito es para el facilitador. 3. Leer y organizar la información obtenida para poder participar y discutir en clase. 4. Se administrará prueba sobre los temas discutidos en clase hasta el taller cuarto. Actividades 1. Los estudiantes mencionarán los temas cubiertos en el tercer taller. 2. Descripción de los objetivos del Taller Cuatro. 3. Breve prueba de los temas desarrollados en los talleres 1 al Los estudiantes integrarán la información obtenida como preparación para el Taller Cuatro, durante la discusión de los temas y presentaciones correspondientes. (Manual para la Elaboración Presupuestaría) 5. Los estudiantes presentarán el trabajo sobre el Manual Presupuestario para los Servicios de Salud desarrollado para el curso. 6. Se evaluarán las reacciones de los asistentes al taller sobre los trabajos. 7. Discusión sobre los Factores que contribuyen al no cumplimento o cumplimiento de presupuesto mediante la estrategia de Lluvia de Ideas. 8. Realización del Diario Reflexivo correspondiente al Taller Cuatro. 9. Cierre: Estudiante(s) resumirá lo discutido en Taller Cuarto. Assessment 1. Entrega del Diario Reflexivo. 20

21 Objetivos específicos Al finalizar el taller, el/la estudiante: Escuela de Estudios Profesionales Taller cinco 1. Creará un plan de negocio y determinará sus beneficios, ventajas y usos en el mercado de salud, incluyendo los gastos futuros determinados. Direcciones electrónicas Bibliotecas del Sistema Universidad del Turabo Universidad del Este Pinson, Linda.; Jinnett, Jerry., Anatomía de un plan de negocio : Una guía gradual para comenzar inteligentemente, levantar el negocio y asegurar el futuro de su compañía 3. ed., (1997) Tustin, CA Tareas a realizar antes del taller cinco Instrucciones: 1. Buscar información sobre los temas del Taller Cinco (ver Contenido Temático). La búsqueda debe ser por Internet o en Biblioteca de la UNE. 2. Leer y organizar la información obtenida según el bosquejo de temas, para poder participar y discutir en clase. Ver Anejo F. 3. Preparación del Trabajo Final (presentación oral y escrita) sobre la el Plan de Negocio Iinstitucional o Departamental. Actividades 1. Evaluación del Facilitador(a) por los estudiantes. El Representante Estudiantil se encarga de este proceso y lleva las evaluaciones a las oficinas del Programa. 2. Los estudiantes mencionarán los temas cubiertos en el cuarto taller, de haber dudas se procederá a ser aclaradas. 21

22 3. Descripción de los objetivos del Taller Cinco. 4. Los estudiantes integrarán la información obtenida como preparación para el Taller Cinco, durante la discusión de los temas. 5. Presentación Oral de los subgrupos sobre el Plan de Negocio de una Institución o Departamento. 6. Entrega del Trabajo Final Escrito. 7. Realización del Diario Reflexivo correspondiente al Taller Cinco. 8. Cierre: Estudiante(s) resumirá lo discutido en Taller Cinco. El Facilitador(a) y los estudiantes repasarán los temas cubiertos en el curso. 9. Actividad final de confraternización y motivación. Assessment 1. Entrega del Diario Reflexivo. 22

23 Anejos 23

24 Anejo A Rubrica para presentaciones orales y grupales CURSO: PT SECCIÓN NOMBRE: FECHA: GRUPO: Leyenda: 0-No Cumplió 1-Deficiente 2-Regular 3-Bueno 4-Muy Bueno 5-Excelente N/A-No Aplica Criterio N/A 1. Puntualidad 2. Organización 3. Preparación/ dominio del tema 4. Destrezas de Comunicación 5. Creatividad/originalidad 6. Presentación Power Point 7. Partes del Contenido 8. Descripción del Plan Estratégico o Prediseño de Evaluación seleccionado, según aplique 9. Aplicación de conceptos aprendidos en el curso 10. Cita fuentes/referencias Sub- Total Cómputo = subtotal/número total de criterios evaluados(5) Nota= 24

25 Anejo B Escuela de Estudios Profesionales Rubrica para trabajos escritos CURSO: PT SECCIÓN NOMBRE: FECHA: GRUPO: Leyenda: 0-No Cumplió 1-Deficiente 2-Regular 3-Bueno 4-Muy Bueno 5-Excelente N/A-No Aplica 1. Realiza una introducción efectiva del tema N/A 2. Identifica el propósito, los objetivos e ideas principales que se incluyen en el escrito. 3. La documento esta organizado y coherente y puede leerse con facilidad. 4. Las ideas y argumentos del escrito están bien fundamentados en los recursos presentados, consultados o discutidos en clase. 5. El documento contiene un lenguaje apropiado con corrección sintáctica y gramatical. 6. Presenta síntesis apropiada de ideas completas. 7. El resumen de los puntos principales y/o presentación de las conclusiones es claro y apropiado. 8. Se cumplen con los objetivos anunciados en la introducción. 9. Capta la atención e interés del lector 10. El documento se entrego en la fecha asignada. Sub- Total Cómputo = subtotal/número total de criterios evaluados(5) Nota= 25

26 Anejo C Escuela de Estudios Profesionales Diario Reflexivo Fecha: Nombre del estudiante: Curso: Taller # Aprendí hoy sobre: No entendí o necesito que se amplíe la explicación acerca de: Me interesa saber más sobre: 26

27 Anejo D Escuela de Estudios Profesionales Proyecciones Un modelo sencillo que se puede utilizar para proyectar valores es mediante regresión y es más efectivo que el método de determinación de valores basado en el comportamiento histórico. En este modelo existirán dos tipos de variables: la de carácter dependiente y la independiente. En el próximo ejemplo demostraremos el uso del proceso y tendrán un ejercicio que deberán de entregar cuando el facilitador les indique. En el ejemplo que les deseo demostrar estaremos utilizando el número de estudiantes matriculados por año y cuanto tendremos en el próximo periodo académico. En este caso la variable independiente (X) será el periodo académico. La variable dependiente será el número de estudiantes matriculados (Y) por periodo académico. La fórmula a utilizar es la siguiente: Ŷ= a + bx Donde Ŷ= valor de la variable dependiente, en este caso el número de estudiantes matriculados a= El intercepto en el eje de Y b= el declive de la línea X= la variable independiente, en este caso el periodo académico Ejemplo: El Decano del Programa AHORA desea saber cuántos estudiantes recibirá en el Programa de gerencia de servicios de salud para el año Académico El comportamiento de los últimos cinco (5) años han sido los siguientes: Año Matricula ??? Si aplicamos la fórmula anterior podemos determinar el periodo serán los siguientes: Los cálculos 27

28 Proyecciones de matrícula estudiantes del Programa de Gerencia de Servicios de Salud Cálculo Matemático Año Académico Tiempo (x) Matriculados (Y) x² xy Σ Σx=10 ΣY= 1580 Σ x²= 30 ΣxY= 4098 x= Σx = 10/4= Y= ΣY = 1580/4= b= ΣxY nx Y = 4098 (4)(2.5)(395)= = 148 = Σ x² - n (x)² 30 (4)(2.5)² 30- (4)(6.25) a= Y bx = (2.5) = = 320 Ŷ = a + bx Si a es 320, b es 30 y X=5 que corresponde al próximo periodo en el la matrícula, entonces: cual desconozco Ŷ = (5) = = 470 estudiantes Donde: Ŷ= valor de la variable dependiente, en este caso el número de estudiantes matriculados a= El intercepto en el eje de Y b= el declive de la línea o la razón de cambio en Y dado un valor en X x = años académicos disponibles X= la variable independiente, en este caso el periodo académico que voy a determinar o desconocido. Referencia: Render Barry, Stair Ralph M., (1997) Quantitative Analysis for Management. Sixth Ed. Prentice Hall 28

29 Anejo E Escuela de Estudios Profesionales Preguntas claves para la entrevista 1. Cuál es su nombre? 2. Cuántos años tiene de experiencia? 3. Cuántos años lleva laborando en la facilidad? 4. Cuál periodo cubre el presupuesto? 5. Los supuestos o metas para el desarrollo del presupuesto Quién las establece? 6. Qué papel tiene usted al preparar el presupuesto anualmente? 7. Cómo se inicia el proceso? i. se realiza una reunión previa a dar inicio el proceso o se envía convocatoria solamente sin otra explicación? ii. Cómo se planifica el proceso? iii. Cómo se desarrolla el proceso? iv. Cómo se implanta? v. Qué mecanismo se tiene implantado para su cumplimiento? 8. Cómo los supervisores plantean sus necesidades? 9. Cómo usted negocia con sus subalternos cuando no se cumplen sus expectativas? 10. Qué tipo de indicadores utilizan? (ALOS, Dias Pacientes, Costo por día pacientes, EBITDA, etc.) 11. Que norma tienen para los ajustes contractuales y bad debts? 12. Realizan algún tipo de proyección mediante métodos estadísticos? 13. Cómo interviene el contable en la gestión presu[uestaria? 14. Poseen alguna guía para el desarrollo presupuestario institucional? 15. Quién aprueba el presupuesto? 16. Cómo notifican a los supervisores? 29

30 Anejo F Escuela de Estudios Profesionales Guía Manual de Presupuesto Manual para el Desarrollo Presupuestario 1. Introducción 2. Convocatoria del Director Ejecutivo para dar inicio al proceso de Presupuesto 3. Misión 4. Qué periodo comprende? 5. Objetivos y estrategias financieras organizacionales. (Supuestos) 6. Proceso a. Cómo se realizará y quienes participarán? b. Fecha de cumplimiento c. Pueden establecer diferentes fechas para los diferentes departamentos entreguen su informe. 7. Plan de Negocio 1. Descripción general 8. Utilización a. Resumen b. Descripción general c. Utilización proyectada para el nuevo presupuesto d. Tendencias- discusión 9. Recursos Humanos (Gastos en salarios) a. Resumen b. Numero de empleados: FTE (equivale a una posición que trabaja 40 horas semanales) c. Gastos de salarios d. Ajustes en el número de FTE justificaciones e. Gastos de salario por plaza 10. Otros gastos a. Resumen b. Gastos distribución con justificación c. Gastos de Capital d. Resumen e. Gastos distribución con justificación 11. Ingresos a. Resumen b. Ingresos c. Referencias 30

31 Anejo G Escuela de Estudios Profesionales Tablas Modelo del Plan de Trabajo Departamental Departamento Tarea o Objetivo Estrategia Cumplimiento Responsable(s) Requerimientos Relación Proyecto para lograra especiales con el objetivo ingresos futuros 31

32 Anejo H Escuela de Estudios Profesionales Necesidades y Prioridades NECESIDADES IDENTIFICADAS Las necesidades identificadas serón desarrolladas a través de los siguientes procesos: 1. Revisión de la misión, visión, valor, leyes y regulaciones, fortalezas y debilidades identificadas. 2. Insumo de la comunidad y evaluación de sus necesidades. 3. Requisitos de los diferentes planes médicos con los que la institución mantiene contrato. 4. Enlace con otras instituciones de salud para determinar qué servicios tenemos disponibles y cuáles necesitamos. 5. Encuesta a la facultad médica para determinar sus necesidades y cómo ellos perciben el Hospital. 6. Encuesta al personal para determinar las necesidades y cómo ellos perciben los servicios de la facilidad y de sus departamentos específicos. 7. Insumo de la Junta de Gobierno para determinar su percepción de las necesidades del Hospital. 8. Revisión informe financiero. 9. Revisión de las regulaciones federales y estatales para mantener al día y asegurar su cumplimiento. 10. Mejorar el proceso de mercadeo interno como externo. 11. Continuar mejorando la calidad de los servicios y seguridad a pacientes. 32

33 PRIORIDAD EN LAS NECESIDADES ESTABLECIDAS Las metas al establecer las prioridades dependerán de las necesidades identificadas y los recursos financieros disponibles. Prioridades 1. Desarrollar servicios necesarios en la comunidad. 2. Aumentar la excelencia en los servicios a través del mejoramiento contínuo de la calidad y seguridad a pacientes. 3. Desarrollar en coordinación con el programa de utilización programa de manejo de casos. 4. Estrategias educativas para ambos: el hospital y la facultad médica. 5. Enfasis en cómo nos percibe el cliente interno y externo y en los resultados del cuidado al paciente. 6. Mejorar las estrategias de reclutamiento y retención del personal de enfermería. 7. Planificar y diseñar servicios de soporte y cuidado a pacientes, considerando los contratos y localización de espacio para promover un cuidado a paciente eficiente y efectivo. 8. Este proceso de planificación tomará como prioridad uno, ajustar nuestras prioridades en respuesta a eventos no esperados, no usuales y/o evento centinela, tomando como prioridad la seguridad en el cuidado a nuestros pacientes. Anejo I 33

34 Plan de Negocio Escuela de Estudios Profesionales Universidad del Este Evaluación de negocio Justificación para proyecto nuevo Área de Importancia Identifique por qué esta área es importante Tendencias en la industria Indique que esta pasando en el mercado y su importancia Si la tendencia es importante, la institución se encuentra en miras de adoptarla? Liderazgo del mercado Explique por qué el negocio debe ser líder en el mercado. Ventajas competitivas Indique las fortalezas Indique las áreas en las cuales el negocio supera a sus competidores. Indique las áreas donde el negocio es beneficioso. Comentarios Ejemplo: empleados laborando desde su hogar Ejemplo: nadie lo tiene en el mercado. Limitaciones Indique las debilidades Ejemplo: se requiere comprar Competidores Indique los competidores más importantes y por qué. Lograremos sobrepasar a nuestros competidores en el proyecto presentado, de ser cierto Qué debemos realizar? Hay un posible competidor en el mercado? equipo especializado y contratar personal con las competencias requeridas. Invertir dinero, reclutar personal con las competencias requeridas. Áreas de mejoramiento Identifique las áreas donde lo estamos haciendo mejor. Explique que necesitamos hacer. 34

35 Universidad del Este Formulario para justificar compra de equipo Centro de Costo 1. Describa los servicios que estarán ofreciendo incluyendo las metas cualitativas y cuantitativas para el servicio. 2. Identifique si el servicio es: i. Nuevo ii. Expansión a lo ya existente iii. Reemplazo iv. Reducción/eliminación del servicio existente v. Actualización tecnológica vi. Requerido por la facultad 3. Cuáles han sido los cambios planificados? Discuta alternativas considerando el costo-beneficio. Enfóquese en el costo efectividad de cada alternativa y en asuntos de calidad. 4. Discuta las tendencias institucionales y las nuevas en el mercado que se esperan afecte los servicios, incluyendo y anticipando las tendencias operacionales y financieras. 35