BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE AL 31 DE DICIEMBRE DE A C T I V O S M$ M$ PASIVOS M$ M$

Transcripción

1 SOPRAVAL S.A. BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE AL 31 DE DICIEMBRE DE A C T I V O S M$ M$ PASIVOS M$ M$ ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE Disponible Valores negociables Obligaciones con Bancos e inst. Financieras-Corto Plazo Deudores por venta Obligaciones con Bancos e Inst. Financieras Porción Largo Plazo Documentos por cobrar Obligaciones Largo Plazo con Vencimiento de 1 año Deudores varios Cuentas por Pagar Documentos y cuentas por cobrar a Empresas Relacionadas Documentos por Pagar Existencias Acreedores Varios Impuestos por Recuperar Documentos y Cuentas por Pagar a Empresas Relacionadas Gastos Pagados por Anticipado Provisiones Impuestos Diferidos CP Retenciones Otros activos circulantes Total Pasivo Circulante Total activo circulante ACTIVO FIJO Terrenos PASIVO LARGO PLAZO Construcciones y obras de infraestructura Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras Corto Plazo Maquinarias y equipos Impuestos Diferidos LP Otros activos fijos Mayor valor por retasación técnica del activo fijo Total pasivo a largo plazo Menos: Depreciación acumulada ( ) ( ) Total activo neto PATRIMONIO OTROS ACTIVOS Capital Pagado Otros Sobreprecio en Venta de Acciones Total otros activos Utilidad Retenida Utilidades Acumuladas Utilidad (Pérdida) del Ejercicio Dividendos Provisorios ( ) ( ) Total patrimonio Total activos Total pasivos y patrimonio Las Notas adjuntas Nºs 1 a 26 forman parte integral de estos estados financieros

2 ESTADO DE RESULTADOS Entre el 01-Ene Ene-04 Y el 31-Dic Dic-04 M$ M$ RESULTADO OPERACIONAL Ingresos de explotación Costos de explotación ( ) ( ) Margen de explotación Gastos de administración y ventas ( ) ( ) Resultado Operacional RESULTADO NO OPERACIONAL Ingresos Financieros Otros ingresos fuera de la explotación Gastos Financieros ( ) ( ) Otros Egresos fuera de la explotación ( ) ( ) Corrección Monetaria ( ) ( ) Diferencia de Cambio Resultado No Operacional ( ) ( ) Resultado Antes del Impuesto a la Renta Impuesto a la Renta ( ) ( ) UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO Las Notas adjuntas Nºs 1 a 26 forman parte integral de estos estados financieros

3 Por lo ejercicios terminados al ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 31 de diciembre de M$ M$ FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION Utilidad (pérdida) del ejercicio Resultado en venta de activos: (5.565) (21.028) (Utilidad) Pérdida en ventas de activos fijos (5.565) (21.028) Cargos (Abonos) a resultado que no representan flujo de efectivo: Depreciación del ejercicio Corrección monetaria Neta Diferencias de cambio Neta ( ) (90.223) Otros abonos a resultados que no representan flujo de efectivo (menos) ( ) ( ) Otros cargos a resultados que no representan flujo de efectivo Variación de activos, que afectan al flujo de efectivo: ( ) (Aumento) disminución de deudores por ventas ( ) ( ) (Aumento) disminución de existencias ( ) (Aumento) disminución de otros activos Variación de pasivos, que afectan al flujo de efectivo: Aumento (disminución) de cuentas por pagar relacionadas con el resultado de la explotación Aumento (disminución) de intereses por pagar (37.909) (6.540) Aumento (disminución) neto de impuesto a la renta por pagar ( ) Aumento (disminución) de otras cuentas por pagar relacionadas con resultados fuera de la explotación (42.213) Aumento (disminución) neto de Impuesto al Valor Agregado y otros similares por pagar ( ) Total Flujos Operacionales FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Obtención de préstamos Otras fuentes de financiamiento Pago de dividendos (menos) ( ) ( ) Pago de Préstamos (menos) ( ) ( ) Pago de obligaciones con el público (menos) 0 ( ) Otros desembolsos por financiamiento (menos) ( ) - Total Flujos de Financiamiento ( ) ( ) FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION Ventas de activos fijos Incorporación de activos fijos (menos) ( ) ( ) Total Flujos de Inversión ( ) ( ) Flujo neto del ejercicio ( ) EFECTO DE LA INFLACION SOBRE EL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE (86.172) VARIACION EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE DURANTE EL EJERCICIO ( ) SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE ========== ========== Las Notas adjuntas Nºs 1 a 26 forman parte integral de estos estados financieros

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28 I PricewaterhouseCoopers RUT: Santiago de Chile Av. Andrés Bello 2711 Torre La Costanera - Pisos 2, 3, 4 Y 5 Las Condes Teléfono [56](2) INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES Viña del Mar, 10 de febrero de 2006 Señores Accionistas y Directores Sopraval S.A. Hemos efectuado una auditoría a los balances generales de Sopraval S.A. al 31 de diciembre de 2005 y 2004 Y a los correspondientes estados de resultados y de flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas. La preparación de dichos estados financieros (que incluyen sus correspondientes notas) es responsabilidad de la administración de Sopraval S:A. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre estos estados fmancieros,con base en las auditorías que efectuamos. Nuestras auditorías fueron efectuadas de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los estados fmancieros están exentos de errores significativos. Una auditoría comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que respaldan los importes y las informaciones revelados en los estados fmancieros.una auditoría comprende,también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizadosy de las estimaciones significativashechas por la administración de la Sociedad, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que nuestras auditoríasconstituyen una base razonable para fundamentarnuestra opinión. En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de Sopraval S.A. al 31 de diciembre de 2005 y 2004, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. 11~~ Rob~rtclJ. - RUT. Vi11a~ueva B