ELABORACION DE PLANILLAS DE DIVERSOS TIPOS

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1 CODIGO: OA-UPER VERSION: PRIMERA AREA: OFICINA DE ADMINISTRACION UNIDAD DE PERSONAL TITULO: RUBRO NOMBRE FIRMA FECHA Formulado por: Equipo de Elaboración del Manual de Procedimientos (MAPRO) - OPP Aprobado por: Oficina de Administración VºBº por: Oficina de Planificación y Presupuesto

2 2/18 1. OBJETIVO Implementar una secuencia de actividades ordenada y coherente para la elaboración de las diferentes planillas que dan cuenta de la prestación de los servicios personales de un empleado público cualquiera sea su clasificación, con la finalidad de normar las relaciones de trabajo con el Instituto Nacional de Defensa Civil. 2. ALCANCE Este procedimiento es de aplicación en la Unidad de Personal de la Oficina de Administración. Describe las actividades desde el envío de los reportes de asistencia, licencias, permisos y vacaciones del servidor público por parte del Técnico Administrativo de la Unidad de Personal, y de los reportes de descuentos para afectación de planillas de haberes y los descuentos por préstamos a terceros por parte de las asociaciones y cooperativas a la Unidad de Personal, hasta el envío de las planillas del PDT a la Unidad de Economía para su declaración mensual de retenciones y contribuciones a la SUNAT, incluye la presentación de las solicitudes para el trámite de compensación del servidor activo. 3. BASE LEGAL 3.1. Decreto Legislativo N 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Público Decreto Supremo N PCM, Reglamento de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Público Decreto Supremo N PCM, Reglamento de Organización y Funciones del INDECI y su modificatoria aprobada por Decreto Supremo N PCM Ley N 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República Ley N 28427, Ley del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2005 del 20DIC Ley N 28175, Ley Marco del Empleo Público, del 28ENE Resolución Jefatural N INDECI, que aprueba el Reglamento de Control de Asistencia y Permanencia del Instituto Nacional de Defensa Civil, del 15MAR00, y su modificatoria aprobada por Resolución Jefatural N INDECI Resolución Jefatural N INDECI, que autoriza la Delegación en el Jefe de la Unidad de Personal del INDECI las facultades para autorizar y resolver acciones de personal, excepto aquellas que por norma legal sean indelegables, del 25MAR REQUISITOS DEL PROCESO 4.1. Proceso de Registro y Control de Asistencia Envío de la asociación o cooperativa de un oficio con los reportes de los descuentos para afectación de planillas de haberes y los descuentos por préstamos a terceros del servidor público.

3 3/18 5. RESPONSABLES DEL PROCESO 5.1. Unidad de Personal de la Oficina de Administración Area de Contabilidad de la Unidad de Economía de la Oficina de Administración. 6. CONSIDERACIONES 6.1. Ningún empleado público puede percibir del Estado más de una remuneración, retribución, emolumento o cualquier tipo de ingreso. Es incompatible la percepción simultánea de remuneración y pensión por servicios prestados al Estado. Las únicas excepciones las constituyen la función docente y la percepción de dietas por participación en uno (01) de los directorios de entidades o empresas públicas La remuneración de los servidores contratados será fiada en el respectivo contrato de acuerdo a la especialidad, funciones y tareas específicas que se le asignan, y no conlleva bonificaciones de ningún tipo, ni los beneficios que esta ley establece La remuneración de los funcionarios y servidores públicos estará constituida por el haber básico, las bonificaciones y los beneficios. El haber básico se fija, de acuerdo a cada cargo, y para los servidores, de acuerdo a cada nivel, de carera. En uno y otro caso el haber básico es el mismo para cada cargo y para cada nivel, según corresponda. Las bonificaciones son: La personal, que corresponde a la antigüedad en el servicio computadas por quinquenios; la familiar, que corresponde a las cargas familiares; y la diferencial, que no podrá ser superior al porcentaje que con carácter único y uniforme para todo el Sector Público se regulará anualmente. Los beneficios son los establecidos por las Leyes y el Reglamento, y son uniforme para toda la Administración Pública Esta en proceso la formulación del haber básico de los servidores públicos para su regulación anual en proporción a la Unidad Remunerativa Pública (URP) y como un porcentaje de la misma. El monto de la URP será fijado por Decreto Supremo, con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros, y será actualizado periódicamente de acuerdo con la política del Gobierno y la disponibilidad presupuestal. El reajuste de la URP conllevaría a la actualización de los haberes básicos y de las bonificaciones referidas a ellos Los descuentos acumulados que se apliquen en ningún caso; tanto para el personal activo como para los pensionistas por cesantía o invalidez será mayor al 75% del total de su ingreso bruto. Asimismo no será mayor al 50% del total del ingreso bruto para los pensionistas sobrevivientes La remuneración de los servidores contratados será fijadas en el respectivo contrato de acuerdo a la especialidad, funciones y tareas específicas que se le asignan, y no conlleva bonificaciones de ningún tipo, ni los beneficios que la Ley establece Los descuentos por faltas injustificadas, licencias sin goce de haber y otros equivalentes, obligan el descuento de una treintava parte (1/30) del ingreso total mensual por cada día calendario de ausencia.

4 4/ El Instituto Nacional de Defensa Civil está obligado a proporcionar al Instituto Nacional de Administración Pública la información que requiera sobre remuneraciones, bonificaciones, beneficios, pensiones y movimiento de personal, bajo responsabilidad del Jefe de la Unidad de Personal de la Oficina de Administración No están comprendidos en la Presente Ley los miembros de las Fuerzas Armadas y Policía Nacional del Perú El Instituto Nacional de Defensa Civil organiza y mantiene actualizado su registro de empleados y cesantes, el mismo que integra el registro Nacional de Personal del Empleo Público a cargo del Consejo Superior del Empleo Público El tiempo trabajado que exceda a la jornada diaria o semanal se considera sobretiempo y se abona con un recargo a convenir, que para las dos primeras horas no podrá ser inferior al veinticinco por ciento (25%) por hora calculado sobre la remuneración percibida por el trabajador en función del valor correspondiente y treinta y cinco por ciento (35%) para las horas restantes. El sobretiempo puede ocurrir antes de la hora de ingreso o de la hora de salida establecida. Cuando el sobretiempo es menor a una hora se pagará la parte proporcional del recargo horario. Cuando el sobretiempo se realiza en forma previa o posterior a la jornada prestada en horario nocturno, el valor de la hora extra trabajada se calcula sobre la base del valor de la remuneración establecida para la jornada nocturna El control de asistencia y puntualidad debe estar preparado entre los días 20 y 25 del mes para proceder a preparar las planillas de pago en un plazo máximo de 05 días del siguiente mes La Planilla Unica de Pago debe considerar al siguiente personal: Funcionaros, Servidores y cesantes Considera para su administración los siguientes documentos: Programación del Gasto, para formular las necesidades de gasto de remuneraciones, transferencias corrientes y pensiones en forma mensual y trimestral, durante un determinad ejercicio presupuestario, el mismo que sustenta el Calendario de Compromisos. Evaluación del Gasto, para evaluar y analizar el gasto efectuado en materia de remuneraciones, transferencias corrientes y pensiones, mensual y trimestralmente, durante un determinado ejercicio presupuestal. Asimismo, el reporte de las altas y bajas producidas en cada período de ejecución Para el personal activo se elaborará considerando lo siguiente: El Presupuesto de Gasto aprobado para las asignaciones genéricas, remuneraciones y transferencias corrientes. El Presupuesto Analítico de Personal debidamente aprobado para cada ejercicio presupuestal. El Calendario de Compromiso aprobado de acuerdo a la programación del gasto. La Evaluación del Gasto y la Planilla Unica de Pago del mes anterior.

5 5/ Para los cesantes se elaborará considerando lo siguiente: El Presupuesto de Gasto aprobado para la asignación genérica Pensiones. Las disposiciones legales referidas a pago de pensiones, descuentos de ley y las autorizadas específicamente por Resolución o mandato judicial. La Evaluación del Gasto y la Planilla Unica de Pago del mes anterior La Planilla Unica de Pagos guarda relación con el número de plazas consideradas en el Presupuesto Analítico de Personal a fin de determinar las plazas ocupadas y vacantes por niveles y categorías remunerativas y por Grupos Ocupacionales así como los obreros en la condición de permanente y eventual, según el caso La Planilla Unica de Pagos se elabora en forma jerarquizada, considerando en primer lugar a los cesantes con pensión nivelable y en segundo lugar a los que no tienen dicha condición En ningún caso para el personal activo y para los pensionistas por cesantía o invalidez los descuentos acumulados que se apliquen será mayor al 75% del total de su ingreso bruto para los pensionistas sobrevivientes Los descuentos se aplicarán de acuerdo al siguiente orden: Impuestos establecidos por Ley, aportes para pensiones y leyes sociales Mandato judicial (alimentos). Adeudos al Estado y amortización de préstamos administrativos. Otros conceptos aceptados por el servidor activo o cesante, autorizados oficialmente La inclusión de personal activo o pensionista deberá estar amparada por resolución. Para tal fin, la Unidad de Personal de la Oficina de Administración del INDECI será responsable de informar la fecha o vigencia del pago La Planilla Unica de Pagos servirá para calcular y cumplir con las planillas de la AFP y con el Programa de Declaración Telemática Para revisar la Planilla Unica de Pagos se toma en cuenta las cifras generales de la planilla del mes anterior, en caso se registren picos éstos deben estar debidamente sustentados, por ejemplo en el caso de cese colectivo, de comisión de servicios, etc Las planillas de diversos tipos serán entregados oportunamente al Area de Contabilidad de la Unidad de Economía de la Oficina de Administración En el cálculo de la planilla de AFP se cuenta con una aplicación Sistema AFP que permite calcular el descuento respectivo. Esta aplicación fue instalado por la AFP Integra y sirve para cualquier otra AFP. Le sirve a la Unidad de Personal para la verificación del cálculo de las planillas Toda obligación de pago debidamente autorizado, por concepto de remuneraciones, transferencias corrientes, gastos de sepelio, luto y pensiones, será a través de la Planilla Unica de Pagos La Unidad de Personal de la Oficina de Administración establecerá mensualmente la relación del personal que ha sido motivo de ingreso, desplazamiento y término de la función pública, que signifiquen altas, movimientos, bajas y ausencia temporal por medida disciplinaria, así como de aquel que se encuentra con licencia sin goce de remuneraciones o con subsidios de la ONP, par su ingreso o retiro de la Planilla Unica de Pago.

6 6/ Los descuentos efectuados por concepto de faltas y tardanzas pasan a incrementar el Fondo del CAFAE Existe personal destacado de institutos armados prestando servicios al Instituto Nacional de Defensa Civil, en éste caso sólo se registra la asistencia de tal personal y se envía a su instituto de procedencia para que se encargue de su elaboración de planilla y su pago respectivo incluyendo los conceptos de cena y movilidad Se asigna un Código Unico al personal activo en forma permanente, el mismo que deberá ser utilizado en los casos de reingreso y cuando el personal pase a situación de cesante, servirá para su identificación y en el cálculo de sus haberes En caso de pérdidas de las planillas, destrucción por siniestro, asaltos y otros, el deudor tributario deberá comunicar a la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria de tal situación, en un plazo que no excederá de los 15 días hábiles siguientes de ocurrido el hecho. Esta comunicación debe contener información al detalle del libro de planillas y los períodos a los que corresponde. También se debe adjuntar copia expedida por la autoridad competente que certifique la ocurrencia de tales acontecimientos. Asimismo, se otorga un plazo de 60 días calendarios desde el día siguiente de ocurridos los hechos, para que el contribuyente (en este caso el INDECI) proceda a rehacer el Libro de planillas afectado Existen asociaciones, aseguradoras y cooperativas en las que están afiliados los servidores y cesantes como por ejemplo: AFOMIN, CONSERMIN, APROVECGI, FOSCEMI e INVITA. Envían reportes para los respectivos descuentos a sus afiliados, lo envían todos los fines de mes. 7. SIGLAS 7.1. AFOMIN: Asociación de Fondo de Auxilio del Personal Civil del Ministerio del Interior AFP: Asociación de Fondos de Pensiones APROVECGI: Asociación ProVivienda de los Empleados Civiles de la Dirección General del Gobierno del Interior CAFAE: Comité de Administración de Fondos de Asistencia y Estímulo CON: Area de Contabilidad de la Unidad de Economía de la Oficina de Administración CONSERMIN: Cooperativa de Ahorro y Crédito a los Servidores Civiles del Ministerio del Interior CTS: Compensación por Tiempo de Servicios FOSCEMI: Fondos de Seguro de Cesación para los empleados Civiles del Ministerio del Interior INDECI: Instituto Nacional de Defensa Civil OA: Oficina de Administración OAJ: Oficina de Asesoría Jurídica PDT: Programa de Declaración Telemática.

7 7/ SUNAT: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria UE: Unidad de Economía de la Oficina de Administración UPER: Unidad de Personal de la Oficina de Administración. 8. DEFINICIONES 8.1. Aguinaldo: Son bonificaciones que se otorgan en Fiestas Patrias y Navidad por el monto que se fije por Decreto Supremo cada año Bonificación: Derecho que se concede a alguien por algún concepto, un aumento, etc Emolumento: Remuneración adicional que corresponde a un cargo o empleo Escolaridad: Es una bonificación que se otorga en el mes de abril por el monto que se fije por Decreto Supremo cada año Licencia: Es la autorización para no asistir al INDECI por uno o más días. El uso del derecho de licencia se inicia a petición de la parte interesada mediante solicitud dirigida al Jefe de la Unidad de Personal y se formaliza mediante resolución. Las licencias se otorgan de acuerdo a lo siguiente: Licencia con goce de remuneraciones: Por enfermedad. Por gravidez. Por fallecimiento del cónyuge, padres, hijos o hermanos. Por capacitación oficializada. Por citación expresa: judicial, militar o policial. Por función edil Licencia sin goce de remuneraciones: Por motivos particulares. Por capacitación no oficializada Licencia a cuenta del período vacacional: Por matrimonio. Por enfermedad grave del cónyuge, padres o hijos Permiso: Es la autorización para ausentarse por horas o días del centro de trabajo. El uso de permiso en el INDECI se inicia a petición de la parte interesada y esta condicionado a las necesidades del servicio y a la autorización del jefe inmediato, salvo imprevisto, los permisos son tramitados el día anterior a su uso. El permiso se formaliza mediante Papeleta de Permiso que será entregada por la Unidad de Personal, para ser sellado por el jefe inmediato. Los permisos se otorgarán por los siguientes motivos: Permiso con goce de remuneraciones: Por enfermedad. Por gravidez. Por fallecimiento del cónyuge, padres, hijos o hermanos. Por capacitación oficializada. Por citación expresa: judicial, militar o policial. Por función edil.

8 8/18 Por casos especiales: Docencia universitaria o estudios superiores con éxito, refrigerio hasta por treinta minutos, y otros de acuerdo a Ley Permiso sin goce de remuneraciones: Por motivos particulares. Por capacitación no oficializada Permiso a cuenta del período vacacional: Por matrimonio. Por enfermedad grave del cónyuge, padres o hijos. Otros de acuerdo a Ley Vacaciones: Descanso físico temporal de la actividad laboral, tiempo que dura la cesación del trabajo habitual. 9. GLOSARIO DE TERMINOS 9.1. Boleta de Pagos: Es el comprobante de los ingresos y egresos que permite verificar si los datos contenidos en la Planilla son correctos. Asimismo, servirá como documento sustentatorio para posteriores trámites, motivo por el cual llevará la visación del INDECI. Es el medio por el cual se acredita el cumplimiento de la prestación a cargo del empleador en una relación laboral, es decir la entrega al trabajador de una remuneración, como contraprestación por la labor realizada por éste Cheque de Pagos: Debe ser numerado, nominativo y debe contener el monto del pago neto en letras y números para el cobro respectivo. Además contendrá el número de la cuenta y subcuenta bancaria y otras características de control de fondos para uso de la entidad pagadora Empleado de Confianza: El que desempeña cargo de confianza técnico o político, distinto al del funcionario público. Se encuentra en el entorno de quien lo designa o remueve libremente y en ningún caso será mayor al 5% de los servidores públicos existentes en cada entidad. El Consejo Superior del Empleo Público podrá establecer límites inferiores para cada entidad. En el caso del Congreso de la República esta disposición se aplicará de acuerdo a su Reglamento Funcionario Público: El que desarrolla funciones de preeminencia política, reconocida por norma expresa, que representan al Estado o a un sector de la población, desarrollan políticas del Estado y/o dirigen organismos o entidades públicas. El Funcionario Público puede ser: De elección popular directa y universal o confianza política originaria. De nombramiento y remoción regulados. De libre nombramiento y remoción Incorporación de Personal: Es un proceso técnico que comprende la convocatoria, evaluación y selección de los postulantes más idóneos para ocupar cargos en las unidades estructurales del INDECI, mediante contratos personales a plazo determinado. La selección permite identificar a quienes por sus conocimientos y experiencia ofrecen mayores posibilidades para la gestión institucional Planilla Unica de Pagos: Es un documento oficial que se formula para el pago mensual de remuneraciones, bonificaciones, transferencias corrientes y

9 9/18 pensiones, a quien tienen derecho los funcionarios, servidores y cesantes del Estado y en la que se aplican los descuentos establecidos por Ley, mandato judicial, préstamos administrativos, y otros aceptados por el trabajador y autorizados por resolución del Jefe de la Unidad de Personal del INDECI Relación Estado-Empleado: Es la relación que vincula al Estado como empleador y a las personas que le prestan servicios remunerados bajo subordinación, incluye a las relaciones de confianza política originaria Retribución del Desempeño Laboral: El desempeño del empleo público se retribuye de acuerdo a un sistema de evaluación con equidad y justicia teniendo en cuenta como mínimo los siguientes criterios: Universalidad. Base Técnica. Competencia Laboral Servidor Público: Es el ciudadano en ejercicio que presta servicio en entidades de la Administración Pública con nombramiento o contrato de autoridad competente, con las formalidades de Ley, en jornada Legal y sujeto a retribución remunerativa permanente en períodos regulares. Se clasifica en: Directivo superior: El que desarrolla funciones administrativas relativas a la dirección de un órgano, programa o proyecto, la supervisión de empleados públicos, la elaboración de políticas de actuación administrativa y colaboración en la formulación de políticas de gobierno. Ejecutivo: El que desarrolla funciones administrativas, entiéndese por ellas al ejercicio de autoridad, de atribuciones resolutivas, las de fe pública, asesoría legal preceptiva, supervisión, fiscalización, auditoria y, en general, aquellas que requieren la garantía de actuación administrativa objetiva, imparcial e independiente a las personas. Conforman un grupo ocupacional. Especialista: El que desempeña labores de ejecución de servicios. No ejerce función administrativa. Conforman un grupo ocupacional. De apoyo: El que desarrolla labores auxiliares de apoyo y/o complemento. Conforman un grupo ocupacional.

10 10/ DESCRIPCION DE ACTIVIDADES UNIDAD ORGANICA OA/UPER ASOCIACION/ COOPERATIVA SGII OA/UPER RESPONSABLE Técnico Administrativo Responsable Secretaría General Secretaría Jefe Secretaría Especialista Administrativo Programador de Sistema Especialista Administrativo DESCRIPCION DE ACTIVIDADES Viene de los procesos Registro y Control de Asistencia, Vacaciones del Personal, y Concesión de Licencias y Permisos. 1. Entrega al Especialista Administrativo de la Unidad de Personal una copia de las Resoluciones de Personal del personal con tardanzas y permisos sin goce de haber, y con vacaciones correspondientes al mes en curso. Ir a la actividad Envía a la Unidad de Personal de la Oficina de Administración un oficio con los reportes de los descuentos para afectación de planillas de haberes y los descuentos por préstamos a terceros. Se inicia el proceso de Administración del Proceso de Trámite Documentario, el que concluye con la recepción de la documentación en la Unidad de Personal. 3. Recepciona, registra y entrega los documentos enviados por las asociaciones o cooperativas y por el Técnico Administrativo al Jefe de la Unidad de Personal. 4. Revisa, asigna responsable y deriva a la. 5. Registra, deriva al personal designado y solicita firma en el cuaderno de cargo. 6. Revisa las Resoluciones de Personal con tardanzas y permisos sin goce de haber, Reporte Mensual de Asistencia, y papeletas de vacaciones correspondientes al mes en curso. 7. Selecciona los reportes de asistencia correspondientes al mes en curso. 8. Verifica y calcula los descuentos respectivos de los reportes y resoluciones de acuerdo a ley para la elaboración de las planillas y deriva al Programador de Sistema. 9. Revisa y ordena los documentos de acuerdo a la modalidad de prestación de servicios. 10. Ingresa los datos de los reportes y resoluciones en el Sistema de Planilla para su procesamiento y cálculo de los haberes y descuentos respectivos. 11. Imprime y entrega al Especialista Administrativo la Planilla Unica de Pagos del personal de acuerdo a Ley y a los préstamos pactados, entrega al Especialista Administrativo. 12. Elabora y entrega al Jefe de la Unidad de Personal de la OA memorándum para la Unidad de Economía adjuntando los documentos para su ejecución financiera.

11 11/18 OA/UPER UNIDAD ORGANICA OA/UPER OAJ OA/UPER 13. Revisa los documentos de la Planilla Unica de Pago. Hay observaciones Regresar a la actividad 8. No hay observaciones Jefe 14. Aprueba la Planilla Unica de Pagos, firma y deriva a la el memorándum dirigido al Area de Contabilidad de la Unidad de Economía de la Oficina de Administración para su ejecución financiera correspondiente a la Planilla Unica de Pago. 15. Registra y envía memorándum al Area de Contabilidad de la UE de la OA. Ir a la actividad 36. Solicitud de compensación por parte de servidor público 16. Elabora y envía a la Unidad de Personal solicitud Servidor Público de reconocimiento, adjunta documentos sustentatorios. 17. Recibe, registra y entrega la solicitud del servidor público al Jefe. 18. Revisa solicitud, asigna responsable y deriva a la Jefe. 19. Registra, deriva al personal designado y solicita Especialista Administrativo Jefe Responsable Jefe firma en el cuaderno de cargo. 20. Revisa el requerimiento de compensación y los documentos sustentatorios. Hay observaciones Regresar a la actividad 16. No hay observaciones 21. Elabora y envía al Jefe, el Proyecto de Resolución de Personal y memorándum dirigido a OAJ. 22. Revisa el proyecto de Resolución Personal. Hay observaciones Regresa a la actividad 21. No hay observaciones 23. Aprueba el Proyecto de Resolución, firma memorándum, y envía a la OAJ para su opinión. 24. Registra y envía Resolución de Personal con memorándum respectivo a la OAJ. Se inicia el proceso de Asesoramiento y Opinión de Carácter Técnico-Legal, el que concluye con la recepción de la Resolución de Personal visada en la Unidad de Personal. 25. Recibe, registra y entrega Resolución de Personal al Jefe. 26. Revisa y lo deriva a la para que se proceda a elaborar las planillas complementarias correspondientes. 27. Registra y deriva al Especialista Administrativo de y solicita firma en el cuaderno de cargo.

12 12/18 OA/UPER SGII ASOCIACION/ COOPERATIVA OA/UE OA/UPER Especialista Administrativo Programador de Sistema Especialista Administrativo Jefe Secretaría General Responsable CON Programador de Sistema Especialista Administrativo 28. Revisa Resolución de Personal y calcula las compensaciones respectivas de acuerdo a Ley para la elaboración de las planillas complementarias. 29. Envía los documentos al Programador de Sistema con la compensación respectiva. 30. Revisa e ingresa los datos en el sistema de planillas para su procesamiento y cálculo de los haberes respectivos. 31. Imprime y envía al Especialista Administrativo las planillas complementarias del personal solicitante. 32. Elabora y entrega al Jefe memorándum dirigido a la Unidad de Economía de la OA adjuntando los documentos para su ejecución financiera. 33. Revisa y aprueba la Planilla Unica de Pago correspondiente al mes en curso y deriva a la el memorándum para su ejecución financiera correspondiente. 34. Registra y envía el memorándum al Area de Contabilidad de la Unidad de Economía y también envía una copia de los documentos a las asociaciones o cooperativas en la que el servidor esta inscrito. Recepciona los documentos e inicia el proceso de Administración del Proceso de Trámite Documentario, el que concluye con la recepción de los documentos de compensación en la asociación o cooperativa correspondiente. 35. Revisa y toma conocimiento del trámite realizado para el servidor afiliado. 36. Revisa la Planilla Unica de Pago y la planilla complementaria. Procede a realizar el proceso de Ejecución Financiera de Gastos, Etapas de Compromiso, Devengado y Giro, con la Documentación Originada en la OA y en la OPP, el que concluye con la recepción de los documentos por parte del Area de Tesorería de la UE para encargar posteriormente el pago al personal. Elaboración de Planillas de AFP 37. Revisa e ingresa los datos en el sistema de planillas de las aportaciones previsionales para su procesamiento y cálculo de los descuentos respectivos. Graba en disquete. 38. Imprime y entrega al Especialista Administrativo la planilla de aportaciones previsionales impreso y en disquete. 39. Revisa las planillas de aportaciones previsionales. Hay observaciones Regresa a la actividad 37.

13 13/18 OA/UPER OA/UE OA/UPER OA/UE Especialista Administrativo Jefe No hay observaciones 40. Elabora y entrega al Jefe memorándum dirigido al Area de Contabilidad de la UE de la OA, adjunta planilla de aportaciones previsionales. 41. Revisa y aprueba las planillas de aportaciones provisionales, firma y deriva memorándum a la para su respectivo registro. 42. Registra y envía el memorándum al Area de Contabilidad de la Unidad de Economía. 43. Revisa las planillas de aportaciones previsionales. Se inicia el proceso de Ejecución Financiera de Gastos, Etapas de Compromiso, Devengado y Giro, Area de con la Documentación Originada en la OA y en la Contabilidad OPP, el que concluye con la recepción de los documentos en el Area de Tesorería de la Unidad de Economía para encargar posteriormente el pago de la AFP. Elaboración de planilla del PDT 44. Recibe del Area de Tesorería de la UE de la OA memorándum con el número del cheque para efectuar el ingreso de la información respectiva para la Declaración Mensual de Retenciones y Contribuciones a la SUNAT. 45. Entrega al Programador de Sistema para la elaboración de la planilla del PDT y solicita firma Programador de Sistema Especialista Administrativo Jefe Area de Contabilidad en el cuaderno de cargo. 46. Revisa e ingresa los datos de la Planilla Unica de Pago y el número de cheque al Programa de Declaración Telemática. Graba en disquete. 47. Imprime y envía al Especialista Administrativo planilla del PDT y disquete. 48. Revisa las planillas del PDT. Hay observaciones Regresa a la actividad 46. No hay observaciones 49. Elabora y entrega al Jefe memorándum dirigido al Area de Contabilidad de la UE de la OA, adjunta planilla del PDT. 50. Revisa, aprueba las planillas del PDT, firma memorándum y deriva a la para su envío. 51. Registra y envía el memorándum al Area de Contabilidad de la Unidad de Economía. 52. Revisa la planilla del PDT. Se inicia el proceso de Verificación y Archivo de Declaración Telemática (PDT), el que concluye con la recepción de los documentos en el Area de Tesorería de la UE para su posterior declaración mensual de Retenciones y Contribuciones a la SUNAT. Se da por terminado el proceso.

14 11. DIAGRAMA DE FLUJO

15 ASOCIACION / COOPERATIVA SGII SECRETARIA GENERAL Jefe INDECI OFICINA DE ADMINISTRACION UNIDAD DE PERSONAL Especialista Administrativo Programador de Sistema Técnico Administrativo Inicio Registro y Control de Asistencia Concesión de Licencias y Permisos Vacaciones del Personal 2 Envía oficio con reportes de descuentos para afectados, planilla Administración del Proceso de Trámite Documentario 1 Entrega Reporte Mensual de Asistencia, Resoluciones de Personal, papeletas de permiso y vacaciones 3 Recibe, registra y entrega 4 Revisa, asigna responsabilidad y deriva 5 Registra y deriva 6 Revisa las Resoluciones de Personal, Reporte Mensual de Asistencia, papeletas de permiso y vacaciones 7 Selecciona los reportes de asistencia del mes a 8 Verifica y calcula los descuentos respectivos de los reportes y resoluciones de acuerdo a la ley 9 Revisa y ordena los documentos 10 Ingresa datos en sistema de planillas 11 Imprime y entrega Planilla Unica de Pagos α

16 INDECI UNIDAD ORGANICA Servidor Público OAJ OFICINA DE ADMINISTRACION UNIDAD DE PERSONAL Jefe Especialista Administrativo Programador de Sistema Técnico Administrativo α 13 Revisa documentos 12 Elabora y envía memorándum, adjunta documentos Solicitud de compensación por parte del servidor público c Observaciones? No Si 14 Aprueba Planilla Unica de Pagos, firma memorándum y deriva a 15 Registra y envía b 16 Elabora y envía solicitud de reconocimiento por CTS, sepelio y/o luto 18 Revisa, asigna responsable y deriva 17 Recibe, registra y entrega 19 Registra y deriva 20 Revisa requerimiento c Si Observaciones? No 22 Revisa proyecto de Resolución de Personal 21 Elabora y envía proyecto de Resolución de Personal con memorándum Observaciones? No Si Asesoramiento y Opinión de Carácter Técnico-Legal 23 Aprueba proyecto de Resolución de Personal, firma memorándum y deriva 24 Registra y deriva 25 Recibe, registra y entrega β

17 ASOCIACION/ COOPERATIVA SGII SECRETARIA GENERAL UNIDAD DE ECONOMIA AREA DE CONTABILIDAD INDECI OFICINA DE ADMINISTRACION UNIDAD DE PERSONAL Jefe Especialista Administrativo Programador de Sistema β 26 Revisa y deriva 27 Registra y deriva 28 Revisa y calcula beneficios de acuerdo a ley 29 Envía documentos con beneficios 30 Revisa e ingresa datos en sistema de planilla 33 Revisa, aprueba y deriva memorándum 32 Elabora y envía memorándum, adjunta documentación 31 Imprime y envía planilla complementaria 35 Revisa y toma conocimiento Administración del Proceso de Trámite Documentario b 34 Registra y envía 36 Revisa Planilla Unica de Pagos Elaboración de Planillas de AFP 37 Revisa e ingresa datos en sistema de planillas Ejecución Financiera de Gastos, Etapas de Compromiso, Devengado y Giro, con la Documentación Originada en la OA y en la OPP 39 Revisa planilla 38 Imprime y envía planilla de aporte previsional Si Observaciones? No 41 Revisa, aprueba, firma memorándum y deriva 40 Elabora y envía memorándum, adjunta planilla 42 Registra y envía 43 Revisa planillas de AFP χ

18 UNIDAD ORGANICA Servidor Público AREA DE CONTABILIDAD UNIDAD DE ECONOMIA AREA DE TESORERIA INDECI OFICINA DE ADMINISTRACION UNIDAD DE PERSONAL Jefe Especialista Administrativo Programador de Sistema χ Ejecución Financiera de Gastos, Etapas de Compromiso, Devengado y Giro, con la Documentación Originada en la OA y en la OPP 44 Envía número de cheque Elaboración de planillas del PDT 44 Recibe memorándum con número de cheque d 45 Entrega número de cheque 46 Revisa e ingresa datos y número de cheque al PDT 48 Revisa planillas del PDT 47 Imprime y envía planillas del PDT Observaciones? No Si d 50 Revisa, aprueba, firma memorándum y deriva 49 Elabora, envía memorándum y adjunta planilla 51 Registra y remite 52 Revisa planillas del PDT Verificación y Archivo de Declaración Telemática (PDT) Fin