ENTIDAD FEDERATIVA DE TAMAULIPAS., Instituto Tamaulipeco de Becas, Estímulos y Créditos Educativos. a) NOTAS DE DESGLOSE

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1 ENTIDAD FEDERATIVA DE., 205 a) NOTAS DE DESGLOSE ) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO a) En la cuenta de Bancos/Tesorería, así como en la cuenta de Inversiones se refleíó una disminución en comparación con el Eíercicio 204, debido a los saldos de los proyectos de los Programas de Becas del Organismo b) En la cuenta de Deudores Diversos refleía un saldo por pagar de la partida de Viáticos. e) En el Activo no Circulante, se hicieron compras de bienes por un importe de$ 427, pesos, equivalente a Equipo de Trasporte por 2 vehículos sedan nuevos. Así mismo se aplicó la deprecación acumulada de bienes muebles del patrimonio del ITABEC por $ 2,959,77.2. Se informa también, que fue solicitado en Junta Directiva y ante la Secretaria de Administración la desincorporación de 53 bienes propiedad del Patrimonio del Estado, para incluirse al patrimonio del Organismo; asi como también la donación de 2 bienes (Mobiliario y Equipo de Admón.) ante la Secretaria de Administración, lo anterior para concluir con su trámite correspondiente. PASIVO d) En el rubro de Pasivo, hay un aumento derivado de Transferencias otorgadas a corto plazo de los Programas de Becas (Becas por pagar). e) En el rubro de Patrimonio Contribuido, no existen variaciones. f) En cuentas de orden: El Instituto cuenta con un Equipo de Computo Prestado del Programa Manutención antes PRONABES, otorgado por la Coordinación Nacional de Becas, resguardado en el departamento de finanzas. Así también bienes, bajo contrato en comodato con la Secretaria de Finanzas, 5 de Equipo de trasporte y 29 de mobiliario y equipo, siendo en total de 34 bienes resguardados por el Organismo g) En el resultado del ejercicio se refleja una disminución, debido a que los Programas de Ayudas Sociales recibieron menos recursos, aplicándose los remanentes del ejercicio anterior. [; ] =A-A Contable/

2 205 ENTIDAD FEDERATIVA DE J 2) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES a) La información más relevante al cierre en el estado de actividades, se refleja en la partida de Ayudas Sociales en los meses de febrero, marzo, junio, septiem bre y diciembre respectivamente. 3. NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES A LA HACIENDA PúsucAIPATRIMONIO a) El incremento en el rubro Hacienda Pública/Patrimonio Generado se deriva en su mayor parte por los ingresos reca udados, derivados de los programas Becas y Ayudas Sociales 4. NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO En el estado de flujo de Efectivo se destaca que en los programas de Becas, en específico el Programa de Becas y Estímulos Talento y Esfuerzo, se refleja el mayor flujo de efectivo durante el trimestre. ANA LISIS DE LOS SALDOS INICIAL Y FINAL,EN EL ESTADO DE FLUJO DE EFVO Y EQUIVALENTES Efectivo en Bancos-Tesorería 20,230, ,504,66.82 Inversiones Temporales 5,00, ,02,056.9 Total de efectivos y equivalentes $25,240, $34,56, CONCILIACION DE LOS FLUJOS DE EFVO NETOS DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Y LA CUENTA DE AHORRO /DESAHORRO ANTES DE RUBROS EXTRAORDINARIOS Ahorro/Desahorro antes de rubros extraordinarios -$3,5, $'898, Movimientos de partidas o rubros que no afectan el efectivo : Depreciación 266, Contable 2

3 ENTIDAD FEDERATIVA DE j CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES,ASI COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES INSTITUTO TAMAULIPECO DE BECAS ESTIMULOS Y CREDITOS EDUCATIVOS CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES DEL 0 DE ENERO AL 3 DE DICIEMBRE DE 205.-lngresos presupuestarios 422' 7, Mas Ingresos contables no presupuestales 232, Rendimientos 232, Menos ingresos presupuestarios no contables 5'746, Remanentes de Ayudas Sociales del 204 2'947,978.6 Remanentes de Gasto Corriente 68, Ajuste de result ado de ejerc anteriores 2' 6, lngresos contables 407,97, INSTITUTO TAMAULIPECO DE BECAS ESTIMULOS Y CREDITOS EDUCATIVOS CONCILIACION ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES DEL 0 DE ENERO AL 3 DE DICIEMBRE DE 205.-Egresos presupuestarios 2.- Mas Egresos contables no presupuestales Adquisición de Vehículos 3.- Menos Egresos presupuestarios no contables 4.- Egresos contables 427, '006, , ,579,3.05 LIC. JAVIER FER c-jj /i ;;q C.P. ARLETIE A MARCOS RUIZ DIRECTORA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS Contable/ 3

4 ENTIDAD FEDERATIVA DE j 20s B. NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Cuentas Presupuestarias a) En las cuentas de Ingresos presupuestarios: ) Presupuesto de Ingresos autorizado es de$ 29' 533, ) Presupuesto de Ingresos Modificado asciende a $ 423'590, ) Presupuesto de Ingresos Devengado es de $ 4227, ) Presupuesto de Ingresos recaudado asciende a$ 420'408, b) En las cuentas de Egresos presupuestarios: e) En el presupuestos de Egresos El total de presupuesto Autorizado es por un total de$ 423,590,952.22, comprometido$ 42,006,799.05; devengado y ejercido asciende a $ 42,006, el presupuesto pagado es por $399,222,225.77, las cuentas por pagar son por$ 2,684,S73.28 y un dispo nible para comprometer de $ 2,584,53.7 al cierre del 4º trimestre 205. LIC. JAVIER FER 74 :;ts C.P. ARLETTE A MAR OS RUIZ DIRECTORA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS ~ Contable/ 4

5 . ENTIDAD FEDERATIVA DE. 2o 5 C. NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA. Introducción Este Instituto fue creado para apoyar mediante el otorgamiento de Becas, Estímulos y Créditos Educativos a jóvenes tamaulipecos inscritos en instituciones públicas y privadas en el Estado, para que tengan la oportunidad de iniciar, continuar y concluir sus estudios.además maneja otros programas como Manutención y el Créd ito Educativo,los cuales son administrados a través de un Fideicomiso denominado FITABEC,y se presenta su información financiera en conjunto con la Cuenta Pública del Gobierno del Est ado de Tamaulipas. 2. Panorama Económico y financiero El Instituto Tamaulipeco de Becas Estímulos y Créditos Educativos (ITABEC),es un Organismo Público Descentralizado creado mediante decreto gubernamental publicado en el periódico oficial del Estado nº 47 de fecha 8 de diciembre del año 20 con vigencia a partir del día 02 de Enero del 202 ;así mismo se abroga el decreto Gubernamental nº 40 de fecha 08 de Diciembre del 2000 y publicado en fecha 28 de Diciembre de 2000 mediante el cual fue creado el Organismo Público Descentralizado denominado Instituto de Crédito Educativo del Estado de Tamaulipas y sus posteriores reformas y adiciones. Los recursos humanos Financieros y Materiales, así como los bienes inmuebles adscritos al servicio del Organismo Público denominado ICEET se trasfieren al ITABEC. la Estructura Orgánica del ICEET pasa a formar parte sin modificación alguna del ITABEC. 4. Organización y objeto social Objeto Social: Sistematizar, Integrar y Coordinar como única Instancia en el Estado, los procesos de asignación de Becas, Estímulos,Apoyos y Créditos Educativos, de las diferentes Instituciones Educativas ya sean Públicas o Privadas en todos los niveles Educativos Régimen jurídico: El ITABEC es una persona Moral no Contribuyente para el impuesto sobre la renta Obligaciones Fiscales : Retener y enterar el ISR por los pagos que realiza de Sueldos y Salarios, Arrendamientos de inmuebles y de Honorarios a personas Físicas. Presentar las Declaraciones informativas de Operaciones con terceros en forma mensual Presentar la Declaración Anual Informativa de las retenciones y enteros realizados del impuesto del ISR. Pago de Impuesto sobre Remuneraciones al trabajo personal subordinado, en forma mensual. OI Contable/ 5

6 ENTIDAD FEDERATIVA DE.J 205 S. Base de preparación de los Estados Financieros Para la preparación de los Estados Financieros presentados en este Informe se ha observado la Ncrmatividad emitida por el CONAC y a la Ley General de Contabilidad Gubernamental 6. Políticas de contabilidad significativas La información presentada en los Estados Financieros presenta cifras a valor Histórico. 7. Posición en moneda extranjera y protección de riesgo cambiarlo Este Instituto no maneja posiciones en moneda Extranjera. 8. Reporte analítico del Activo Este Organismo se encuentra en el proceso de Inventario y Valuación de bienes,con la finalidad de establecer vida útil,porcentajes de depreciación,deterioro así como el estado físico de los mismos. 9. Fideicomisos, mandatos y análogos Existe el fideicomiso denominado FIDEICOMISO DEL INSTITUTO TAMAULIPECO DE BECAS,ESTIMULOS Y CREDITOS EDUCATIVOS, en el cual participa como Fiduciario la Institución BBVA BANCOMER S.A 0. Reporte de la recaudación Este Instituto no maneja Ingresos Propios.. Información sobra la deuda y reporte analítico de la deuda pública Este Instituto no tiene Deuda Publica. 2. calificaciones otorgadas NO APLICA 3. Procesos de mejora Actualmente se encuentran en proceso de Análisis, Elaboración y Actualización del Manual de Organización,Manual de Procesos y Procedimientos y demás normatividad Interna ~~. -~ ~ ~ r M J., ">!"<t:/'-< i J.~-' l..... i~. ',\"'":-o/,;~ l~~it> Contable/ 6

7 ENTIDAD FEDERATIVA DE ] 2o 5 4. Información por segmentos NO APLICA 5. Eventos posteriores al cierre NO APLICA 6. Partes relacionadas la única parte relacionada es con el FIDEICOMISO FITABEC. Con la SET se coordina administrativamente en sus actividades. Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor. '.,,._. - c:a- - C.P. ARLETIE A MAicos RUIZ DIRECTORA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS - l.-( ;;,,...-;.,\7) P-~~...t' ~~ \,,. ;.~~.;~ '; --::. ;':;'} ~.. ~ j * ~..,#' ~, Z-:. Contable 7