PROGRAMACIÓN OPERATIVA ANUAL INDIVIDUAL P.O.A.I. GESTIÓN 2016

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1 PROGRAMACIÓN OPERATIVA ANUAL INDIVIDUAL P.O.A.I. GESTIÓN IDENTIFICACIÓN Denominación del Puesto: Dependencia (Dirección, Área, Unidad): Inmediato Superior: Nombre del Ocupante: Cargos Supervisados: 0 2 RELACIONAMIENTO Total 0 Profesional II Auditor/a Interno/a Director/a Ejecutivo/a Relaciones Intrainstitucionales 1. Director Ejecutivo del OPCE 2. Profesional II Asuntos Jurídicos 3. Profesionales del Área de Evaluación e Investigación de la Calidad de la Educación 4. Profesionales del Área Administrativa Financiera 5. Demás personal del OPCE Relaciones Interinstitucionales 1. Contraloría General del Estado 2. Ministerio de Educación y sus entidades bajo tuición 3. Ministerio de Planificación del Desarrollo y sus entidades bajo tuición. 4. Ministerio de Economía y Finanzas Públicas y sus entidades bajo tuición. 5. Ministerio de Trabajo, Empleo y Previsión Social y sus entidades bajo tuición. 6. Ministerio de Transparencia Institucional y Lucha Contra la Corrupción y sus entidades bajo tuición. 7. Instituciones Educativas Públicas, de Convenio y Privadas 8. Otras entidades del sector público y privado Página 1

2 3 DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1 Objetivo del Cargo Objetivo del Puesto (razón de ser del puesto) Precautelar que la gestión del OPCE se desarrolle en el marco de las normas, principios, procedimientos administrativos vigentes a través del Control Interno Posterior y mejorar el grado de eficiencia, efectividad, economía, transparencia y licitud de las operaciones de la entidad, en busca de los objetivos estratégicos institucionales. 3.2 Funciones Específicas Citar, en orden de importancia, los RESULTADOS ESPECÍFICOS que en concordancia con la Programación Operativa Anual (P.O.A. 2016) deberán cumplir en el período programado de un año. Dichos resultados tendrán que contar con indicadores cualitativos y cuantitativos que posibiliten su evaluación. Funciones Específicas (de acuerdo a los procesos y POA-2016 de la Unidad ó Dependencia) Resultados En términos de (cantidad, Calidad). Fuente de Verificación Ponderación Examen de Confiabilidad a los Registros y Estados Financieros del Observatorio OPCE al 31 de diciembre de Opinión Independiente del Auditor Interno, Informe de Control y/o Informe de Responsabilidades por la Función Pública (Este último si corresponde) dentro lo programado y no programado por la UAI. Informe de Confiabilidad 2015 con la Opinión Independiente del Auditor (Archivo de Auditoría Interna) 15% Evaluación (SAYCO) del Sistema de Presupuesto (SP) y Sistema de Programación de Operaciones (SPO) de la gestión 2015 del Observatorio Calidad Educativa-OPCE Auditoria Operativa a la "Realización de una investigación evaluativa focalizada en la temática estratégica de racismo y discriminación en el Subsistema de Educación Regular" al Un Informe de la Auditoria SAYCO del Sistema de Programación de Operaciones Y Presupuesto del Observatorio OPCE del 2 de enero al 31 de diciembre de Un Informe de Auditoria Operativa a la "Realización de una investigación evaluativa focalizada en la Informe Auditoria SAYCO Informes de Auditoría Operativa 10% 10% Página 2

3 31 de diciembre de 2015 temática estratégica de racismo y discriminación en el Subsistema de Educación Regular" al 31 de diciembre de 2015 Un Informe de Auditoria Especial al Cumplimiento del Auditoria Especial al Cumplimiento Procedimiento de del Procedimiento de Control Control Oportuno de las Oportuno de las Declaraciones Declaraciones Juradas Juradas de Bienes y Rentas (PCO- de Bienes y Rentas DJBR) al 30 de junio de 2016 del (PCO-DJBR) al 30 de Observatorio junio de 2016 del OPCE. Observatorio Un Informe sobre el cumplimiento a las recomendaciones de la Auditoría de Confiabilidad a los Registros y Estados Financieros del Observatorio Calidad Educativa-OPCE al 31 de diciembre de 2014 Un Informe sobre el cumplimiento a las recomendaciones de la Auditoría SAYCO al Sistema de Organización Administrativa (SOA) del Observatorio OPCE del 1 de abril de 2013 al 30 de abril de Informe de Seguimiento a la Auditoria Especial a la Incorporación de OPCE. Informe de Seguimiento a las recomendaciones de la Auditoría de Confiabilidad a los Registros y Estados Financieros al 31 de diciembre de 2014 del Observatorio OPCE Informe de seguimiento a la Auditoría SAYCO al Sistema de Organización Administrativa (SOA) del Observatorio OPCE del 1 de abril de 2013 al 30 de abril de Un Informe sobre el cumplimiento a funcionarios al las recomendaciones de la Auditoria Observatorio Especial a la Incorporación de funcionarios al Observatorio Calidad OPCE del 1 de agosto Educativa-OPCE del 1 de agosto de de 2012 al 31 de julio 2012 al 31 de julio de de Informes de Auditoría Especial 10% Informe y papeles de trabajo de la UAI Informe y papeles de trabajo de la UAI Informe y papeles de trabajo de la UAI 10% 5% 5% Página 3

4 Auditorias No Programadas que surgen de manera imprevista como ser solicitudes específicas de la Máxima Autoridad Ejecutiva, requerimientos de la Contraloría General de la República o Ministerio de Educación, denuncias presentadas o exámenes que la Unidad de 3.3 Funciones Rutinarias Funciones Rutinarias Elaboración de Memorándums de Planificación de Auditoria (Todas las Auditorias) Elaboración de Programas de Trabajo (PT) Elaboración de Papeles de Trabajo Solicitar en la entidad el cumplimiento de la aplicabilidad de todas las Normas Básicas de Auditoria Gubernamental emitida por la Contraloría General del Estado, asegurando la calidad de trabajo con eficiencia, eficacia y economicidad del mismo. Coadyuvar en la recepción y evaluación de denuncias de transgresiones a las leyes, normas y quejas por irregularidades cometidas por los funcionarios de la Institución. Definir los estándares, metodologías y procesos para la ejecución de auditorías internas. Fomentar la sistematización de la auditoría interna aplicando la metodología definida en los controles de tiempo, durante los Informe de Resultados de la Auditoria y de acuerdo a su naturaleza Resultados Memorándum de Planificación de Auditoria de Confiabilidad (MPA) Programas de Trabajo correspondiente a la clasificación por rubros presupuestarios. Conformación de legajos en base a los papeles de trabajo de las auditorias y trabajos asignados Dar cumplimiento a la aplicación obligatoria de todas las Normas Básicas de Auditoria Gubernamental exigidas Informes referente a Denuncias de transgresiones a las leyes, normas y quejas por irregularidades cometidas por los funcionarios de la Institución, coadyuvadas en la recepción y evaluación. Estándares, metodologías y procesos para la ejecución de auditorías internas definidas. Control de Tiempos en los procedimientos de la ejecución de las diferentes Auditorias. Página 4 Informes referentes al tipo de auditoría asignada. Total Ponderación Fuente de Verificación Archivo - Legajo Permanente de Archivo - Legajo Permanente de Legajos en Archivos de Formatos 1 y 2 de aceptación y cronograma de implantación a las recomendaciones (Archivos de la UAI) Informe con indicios de responsabilidad de acuerdo a su naturaleza y/o Informes de Control Interno (Archivo de UAI) Memorándum de Planificación de Auditoria de acuerdo a su naturaleza Legajos de papeles de trabajo en archivo de 5% 70% Ponderación

5 procedimientos del mismo. Efectuar la supervisión e implementar un control de calidad en cuanto al trabajo de campo con el propósito de alcanzar los objetivos propuestos por cada auditoría. Remitir todos los informes de auditoría interna a la MAE de la Entidad, a la Contraloría General del Estado como ente Rector y al Ministerio de Educación como ente tutor. Realizar auditorías especiales programadas y/o no programadas instruidas por el Director Ejecutivo o a solicitud de la Contraloría General del Estado como resultado de informes de auditoría, denuncias u otros. Establecer los mecanismos adecuados para la seguridad y custodia de documentación e información. Actividades Administrativas de, así como el de recabar documentación, información, reuniones, eventos, consultas y demás requerimientos propias de la función. Participar en la verificación de la existencia real de efectivo (arqueo de caja, materiales, inventario de activos fijos y otros). Participación de Eventos, Seminarios, Talleres, y demás capacitación para el buen desempeño del personal de. Efectuar otras tareas relativas a su naturaleza funcional que le sean asignadas por instancias jerárquicas superiores. Metodologías de supervisión y control de calidad actualizadas permanentemente en los trabajos presentados ante la MAE, ME y CGE. Informes de auditoría interna remitidos y por remitirse Ejecución de Auditorias Especiales programadas o no programadas instruidas efectuadas o en proceso de ejecución Archivos de Correspondencia enviada y recibida, legajo de papeles de trabajo de Auditoria Comunicación de los resultados a la Máxima Autoridad Ejecutiva. Verificaciones de la existencia real de efectivo (arqueo de cajas, materiales, inventarios de activos fijos y otros). Mayor adquisición de conocimiento respecto a los instrumentos de auditoría para la aplicación del control interno posterior en el desarrollo del examen de Auditorias Otras tareas complementarias efectivizadas (Oportunas) Informes de Auditoría y documentación de respaldo (Archivo de ) Archivo de Aprobadas en el Programa Operativo Anual (POA) de la UAI de la Entidad. Archivo de en buen recaudo Control de Tiempos del trabajo de. Informes y notas en archivo de la UAI Certificados de participación y/o aprobación de las diferentes actividades de capacitación Informe y notas Total Ponderación 30% Página 5

6 3.4 Normas a Cumplir Nº Normas a Cumplir 1. Constitución Política del Estado 2. Ley Nº 1178 del Sistema de Administración y Control Gubernamental, de 20 de julio de Ley 2027 Estatuto del Funcionario Público de 27 de octubre de 1999 y sus Reglamentos. 4. Ley Nº 070 de la Educación Avelino Siñani y Elizardo Pérez de 10 de diciembre de Decreto Supremo Nº de 22 de julio de 1992, que aprueba el Reglamento para el ejercicio 5. de las atribuciones de la Contraloría General de la República (Actual Contraloría General del Estado). Decreto Supremo Nº A de 3 de noviembre de 1992, que aprueba el Reglamento de la 6. Responsabilidad por la Función Pública, modificado por el Decreto Supremo Nº de 29 de junio de Decreto Supremo Nº 0181 de 28 de junio de 2009 referente a las Normas Básicas del Sistema de 7. Administración de Bienes y Servicios. 8. Decreto Supremo Nros y 27450, de 31 enero y 14 de abril de Normas Básicas del Sistema de Contabilidad Gubernamental Integrada aprobada mediante 9. Resolución Suprema Nº222957, del 04 de marzo de Resolución Nº CGR-1/070/2000 de 21 de septiembre de 2000 (Versión: 2 - publicada en febrero de 2007), emitida por la Contraloría General de la República (Actual Contraloría General del 10. Estado), que aprueba los Principios, Normas Generales y Básicas de Control Interno Gubernamental. Guía de Auditoria para el Examen de Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros 11. emitida por la Contraloría General de la República (Actual Contraloría General del Estado) y aprobada con la Resolución No. CGR 1/002/98 de 04/02/98. Normas de Auditoria Gubernamental aprobado con Resolución Nº CGE/094/2012 de 27 de 12. agosto de El Art. 77, de la Ley del Sistema de Control Fiscal. 14. Reglamentos Específicos de la institución 15. Ley Nº 045 contra el racismo y toda forma de discriminación 16. D.S. 762 Reglamento a la Ley Contra el Racismo y toda forma de Discriminación 17. Otras disposiciones legales utilizadas en el transcurso de los exámenes. 18. D.S. 832 Creación del OPCE de 30 de marzo de D.S Modificaciones al D.S. 832 de 28 de mayo de REQUISITOS DEL PUESTO 4.1 Área de Formación Definir las áreas de formación necesarias para el desempeño del puesto. Asociar a cada una el grado mínimo aceptable y la prioridad marcando con una. Señalar las prioridades complementarias en orden de preferencia. Página 6

7 Grado mínimo de formación aceptable Prioridad Área de Formación Bachiller Técnico Medio Técnico Superior Licenciatura Postgrado (diplomado y/o Especialidad) Maestría Doctorado Esencial Complementario Auditoría Financiera o Contador Público Ciencias Económicas y Financieras o ramas afines 4.2 Experiencia Laboral mínima requerida Se debe describir la experiencia laboral previa que exige el puesto para su desempeño, esta se subdivide en experiencia General (Tanto en el sector Público como privado), y la experiencia específica (es decir haber desempeñado funciones en puestos iguales o altamente similares). Por otro lado, algunos puestos por su naturaleza, requieren que el ocupante posea experiencia que solo puede ser obtenida en el sector público, por tanto deberá detallarse los años de experiencia requerida. Experiencia Años Experiencia Laboral General mínima a partir de la obtención del Título en Provisión Nacional 4 Experiencia Específica en el área en el sector público 2 Experiencia Específica en control gubernamental Otros Conocimientos Se debe mencionar los cursos que se requieren haber tomado para un buen desempeño en el cargo, por ejemplo: Ley 1178, informática, etc. Conocimientos Esencial 1. Ley 1178 (CENCAP) 2. Responsabilidad por la Función Pública (CENCAP) 3. Normas de Auditoria Gubernamental (CENCAP) 4. Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios 5. Sistema de Contabilidad Gubernamental 6. Confiabilidad de Estados Financieros 7. Elaboración del Programa Operativo Anual (POA) 8. Elaboración de Papeles de Trabajo 9. Ley 004 Anticorrupción y Transparencia en la Gestión Pública 10.Conocimiento de una lengua indígena originaria Prioridad Complementario Página 7

8 11.Cursos, seminarios y/o talleres relacionados directamente con el cargo (Deseable) 4.4 Cualidades Personales Se debe registrar el tipo de cualidades personales, valores, principios deseables para el cargo, que permitan un adecuado desempeño en los mismos. Ej. Alto grado de responsabilidad, capacidad de liderazgo, capacidad para desarrollar y expresar ideas, capacidad e iniciativa para tomar decisiones y facilidad para trabajar en grupos, confidencialidad, etc. Cualidades Personales 1 Alto grado de responsabilidad 2 Capacidad analítica y razonamiento lógico 3 Capacidad para la toma de decisiones 4 Capacidad de trabajo bajo presión 5 Comportamiento personal guiado por principios éticos 6 Iniciativa propia 7 Resolución creativa de problemas 8 Capacidad de Comunicación 9 Capacidad para informar 10 Pensamiento Crítico 11 Autoestima y Autoconfianza 12 Capacidad de comunicación en una lengua indígena originaria. 5 APROBACIÓN Y ACEPTACIÓN La suscripción de la presente Programación Operativa Anual Individual (P.O.A.I.), supone conformidad dentro del periodo programado (enero a diciembre de 2016), con todo su contenido y compromiso de Cumplimiento. Recepción y Conformidad POAI Firma del Servidor Público: Inmediato Superior Firma Inmediato Superior: Aclaración de Firma Aclaración de Firma Fecha: Fecha: Página 8

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