Ministerio de Gobierno Unidad de Auditoría Interna

Transcripción

1 PROGRAMA OPERATIVO ANUAL GESTIÓN INFORMACIÓN INSTITUCIONAL 1.1 INFORMACIÓN INSTITUCIONAL UAI MINISTERIO DE GOBIERNO Identificación de la entidad: Ministerio de Gobierno Base legal de creación: Misión del Ministerio de Gobierno Atribuciones del Ministerio de Gobierno: Nombre de la entidad tutora Nombre de las entidades sobre las que ejerce tuición Entidades Descentralizadas Entidades Desconcentradas Objetivos estratégicos del Ministerio de Gobierno Objetivos de gestión de la entidad 2. RECURSOS HUMANOS DE AUDITORÍA INTERNA. 3. OBJETIVOS DE GESTIÓN DE AUDITORÍA INTERNA. 4. DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES A REALIZAR. 4.1 Auditoría de Confiabilidad de los Estados de Ejecución Presupuestaria y Estados Complementarios Consolidados, del Ministerio de Gobierno, al 31 de diciembre de Auditoría Especial a la Dirección de Registro, Control y Administración de Bienes Incautados (DIRCABI Distrital Santa Cruz) gestiones 2012, 2013, 2014 y SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTOS DE RECOMENDACIONES DE LOS Seguimiento al Informe MG-UAI-I Nº 03/2016 a la Auditoria de Confiabilidad de los estados de ejecución Presupuestaria y Estados Complementarios Consolidados del Ministerio de Gobierno y Entidades desconcentradas, por la gestión terminada al 31 de diciembre de

2 4.3.2 Segundo seguimiento al Informe MG-UAI-I N 03/2015, Auditoría de Confiabilidad de los Estados de Ejecución Presupuestaria y Estados Complementarios consolidados del Ministerio de Gobierno y entidades desconcentradas, por la gestión terminada al 31 de diciembre de Primer seguimiento a las recomendaciones contenidas en el Informe MG- UAI-I Nº 15/2016 emergente del Sistema de Programación de Operaciones de la gestión Primer Seguimiento a las recomendaciones contenidas en el Informe MG- UAI-I Nº 16/2016, Sistema de Presupuesto, de la gestión Seguimiento al Informe MG-UAI-I Nº 06/2013 Ampliación de Análisis a los puntos 2.2, 2.4 y 2.9 del Informe MG-UAI-I Nº 09/2009, Auditoría Especial de la cuenta contable " Cuentas por Cobrar Varios " y 2.5 del Informe MG-UAI- I Nº 15/2011, Ampliación al 31 de diciembre del de los puntos H.12 y H.13 del Informe MG-DAI-I Nº 007/2005 " Informe de control interno emergente de la Auditoria de Confiabilidad de Registros y Estados Financieros de la Administración Central del Ministerio de Gobierno" Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I Nº 13/2013 Auditoria Especial a los Ingresos percibidos por Cedulas de Identidad y licencias de conducir, en la Dirección Nacional de Fiscalización y Recaudaciones de la Policía Boliviana, por las gestiones 2008,2009 y Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I N 17/2013 Auditoría Especial sobre el pago de haberes y descuentos de Ley en la Unidad Ejecutora "1" del Ministerio de Gobierno, correspondiente a las gestiones 2010,2011 y Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I Nº 04/2014 Auditoria Especial sobre la Administración, Control y Distribución de Bienes Incautados y confiscados, DIRCABI Cochabamba, gestiones 2010 y Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I N 12/2014 Auditoria Especial sobre la inadecuada documentación que respalda el pago de alimentación al personal administrativo y de seguridad del Ministerio de Gobierno", por las gestiones 2010 y Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I Nº 10/2015 Auditoria Especial sobre Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas del Ministerio de Gobierno y Entidades Desconcentradas, gestiones, 2013 y Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I Nº 11/2015 Auditoria Especial sobre Pago de vacaciones no utilizadas del personal del Ministerio de Gobierno, por el periodo comprendido entre el mes de agosto de 2012 a mayo

3 Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I N 12/2015 Auditoria Especial sobre el Cumplimiento de los artículo 63, 64 y 65 de la modalidad de la contratación por excepción del DS 181 del proceso de adquisición de armas de reglamento y símbolos de mando para oficiales egresados de la Academia Nacional de Policía, por el periodo comprendido entre el 01 de junio de 2011 al 31 de enero del Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I N 15/2015 Auditoria Especial sobre el Cumplimiento de los artículo 63, 64 y 65 de la modalidad de la contratación por excepción del DS 181 del proceso de adquisición de armas de reglamento y símbolos de mando para oficiales egresados de la Academia Nacional de Policía, por el periodo comprendido entre el 01 de febrero de 2011 al 31 de enero del Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I Nº 13/2015 Auditoria Operativa a las Áreas de gestión de Riesgo y Desastre, Seguridad Vial, Temática de Violencia y de Desarrollo Normativo de la Dirección General de Seguridad Ciudadana y Prevención del Delito, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I Nº 14/2015 Auditoria Especial de Asignaciones Familiares del Personal del Ministerio de Gobierno, por el periodo comprendido entre el mes de agosto 2012 a mayo Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I Nº 05/2016 Auditoria Especial sobre el Proceso de Recepción y Transferencia a DIRCABI La Paz, de los Bienes Incautados y Confiscados emergentes de los operativos por la Fuerza Especial de Lucha contra el Narcotráfico (FELCN), por el periodo comprendido entre el 01 de enero de 2010 al 30 de junio Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I Nº 06/2016 Auditoria Especial al Cumplimiento del Ordenamiento Jurídico Administrativo del procedimiento para el cumplimiento oportuno de la Declaración Jurada de Bienes y Rentas de los Servidores Públicos del Ministerio de Gobierno y Unidades Desconcentradas, por el periodo comprendido entre 01 de enero al 31 de diciembre de Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I N 07/2016 Auditoria Operativa a la Unidad de Prevención Holística de la Dirección General de Defensa Social, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de Seguimiento a aspectos de control interno del Informe MG-UAI-I Nº 11/2016 Auditoria Especial al proceso de Contratación del Servicio de Alimentación para la Fuerza de Tarea Conjunta (FTC)- Chapare, en el primer semestre de la gestión

4 4.4 RELEVAMIENTO DE INFORMACION Relevamiento de Información sobre "Multas pagadas a la Administradora de Fondo de Pensiones Futuro de Bolivia S.A. y AFP Previsión" por las gestiones 1997, 1998, 1999, 2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 y del 1 de enero al 30 de junio 2016 (MG-UAI-I Nº 01/2014 y MG-UAI-I Nº 03/2014 y MG-UAI-I Nº 03/2011, deficiencia 2.22) Relevamiento de Información respecto a las "Diferencias identificadas entre lo registrado en libros auxiliares y lo facturado por el Batallón de Seguridad Física La Paz (BSF- LP)" (MG-UAI-I Nº 04/2008 deficiencia Nº 2.1) Relevamiento de Información respecto a " Vehículos e inmuebles del Ministerio de Gobierno que no cuentan con documentos de propiedad al 30 de junio 2016" (MG-UAI-I Nº 09/2007, 2.10) Relevamiento de Información a los "Comprobantes contables no proporcionados a la al 31 de diciembre de 2012" Grupo 3000 Materiales y Suministros y Grupo Activos Reales del Ministerio de Gobierno, (MG-UAI-I Nº 05/2013) Relevamiento de Información respecto a la " Recuperación de Fondos otorgados en calidad de préstamo y con cargo a rendición de cuentas por Bs ,65 a favor del Consejo Nacional de Lucha Contra el Narcotráfico (CONALTID)" (MG-UAI-I Nº 06/2013, deficiencia 2.2) Relevamiento de información a los " Procesos Disciplinarios de la Policía Nacional (ahora Policía Boliviana) pendientes de Resolución" correspondiente a los periodos de julio 2011 a abril de Relevamiento de Información respecto a "Saldos pendientes de descargo de los recursos económicos entregados en calidad de fondos en avance a funcionarios y ex funcionarios los cuales fueron registrados contablemente en la cuenta "Cuentas por Cobrar ", gestiones anteriores. (MG-UAI-I Nº 03/2014 deficiencia 2.5 y MG-UAI-I Nº 03/2015, deficiencia 1.34) Relevamiento de Información respecto a "Saldos pendientes de descargo de los recursos económicos entregados a funcionarios y ex funcionarios los cuales fueron registrados contablemente en la cuenta "Papel Valorado con Cargo de Cuenta"" por las gestiones 2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 y del 01 de enero al 30 de junio de (MG-UAI-I Nº 08/2013) Relevamiento de Información respecto a los activos fijos donados por la República Bolivariana de Venezuela, para el Programa de Cédula de Identidad Gratuita para todos los bolivianos. 4

5 Relevamiento de Información Específica a la Inoportunidad en la presentación de los descargos por la entrega de vales de combustible en la Unidad Ejecutora Integral de Lucha Contra el Narcotráfico (UELICN), por las gestiones 2012, 2013, 2014 y (MG-UAI-I Nº 05/2013) Relevamiento de Información a la Entrega de recursos con cargo a Fondos en Avance, por las gestiones 2014 y 2015 (MG-UAI-I Nº 03/2015 deficiencia 1.15) Relevamiento de Información respecto a "Saldos pendientes de descargo de los recursos económicos entregados a funcionarios y ex funcionarios los cuales fueron registrados contablemente en la cuenta "Entrega con cargos de cuenta", gestiones anteriores Relevamiento de Información respecto a "Saldos pendientes de descargo de los recursos económicos entregados a funcionarios y ex funcionarios los cuales fueron registrados contablemente en la cuenta "Anticipo a Proveedores", de gestiones anteriores Relevamiento de información respecto a " Saldos pendientes de descargo de los recursos económicos entregados a funcionarios y ex funcionarios del Viceministerio de Defensa Social (VDS), los cuales fueron registrados contablemente en el " Grupo Exigible" ", de gestiones anteriores Relevamiento de información a la Fuerza Especial de Lucha contra el Narcotráfico (FELCN), por las gestiones 2015 y Relevamiento de Información a la " Adquisición y Distribución de Dotación de uniformes camuflados al Componente Policial Tnte. Gironda", gestión Relevamiento de Información Específica respecto a la "Formulación del Plan Estratégico Institucional, en el marco de lo establecido en la Ley Nº 777 y disposiciones reglamentarias" Relevamiento de Información General a efectos de tomar conocimiento de las áreas o procesos críticos en el Ministerio de Gobierno Relevamiento de Información Específica sobre la implementación del procedimiento específico para el control y conciliación de los datos liquidados en las planillas salariales y los registros individuales de cada servidor público. 4.5 INFORME INTERNO Revisión sobre el cumplimiento anual del Procedimiento para el Cumplimiento Oportuno de la Declaración Jurada de Bienes y Rentas (DJBR) de las servidoras y (es) públicos del Ministerio de Gobierno. 4.6 Informe de Pronunciamiento 5

6 4.6.1 Pronunciamiento sobre la veracidad del grado de cumplimiento del objetivo de gestión institucional de mayor ponderación, declarado por la MAE Ministerio de Gobierno 5 AUDITORÍAS NO PROGRAMADAS 5.1 Auditorías no programadas, se refiere a las auditorías denominadas de excepción, que se realizan en cualquier momento sobre una operación o grupo de operaciones específicas o sobre una parte de la información financiera de la entidad, de las entidades bajo tuición y/o de las desconcentradas del Ministerio de Gobierno, con un fin determinado. Este tipo de auditorías serán efectuadas a requerimiento del Ministro de Gobierno, de la Contraloría General del Estado o iniciativa de la. 6 CAPACITACION Y DESARROLLO PROFESIONAL DE LOS AUDITORES INTERNOS 7 ACTIVIDADES DE CIERRE DE GESTIÓN: La Paz, 04 de noviembre de