Expositor: Oscar Alberto Luyo Alfaro Analista - Unidad de Inteligencia Financiera

Transcripción

1 Expositor: Oscar Alberto Luyo Alfaro Analista - Unidad de Inteligencia Financiera Noviembre 2014

2 DEFINICION Es una unidad especializada de la SBS Goza de autonomía funcional y técnica, pero ya no cuenta con autonomía administrativa. Maneja información confidencial => existe deber de reserva de los sujetos obligados y del personal UIF- Perú. Ejerce la coordinación nacional con los diversos operadores de justicia ante el GAFISUD.

3 ROL DE LA UIF-PERU Agencia Central Nacional Cumplir y hacer cumplir las disposiciones establecidas en la Ley, Liderar el SILAFIT Órgano de Intercambio de información internacional Pues la lucha no es sólo a nivel nacional sino internacional (transnacional). Grupo EGMONT => confidencialidad, celeridad, seguridad, reciprocidad. ROL UIF-PERU Responsable de liderar el SILAFIT Integrado por el Sector Público, Sector Privado y la Comunidad Internacional Diseñar el Plan Nacional de Lucha Contra el LAFIT Ordenar el esfuerzo de coordinación inter-institucional Enfrentar de manera organizada las organizaciones criminales y terroristas. Guía integral para impulsar reformas legislativas y reglamentarias. Crea un sistema Prevención Detección Represión Penal

4 LA UIF - PERÚ => FUNCIONES MÁS RELEVANTES SUJETOS OBLIGADOS Y SUPERVISORES MINISTERIO PUBLICO Recibir y analizar documentos adjuntos Solicitar ampliaciones y actualizaciones Comunicar operaciones, se presuma LAFIT SIEX => sólo si se autoriza su difuminación 1 ROS electrónico (ROSEL) Registro de Operaciones (RO) 5 Informes de Inteligencia IIF Reportes (validez probatoria) ROS emitidos por Supervisores Informes - Oficial Cumplimiento 6 Investigaciones Conjuntas 2 Congelamiento de fondos (dar cuenta al Juez 24 hrs.) 7 Información Internacional ATE => Formulario FRAT 3 Ayudar a implementar : Sistema de Detección Operación Sospechosa 8 Información Nacional SIN => Formulario FRIN 4 Supervisar a sus SO => Sistema Detección Operación Sospechosa 9 Reporte de Acreditación => Transporte Transfronterizo Fondos TODA INSTITUCION O EMPRESA DEL ESTADO PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS PRIVADAS EXTERIOR : ENTIDADES HOMOLOGAS 10 Facultad para realizar INVESTIGACIONES 11 Intercambio responsable de la información Solicitar informes y otra documentación Solicitar acceso a bases de datos Recabar información - enlace electrónico Cooperar: Investigaciones Internacionales Solicitar y compartir Información - LAFIT Comunicaciones espontáneas

5 Formulario para Requerimiento de Información Nacional FRIN Es una herramienta para optimizar los requerimientos de información de inteligencia financiera realizados por las autoridades competentes, en el marco de investigaciones por LA/FT, o de las indagaciones realizados por dichos delitos &JER=1160 Ver Formulario

6 Formulario de Requerimiento de Asistencia Técnica - FRAT Es una herramienta para optimizar los requerimientos de Asistencia Técnica con la UIF-Perú, en el marco de investigaciones por LA/FT, o de las indagaciones realizados por dichos delitos. &JER=1160 Ver Formulario

7 LA UIF - PERÚ => LOCALIZACIÓN - DIVISIÓN - FUNCIONES Localización SUPERINTENDENCIA DE BANCA SEGUROS Y AFP SUPERINTENDENCIA ADJUNTA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA Supervisor del sistema financiero, seguros y AFP Emitir ROS como supervisor Asistir a los sujetos obligados en implementar un Sistema de Detección de Operaciones Sospechosas División DPTO. ANALISIS OPERATIVO DPTO. ANALISIS ESTRATEGICO DPTO. CUMPLIMIENTO Transport Transfronterizo Fondos => Reporte de Acreditación => Solicitud Información Nacional Elaboración de Reportes Investigaciones conjuntas Clasificación y priorización ROS Análisis => Registro Operaciones Elaboración de los IIF Elaboración de Reportes Investigaciones Conjuntas Solicitud Información al Exterior => Formato Grupo EGMONT (información de inteligencia) GAFI GAFISUD EGMONT Proyectos internos SBS Grupo Especializado Peritos Informantes Grupo de Análisis Informes Inteligencia Grupo Internacional y de Proyectos Estadísticas UIF => página WEB SBS (portal de prevención de lavado) Coordinación con organismos internacionales => ALA / CFIT Análisis del comportamiento de los sectores económicos => Sujetos Obligados Actualiza las tipologías utilizadas. Supervisión Prevención Supervisión Sujetos Obligados => In Situ y Extra situ Seguimiento, análisis y control de los sistemas de prevención Supervisión coordinada Capacitación general => LAFIT Evaluac. Oficial Cumplimiento Oficial Enlace => coordinador instituciones públicas Actualiza Lista PEP => (CGRP) Solicitudes Información Nacional => Formulario FRIN Asistencia Técnica ATE => Formulario FRAT Congelamiento de fondos Grupo Penal Identifica perfiles de presuntos responsables Sanción Proceso administrativo sancionador Administración y seguimiento de expedientes Funciones

8 LA UIF - PERÚ => LO QUE NO PUEDE HACER Ministerio Público Secreto bancario Reserva tributaria Reserva bursátil Reserva de telecomunicaciones No conducimos la investigación ni denunciamos delitos LAFIT NO ES Policía Nacional Indagaciones, entrevistas, Seguimiento, filmación, fotos Confirmación de la data que se obtiene de bases de datos Poder Judicial Condenar por LAFIT Ordenar requisitorias Suspenderles sus derechos NI SE PARECE FinCEN, FBI, CIA, CSI MIAMI, o parecidos

9 ANÁLISIS CASOS CON REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS DE LAVADO DE ACTIVOS

10 CASO 1

11

12

13 Órgano Supervisor: SUNAT Caso: Persona Natural Empresa tiene un alto número de exportaciones con un alto valor FOB. JUAN PEREZ PEREZ RIESGOS : RUC DEL 2012 Registra Exportaciones por US $ 3,970,178 USD. Empresa No hallada, no habida Persona Natural sin negocio. Exporta barras de oro Análisis del caso Evasión tributaria, Lavado, IPNJ, Renta 3era.?

14 Juan Perez Perez

15

16 Ficha RUC

17 Juan Perez Perez Juan Perez Perez

18

19 Juan Perez Perez Vive temporalmente en la casa de su cuñada. Viene a Lima para retirar fondos que le remiten, informa que es productor minero y tiene concesiones en Ancash así como acopia de otros productores. La principal fuente del origen de los fondos está dada por sus actividades de minería. Adjuntó siguientes documentos: Facturas de venta de oro a ABC Metals USA LLC (escritos a mano). Diversos documentos que dan cuenta de que el cliente se encuentra registrado en el MINEM, registra dos concesiones mineras ubicadas en Ancash. Documentos presentados a la UIF designando a un Oficial de Cumplimiento Documentos firmados a solicitud de ABC Metals USA LLC. EEFF al 22 de abril de 2013, en este reporta ventas por un total de S/. 37,297, Qué otros documentos solicitaríamos?

20

21 CONCLUSIONES 1. Si bien cuenta con dos concesiones, no se encuentra como productor mediano ni artesanal según información de la página web del MINEM, es decir, no explota sus concesiones o no cuenta con el permiso de explotación, por ende, el oro que estaría exportando es principalmente producto del acopio de terceros cuyos nombres no ha otorgado. (Ilegal) 2. La magnitud de los fondos movilizados en el transcurso de 40 días alcanza los US$ 16 millones, es decir en un corto período de tiempo llega a vender oro cuya procedencia no es identificable. 3. Los retiros no guarda relación con lo informado por el cliente, si explotara concesión debería registrar pago a proveedores, empleados y otros gastos propios de su giro de negocio, por el contrario se caracteriza por retirarlo en efectivo. 4. Por lo anterior, la modalidad y magnitud de sus operaciones no se encuentran acorde con la información proporcionada por el cliente.

22 Caso 2

23

24 Órgano Supervisor: SUNAT Caso: Persona Natural amparado en una EIRL Empresa tiene un alto número de exportaciones con un alto valor FOB. EMPRESA ABC EIRL RIESGOS : RUC DEL 2009 Registra Exportaciones por 11 millones de USD. A la fecha, no registra mayor movimiento financiero Empresa localizada en A.H. EIRL, no figuran socios para hacer mayor seguimiento, estas personas naturales no tiene mayor movimiento financiero LA EMPRESA XYZ Ha numerado la DUA XXXXXX-2012, canal documentario, café en grano sin tostar. RIESGOS : RUC DEL 2010 Registra exportaciones por 3 millones USD. En un año y no registra movimiento financiero. Empresa Localizada en A.H. EIRL, no figuran socios para hacer mayor seguimiento, estas personas naturales no tiene mayor movimiento financiero Análisis del caso Evasión tributaria, Lavado, IPNJ, Renta 3era.?

25

26 Órgano Supervisor: SUNAT Caso: Persona Natural amparado en una EIRL RUC Direct orio Año 2009 Año 2010 Fecha inicio Ventas anuales Imp. Renta Pagos a Cuenta Saldo a favor Ventas anuales Imp. Renta Pagos a Cuenta Saldo a favor PRICO 11/09/2009 9,873, , , , ,785, , , , PRICO 11/02/2010 8,486, , , , Datos de utilidades? Declaraciones rectificatorias?

27 Caso N 3 Análisis en clase

28 Órgano Supervisor: UIF Sujeto obligado: Notaría Caso: Persona Natural Aportes de Capital El día 27/05/2013 el Sr. Luis Pérez, Identificado con DNI XXXXXX, soltero, empresario. Domicilio en la Av. XXXXXX Distrito de Miraflores, Provincia y Dpto. de Lima Representante legal de la Empresa XYZ SAC, con RUC XXXXXXXXX, partida electrónica Nro del Registro de Personas Jurídicas de Lima OBSERVACIÓN Realizó 6 aumentos de capital social de las empresas en las cuales él es representante. En la empresa XYZ SAC realiza el aumento de capital social por S/. 1,321, como consecuencia de los aportes dinerarios realizados por sus accionistas: - SWIZ HSGH representado por Juana González con aportes de depósitos en el BCP por S/. 1,308,357 y, - XYZ representada por Luis Ramírez con un aporte en de S/. 13,215 De acuerdo a las señales de alerta el cliente realiza operaciones sucesivas y/o reiteradas.

29 FUENTES DE INFORMACIÓN

30 Fuentes nacionales CAFISCAL Antecedentes de denuncias en el Ministerio Público, resumen de diligencias. ROSEL.- Reporte de Operaciones sospechosas en línea RO (Registro de operaciones).- ROPE.- (Registro de operaciones en efectivo) Base de datos interna (Copérnico) DIGEMIN en línea.- Movimiento migratorio, pasaporte. SUNARP en línea.- Personas naturales, jurídicas. RENIEC en línea.- Datos personales completos. INFOCORP Información de Convenio SUNAT Otros

31 Fuentes Internacionales SIEX.- Solicitud de Información al Exterior (Grupo Egmont)