Evolución y perspectivas de la previsión social complementaria
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- Alfonso Lagos Lucero
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1 Evolución y perspectivas de la previsión social complementaria Mariano Jiménez Lasheras Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones Vigo 15 de noviembre de 2011 INDICE 1. La crisis y los instrumentos de Previsión social complementaria 2. La actividad de la Previsión social complementaria en Novedades normativas: Ley de Economía Sostenible y reforma de la Seguridad Social Mariano Jiménez Lasheras 2-1-
2 1. La crisis y los instrumentos de PSC Instrumentos consolidados: menos afectados que otros sectores Planes de pensiones individuales: Reducción de la rentabilidad,,pero pérdidas limitadas por carácter conservador de las inversiones Reducción de las aportaciones pero mismo peso en ahorro familias Movilizaciones a PPA, PP con garantía y PP de renta fija. Planes de previsión asegurados: gran crecimiento en los últimos años al ofrecer garantía de interés Planes de pensiones de empleo: Estancamiento de su implantación. Pérdidas limitadas y reducidos déficits pese a la crisis Seguros colectivos: estancamiento al igual que los PP Planes de previsión social empresarial: escaso desarrollo por su juventud y por su coincidencia con la crisis Mariano Jiménez Lasheras 3 1. La crisis y los instrumentos de PSC El análisis del sistema de PSC exige una visión conjunta de todos los instrumentos En 2008 se produjo una importante reducción del patrimonio por la caída en el valor de los activos financieros En 2009 el patrimonio acumulado en el total de instrumentos de la PSC ya superó el valor de 2007 Sólo el patrimonio de los instrumentos de empleo está todavía ligeramente por debajo del alcanzado en 2007 Patrimonio y provisión matemática Planes de pensiones de empleo, seguros colectivos y PPSE Planes de pensiones personales y asociados y planes de previsión asegurados Total PSC Mariano Jiménez Lasheras 4-2-
3 INDICE 1. La crisis y los instrumentos de Previsión social complementaria 2. La actividad de la Previsión social complementaria en Novedades normativas: Ley de Economía Sostenible y reforma de la Seguridad Social Mariano Jiménez Lasheras 5 2. La actividad de PSC en 2010 Planes de pensiones: El patrimonio se mantiene estable por la escasa rentabilidad, el incremento de prestaciones y las movilizaciones i a PPA. El número de partícipes continúa creciendo. Las aportaciones se han reducido especialmente por su desvío a los PPA y por las menores aportaciones de las entidades públicas. MAGNITUD Incremento Absoluto Incremento % Patrimonio i Fondos (*) % 0,1% Cuentas de Partícipes ,6% Aportaciones (*) ,0% Prestaciones (*) ,8% (*).-Millones Mariano Jiménez Lasheras 6-3-
4 2. La actividad de PSC en 2010 Planes de previsión asegurados: La existencia de una garantía ha provocado desde 2008 importantes movilizaciones de los planes de pensiones clásicos a los garantizados y a los PPA. La tendencia continuó en 2010 con un importante crecimiento de todas las magnitudes de los PPA Las provisiones matemáticas se han multiplicado por 8 en los tres últimos años Millones % Incremento Primas devengadas ,5% Provisión técnica final ,7% Nº Asegurados ,4% Mariano Jiménez Lasheras 7 2. La actividad de PSC en 2010 El ahorro previsional instrumentado a través de seguros colectivos se mantiene relativamente estable en los últimos años La caída enprimas de 2010 se explica por la reducción enel volumen de ERES exteriorizados vía contrato de seguro financiados a prima única Variación Absoluta (%) Variación Relativa Prov. Matemática (*) () ,3% Primas (*) ,2% Tomadores ,1% Asegurados ,6% Prestaciones (*) ,2% Beneficiarios ,5% (*).- Millones Mariano Jiménez Lasheras 8-4-
5 INDICE 1. La crisis y los instrumentos de Previsión social complementaria 2. La actividad de la Previsión social complementaria en Novedades normativas: Ley de Economía Sostenible y reforma de la Seguridad Social Mariano Jiménez Lasheras 9 3. Novedades normativas: LES y reforma SS La Ley de Economía Sostenible : Regulación de la función de comercialización de PP. Simplificación procedimientos administrativos. Refuerzo funciones de la depositaria Recursos mínimos exigibles a las EEGG. Sometimiento de los promotores, comercializadores y entidades externalizadas a requerimientos i de información, ió régimen sancionador e inspector. Mariano Jiménez Lasheras 10-5-
6 3. Novedades normativas: LES y reforma SS La Ley de Economía Sostenible plantea: La regulación de la función de comercialización de PP en beneficio de los derechos de los partícipes y de la seguridad jurídica de las entidades intervinientes: Atribución de la función de comercialización a entidades de crédito, aseguradoras, agentes de seguros, corredores, etc. El comercializador deberá suministrar una información completa de los PP y de su adecuación a las necesidades y características de los partícipes. Gestora de FP deberá contratar al comercializador y hacer un seguimiento de su actuación Comercializador deberá además tramitar las solicitudes de prestaciones, movilizaciones, etc., del partícipe, pero no podrá manejar fondos Retribución del comercializador a cargo de la gestora Mariano Jiménez Lasheras Novedades normativas: LES y reforma SS La Ley de Economía Sostenible plantea: La simplificación y agilización de los trámites y procedimientos administrativos de autorización y registro de los fondos de pensiones: Simplificaciones e instauración de procedimientos telemáticos en la autorización e inscripción de actos de los FP en DGSFP y Registro mercantil. Eliminación de la inscripción en el Registro mercantil de los actos de los PP Silencio administrativo positivo en diversas autorizaciones (posteriormente se ha introducido para todas) Eliminación de obligaciones de información redundantes Mariano Jiménez Lasheras 12-6-
7 3. Novedades normativas: LES y reforma SS La Ley de Economía Sostenible plantea: Refuerzo de las funciones de la entidad depositaria de fondos de pensiones en beneficio de la seguridad del sistema: Deberá instrumentar todos los cobros y pagos del FP La custodia se extiende a la garantía de la titularidad y libre disposición de los activos por el FP No obligatoriedad de su intervención en la ejecución de las operaciones de compraventa de activos, pero sí en la liquidación Facultad de recabar cuanta información precise de la gestora para realizar su función de vigilancia Posibilidad de delegar funciones pero manteniendo su responsabilidad Mariano Jiménez Lasheras Novedades normativas: LES y reforma SS La Ley de Economía Sostenible plantea: Racionalización de los recursos propios exigibles a las entidades gestoras de fondos de pensiones acercándolos a los de las gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva Sometimiento de los promotores, comercializadores y entidades externalizadas al régimen de requerimientos de información de la DGSFP y al régimen sancionador en caso de incumplimiento. Supresión de la obligación de realizar revisiones actuariales o IEF a los planes individuales y asociados Mariano Jiménez Lasheras 14-7-
8 3. Novedades normativas: LES y reforma SS La Ley de Reforma de la Seguridad Social plantea: Nuevo sistema de designación de representantes de partícipes en suspenso y beneficiarios en las comisiones de control de los PP de empleo. Representación específica o posibilidad de solicitar elecciones si suponen más del 20%. Las comisiones de control de los fondos de pensiones de empleo deberán informar en su política de inversión de si aplican criterios extrafinancieros (éticos, sociales medioambientales y de buen gobierno) en la selección de las inversiones. Mariano Jiménez Lasheras Novedades normativas: LES y reforma SS La Ley de Reforma de la Seguridad Social plantea: Posibilidad de las empresas de contratar seguros de dependencia para sus empleados, con un límite de desgravación fiscal para éstos independiente del de los planes de pensiones y planes de previsión asegurados (5.000 ) Obligación de realizar una estimación de la prestación que percibirán los partícipes de los planes de los planes de pensiones y seguros de previsión social complementaria cuando se jubilen. Mariano Jiménez Lasheras 16-8-
9 INDICE 1. La crisis y los instrumentos de Previsión social complementaria 2. La actividad de la Previsión social complementaria en Novedades normativas: Ley de Economía Sostenible y reforma de la Seguridad Social Mariano Jiménez Lasheras 17 Normativa vigente: Directiva fondos de empleo 2003: Persigue el fomento del mercado único de pensiones, el aumento de la competencia y la reducción de los arbitrajes regulatorios Establece unas normas comunes de mínimos en autorizaciones, inversiones, solvencia, información a partícipes Regula las operaciones transfronterizas: plan de empleo original de un país que pasa ser administrado por entidad gestora de otro Proyecto de directiva de portabilidad (2005): Propone complementar la directiva de fondos Establece la consolidación de derechos obligatoria en los compromisos por pensiones Obligación de permitir la movilización de derechos al cambiar de empleo Actualmente paralizado Mariano Jiménez Lasheras 18-9-
10 Libro verde sobre pensiones de la Comisión Europea (junio 2010) Análisis de las pensiones en Europa y previsiones para el futuro Diagnóstico de los problemas Propuestas de actuación a nivel comunitario y de cada país Consulta a los miembros sobre las propuestas Algunos problemas detectados en la PSC: Falta de acuerdo en la delimitación de operaciones transfronterizas Pérdidas importantes en los fondos por la crisis Falta de garantía de las prestaciones Progresiva transformación de prestación definida a aportación definida Fondos internos y algunas otras figuras de PSC fuera de la Directiva Mariano Jiménez Lasheras 19 Algunas propuestas p del Libro verde: Analizar sistemas o técnicas que reduzcan las pérdidas o introduzcan alguna garantía de los derechos consolidados de los partícipes Mejorar los sistemas de protección frente a la insolvencia del empresario Aumentar la convergencia con una mayor regulación comunitaria de: inversiones, gobernanza, provisiones, información, requisitos de los gestores Nuevos requisitos de solvencia a los fondos. Solvencia II Retomar el proyecto de directiva de portabilidad Creación de fondos paneuropeos Mariano Jiménez Lasheras
11 INDICE 1. La crisis y los instrumentos de Previsión social complementaria 2. La actividad de la Previsión social complementaria en Novedades normativas: Ley de Economía Sostenible y reforma de la Seguridad Social Mariano Jiménez Lasheras 21 Situación sistema de empleo Actual predominio de compromisos de aportación definida o mixtos con contingencias de riesgo aseguradas Comisiones reducidas de las gestoras de planes de pensiones Escasa implantación en PYMES Todavía reducido desarrollo de los Planes de Previsión Social Empresarial y de los planes de promoción conjunta Paralización de la creación de nuevos planes en los últimos años Importante expansión de la PSC en las administraciones públicas aunque con aportaciones reducidas Aumenta la traslación del riesgo de los planes a las entidades aseguradoras. Reducido uso de las posibilidades de multiadscripción. Fuerte presión para introducir la cartera a vencimiento: valoración RF a coste amortizado Mariano Jiménez Lasheras
12 Situación sistema personal Transparencia de los instrumentos en materia de comisiones y gastos Instrumentos flexibles en materia de movilizaciones y disposición anticipada. Movilidad entre planes y seguros ha aumentado la competencia Número de partícipes y asegurados elevado pero con bajas aportaciones Rentabilidad reducida en los últimos años. Comisiones algo elevadas en relación con la rentabilidad obtenida en últimos años Hasta la crisis los partícipes daban más relevancia a los beneficios fiscales que a la rentabilidad o las comisiones. Crisis financiera: partícipes preocupados por la rentabilidad e importantes movilizaciones a garantizados y PPA Crisis financiera: impacto menor que en otros países por carteras conservadoras y normas de diversificación Con frecuencia los partícipes no conocen bien los riesgos que asumen Mariano Jiménez Lasheras 23 INDICE 1. La crisis y los instrumentos de Previsión social complementaria 2. La actividad de la Previsión social complementaria en Novedades normativas: Ley de Economía Sostenible y reforma de la Seguridad Social Mariano Jiménez Lasheras
13 Pacto de Toledo (recomendaciones 2010): Declaración de mantenimiento actual sistema de pensiones, pero reconociendo importancia PSC y proponiendo su potenciación especialmente en modalidad empleo. Llamamiento agentes sociales para que negocien su potenciación y pide nuevos estímulos fiscales en el IS, aunque matizando que aportaciones a PSC no deben tener tratamiento fiscal mejor que las cotizaciones sociales. Piden mejoras en la información a partícipes y asegurados y medidas para acercar más la PSC a colectivos con menores ingresos como las amas de casa o con ingresos irregulares como trabajadores autónomos y empresarios Mariano Jiménez Lasheras 25 Debates y objetivos. Presiones de organizaciones para implantar un 2º Pilar obligatorio Fomentar la competencia en comisiones de las gestoras aseguradoras y los sistemas vinculados a los resultados del fondo (planes individuales) Mejora de la rentabilidad de los planes individuales Mejora de la información a partícipes Planes individuales: partícipes más exigentes con la rentabilidad y el servicio Estudio de nuevas técnicas para amortiguar las oscilaciones de los mercados: cartera a vencimiento i Nuevas normas de armonización de la UE Proceso concienciación trabajadores y empresarios Necesidad cobertura nuevas contingencias: dependencia Mejoras productos de rentas Mariano Jiménez Lasheras
14 El desarrollo de la PSC en España involucra a todos los participantes en el sistema: AlaDGSFP: Desarrollando la LES en el Reglamento Continuando con la reducción de cargas administrativas. Mejorando la regulación de la información a partícipes y asegurados bajo el objetivo de que sea completa y comprensible. Impulsando la transparencia y profesionalidad en la comercialización Adaptando con rapidez la normativa a las mejoras en los sistemas y los mercados Mariano Jiménez Lasheras 27 El desarrollo de la PSC en España involucra a todos los participantes en el sistema: A las entidades gestoras y aseguradoras: Mejoras de la eficiencia Reducción de costes comerciales y operativos que se manifiesten en comisiones y gastos más competitivos Mejoras en el diseño de los productos Adecuados a los perfiles de riesgo de los clientes y a la situación financiera Hacer frente al incremento de la esperanza de vida. Gestionar nuevos riesgos como la dependencia. d Mejoras en la comunicación y comercialización Con campañas que generen transparencia sobre la naturaleza financiera de los productos Ofreciendo información comprensible y completa sobre los derechos y obligaciones asociados a los productos. Mariano Jiménez Lasheras
15 El desarrollo de la PSC en España involucra a todos los participantes en el sistema: A los agentes sociales: Con una apuesta de los agentes sociales en materia previsional que incorpore a PYMES y logre acuerdos sostenibles. Con actitudes flexibles que permitan la incorporación de novedades técnicas que puedan hacer más atractiva la PSC Los partícipes y asegurados también pueden colaborar: Con un ejercicio de planificación financiera a largo plazo que no sólo valore consideraciones fiscales. Mayor exigencia en resultados e información. Mariano Jiménez Lasheras
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