FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN

Transcripción

1 UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE MÉXICO SECRETARÍAS Y UNIDADES ADMINISTRATIVAS CATÁLOGO DE SERVICIOS FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN CATÁLOGO DE SERVICIOS PROCESO DE PRESUPUESTO C O N T R O L D E E M I S I Ó N Elaboró Revisó Autorizó Nombres Mtra. Ana Ruth Bravo Sosa L.C. David Álvarez Vicente L.C. Alejandro Ávalos Hernández Lic. Ma. Elena García Hernández Función Responsables del proceso de Presupuesto Representante del Secretario Administrativo Secretaria Administrativa Firma FECHA DE AUTORIZACIÓN: 18 DE JUNIO DE 2013 Revisión 1

2 Objetivo del Catálogo CATÁLOGO DE SERVICIOS DEL PROCESO DE PRESUPUESTO Dar a conocer a los usuarios de la Facultad los s administrativos que gestiona o ejecuta la Secretaría Administrativa a través del proceso de Presupuesto, precisando qué se requiere del usuario para solicitar el y que se entregará como. El Proceso de Presupuesto Apoya al Secretario Administrativo en el control y ejercicio de los recursos presupuestales, en apego a la normatividad aplicable, coadyuvando al cumplimiento de las funciones sustantivas institucionales encomendadas a la Facultad. El responsable del proceso planea, programa, gestiona, coordina, supervisa, ejecuta y verifica los trámites y s realizados, a fin de satisfacer las necesidades de los usuarios y consumar la Política de la Calidad del Sistema de Gestión de la Calidad. 1. LISTADO GENERAL DE SERVICIOS SERVICIO TIPO DE SERVICIO INTERNO TIEMPO DE RESPUESTA EN DÍAS HÁBILES EXTERNO TOTAL PARA EL USUARIO Viáticos 7 días 7 días 14 días Solicitudes de Pago de Gastos de intercambio 7 días 7 días 14 días Prácticas escolares 7 días 7 días 14 días Trabajos de campo 7 días 7 días 14 días Reembolsos (Fondo fijo) Reembolso de gastos realizado por personal de la FCA 10 días N/A 10 días NOTA: Se contará el tiempo de respuesta, a partir de que el usuario cumpla con los requisitos para la solicitud del. 2/9

3 VIÁTICOS Usuarios Gestionar los recursos económicos destinados a cubrir los gastos por concepto de alimentación, hospedaje, prima de seguro por accidente, transporte urbano, que pudieran ocasionar los viajes del personal académico y/o administrativo, con motivo de una comisión oficial. Usuarios:.Titulares de las unidades responsables..titulares de proyectos. Profesores con una comisión oficial Investigadores Trabajadores administrativos con comisión oficial 1.- Presentar solicitud interna por parte del usuario anexando el oficio o carta de autorización sobre la comisión a realizar, que describa el objetivo, funciones, fecha y lugar de la comisión. 2.- La comisión será autorizada por el Director o funcionario en quien delegue la firma. 3.- Los viáticos son destinados a cubrir los gastos por concepto de alimentación, hospedaje, prima de seguro por accidente, transporte urbano y otros que pudieran ocasionar los viajes del personal académico con motivo de la comisión. 4.- En el caso de que los viáticos correspondan al Programa de Apoyo a Proyectos de Investigación e Innovación Tecnológica (PAPIIT) o Programas de Apoyo para la Innovación y Mejoramiento de la Enseñanza (PAPIME), deberá estar autorizado por el responsable del proyecto y el Secretario Administrativo. 5.- Los recursos se solicitarán de acuerdo a las tarifas establecidas en el Contrato Colectivo de Trabajo del personal Académico y Normas de Operación Presupuestal. ZONAS CUOTA DIARIA 1 Comprende las ciudades de las $1, fronteras norte y sur del país, de los estados de Baja California, Baja California Sur, Sonora, Quintana Roo, de Acapulco, Gro. Y de Ensenada, B.C. 2 Comprende los diversos puertos $1, marítimos, con excepción de Acapulco, Gro. Y Ensenada, B.C. 3 Comprende todos los lugares del país $1, que no se señalen en las zonas 1 y 2, con excepción de la zona conurbada al D.F. 4 Comprende a cualquier lugar del extranjero $210 Dólares Adicionalmente el usuario debe: Verificar suficiencia presupuestal o recursos disponibles, en caso de proyectos. Presentar la solicitud con mínimo 14 días hábiles de anticipación a la fecha de 3/9

4 inicio del evento. 6.- No se autorizarán reembolsos de recursos adicionales a los que ampara la comisión autorizada, por lo que el trabajador universitario deberá ajustarse a la cuota diaria, la cual constituye el tope máximo autorizado (clausula 15 de las Normas de Operación de la Comisión de Simplificación Administrativa) 7.- No se autorizarán pagos por conceptos de propinas o bebidas alcohólicas Resultados del Servicio Característica del Servicio (Tiempo de Respuesta) De conformidad con lo especificado en documento de comisión autorizada y tarifas oficiales vigentes: Entrega de recursos (cheque) a nombre del comisionado y/o beneficiario; o Entrega en moneda extranjera correspondiente, en caso de viáticos al extranjero. Nota: En caso de que se entreguen los recursos y el objeto del gasto no se realice, el personal comisionado deberá devolver los recursos. en la Secretaría o Jefatura de Unidad Administrativa de su Entidad o Dependencia, a más tardar los 5 días hábiles siguientes ya que estos recursos deberán depositarse en la caja general de la UNAM en el mismo ejercicio que fueron solicitados (sino no serán devuelto a las cuentas de la dependencia y para el usuario se refleja como un ingreso más) Si se presento la solicitud en tiempo: Entrega de recursos al menos un día hábil antes de la fecha de la comisión. Si el usuario no solicito en tiempo: Entrega de recursos 14 días posteriores a la presentación de la documentación relacionada con la comisión oficial. Personal que atiende las solicitudes de. Responsable(s): Mtra. Ana Ruth Bravo Sosa- Jefa del Departamento de Presupuesto L.C. Fabiola Santillán Sosa Asistente del Departamento de Presupuesto Horarios de : lunes a viernes de 9:00 a 14:00 y de 17:00 a 19:00 hrs. Teléfono de : /9

5 GASTOS DE INTERCAMBIO Usuarios Gestionar los recursos económicos destinados a cubrir los gastos por concepto de alimentación, hospedaje y transportación para atender a invitados nacionales y extranjeros, así como a grupos culturales, de acuerdo a los programas y proyectos autorizados de la Entidad o Dependencia. Usuarios:.Titulares de las unidades responsables..titulares de proyectos. Profesores con una comisión oficial Investigadores 1.- Presentar solicitud de pago de gastos de intercambio, autorizado por: 2.- Los gastos de intercambio son las asignaciones de recursos destinadas a cubrir los gastos por concepto de alimentación, hospedaje y transportación para atender a invitados nacionales y extranjeros, así como a grupos culturales, la solicitud deberá ser autorizada por el Director o funcionario en quien delegue la firma, además deberá contener la siguiente documentación soporte: a) Carta invitación firmada por el titular de la dependencia b) Programa de las actividades a desarrollar, lugar y duración del evento. c) Carta aceptación del profesor invitado d) Copia de identificación oficial en caso de invitados nacionales y del pasaporte en profesores extranjeros. e) Presupuesto detallado del tipo de gasto a cubrir. 3.- Los gastos de intercambio se otorgarán exclusivamente por los días necesarios para el desempeño de las actividades y son otorgados en moneda nacional. 4.- No se autorizarán pagos por conceptos de propinas o bebidas alcohólicas Adicionalmente el usuario debe: Verificar suficiencia presupuestal o recursos disponibles, en caso de proyectos. Presentar la solicitud con mínimo 14 días hábiles de anticipación a la fecha de inicio del evento. De conformidad con lo especificado en documento de comisión autorizada y tarifas oficiales vigentes: Entrega de recursos (cheque) a nombre del coordinador Resultados del Servicio Característica del Servicio (Tiempo de Respuesta) Nota: En caso de que se entreguen los recursos y el objeto del gasto no se realice, el personal comisionado deberá devolver los recursos. en la Secretaría o Jefatura de Unidad Administrativa de su Entidad o Dependencia, a más tardar los 5 días hábiles siguientes ya que estos recursos deberán depositarse en la caja general de la UNAM en el mismo ejercicio que fueron solicitados (sino no serán devuelto a las cuentas de la dependencia y para el usuario se refleja como un ingreso más) 14 días hábiles. Nota: no se dará trámite a las solicitudes que no cumplan con los requisitos señalados. 5/9

6 Personal que atiende las solicitudes de. Responsable(s): Mtra. Ana Ruth Bravo Sosa- Jefa del Departamento de Presupuesto L.C. Fabiola Santillán Sosa Asistente del Departamento de Presupuesto Horarios de : lunes a viernes de 9:00 a 14:00 y de 17:00 a 19:00 hrs. Teléfono de : /9

7 PRÁCTICAS ESCOLARES Usuarios Gestionar los recursos económicos destinados a cubrir los gastos de estudiantes en viajes de estudio en el país y en el extranjero, conforme a los planes académicos vigentes; así como los correspondientes a los equipos deportivos representativos con motivo de concentraciones y giras. Por ejemplo: alimentación, hospedaje, transporte, peaje, gasolina, entradas a museos, zonas arqueológicas, etc. Usuarios:.Titulares de las unidades responsables..titulares de proyectos. Profesores con una comisión oficial Investigadores 1.- Presentar solicitud interna por parte del usuario anexando el oficio o carta de autorización sobre la comisión a realizar, que describa el objetivo, funciones, temporalidad, fecha y lugar de la comisión, además: a) Lista de participantes autorizada por el Responsable del programa o carrera y firmada por el o los alumnos. b) Copia fotostática de la identificación institucional de los alumnos. c) Presupuesto detallado del tipo de gasto a cubrir. d) 2.- La comisión será autorizada por el Director o funcionario en quien delegue la firma. Adicionalmente, en su caso, el usuario debe: Entregar copia de comprobante de pago del seguro de viaje. Verificar suficiencia presupuestal o recursos disponibles, en caso de proyectos de investigación. Presentar la solicitud con un mínimo de 14 días hábiles de anticipación a la fecha de salida. Resultado del Servicio Característica del Servicio (Tiempo de Respuesta) Entrega de recursos económicos al Coordinador de la práctica escolar, y/o pago por s a proveedores, de conformidad con los requisitos especificados en la solicitud autorizada. Nota: En caso de que no se realice la práctica escolar, será responsabilidad del Coordinador de la misma devolver los recursos en la Secretaría o Jefatura de Unidad Administrativa de su dependencia o entidad, en un plazo no mayor de 5 días hábiles. Entrega de recursos al menos un día hábil antes de la fecha de la práctica escolar. Personal que atiende las solicitudes de. Responsable(s): Mtra. Ana Ruth Bravo Sosa- Jefa del Departamento de Presupuesto L.C. Fabiola Santillán Sosa Asistente del Departamento de Presupuesto Horarios de : lunes a viernes de 9:00 a 14:00 y de 17:00 a 19:00 hrs. Teléfono de : /9

8 GASTOS DE TRABAJOS DE CAMPO Gestionar los recursos económicos destinados a cubrir los gastos necesarios para la realización de trabajos de campo en el área metropolitana de la Ciudad de México y/o interior del país, como; estancia en áreas rurales, alquiler de semovientes, lanchas, vehículos, gasolina, gratificación a peones, adquisiciones menores ocasionales, peaje y pagos por contratación de s generales en buques. Usuarios Usuarios:.Titulares de las unidades responsables..titulares de proyectos. Profesores con una comisión oficial Investigadores 1.- Presentar solicitud interna por parte del usuario anexando el oficio o carta de autorización sobre la comisión a realizar, que describa el objetivo, funciones, temporalidad, fecha y lugar de la comisión, además: e) Lista de participantes autorizada por el Responsable del programa o carrera y firmada por el o los alumnos. f) Copia fotostática de la identificación institucional de los alumnos. g) Presupuesto detallado del tipo de gasto a cubrir. h) 2.- La comisión será autorizada por el Director o funcionario en quien delegue la firma. Adicionalmente, en su caso, el usuario debe: Entregar copia de comprobante de pago del seguro de viaje. Verificar suficiencia presupuestal o recursos disponibles, en caso de proyectos de investigación. Presentar la solicitud con un mínimo de 14 días hábiles de anticipación a la fecha de salida. Entrega anticipada de los recursos económicos de conformidad con los requisitos especificados en la solicitud de trabajo de campo autorizado. Resultados del Servicio Pago de s a proveedores, en su caso. Nota: En caso de que el trabajo de campo no se realice, será responsabilidad del beneficiario devolver los recursos en la Secretaría Administrativa de la Facultad, en un plazo no mayor a los 5 días hábiles. Característica del Servicio (Tiempo de Respuesta) Entrega de recursos al menos un día hábil antes de la fecha del Trabajo de Campo. Personal que atiende las solicitudes de. Responsable(s): Mtra. Ana Ruth Bravo Sosa- Jefa del Departamento de Presupuesto L.C. Fabiola Santillán Sosa Asistente del Departamento de Presupuesto Horarios de : lunes a viernes de 9:00 a 14:00 y de 17:00 a 19:00 hrs. Teléfono de : /9

9 REEMBOLSOS Realizar el reembolso a personal académico y administrativo de la Facultad de Contaduría y Administración con recursos provenientes del fondo fijo. Usuario(s) Personal académico y administrativo. 1. Oficio dirigido al Secretario Administrativo firmado por el Secretario o Jefe del área. 2. Justificación del reembolso. 3. Autorización del Titular y/o Secretario Administrativo (según el caso) 4. Comprobantes que reúnan los requisitos fiscales. En caso de facturas digitales, se debe acompañar la verificación de página web del SAT 5. En caso de reembolsos por Solicitudes de pago, se debe cumplir con los requisitos señalados en este catálogo. Éstos se realizarán hasta el momento en que la Unidad de Proceso Administrativo lo haya aceptado y reembolsado a la FCA, de acuerdo a la Circular 7 del año 2013 de la Secretaría Administrativa Resultados del Característica del (Tiempo de respuesta) Entrega de efectivo o cheque Máximo 10 días hábiles. Medio de solicitud 1. Entregar el oficio al Secretario Administrativo. a) Responsable(s): L.C. David Álvarez Vicente Jefe del Departamento de Ingresos; Lic. Antonio Leija Hernández Asistente del Departamento de Ingresos b) Horarios de : lunes a viernes de 09:00 a 14:00 y de 17:00 a 19:00 horas. c) Teléfono de : directo /9