RESUMEN EJECUTIVO INFORME DE AUDITORIA INTERNA SGTM/INF/UAI/N 01/2014. INFORME DE ACTIVIDADES Del 1º de Enero al 31 de Diciembre de 2013

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1 RESUMEN EJECUTIVO INFORME DE AUDITORIA INTERNA SGTM/INF/UAI/N 01/2014 INFORME DE ACTIVIDADES Del 1º de Enero al 31 de Diciembre de INFORMACION RELATIVA A LA ENTIDAD El Servicio Nacional de Geología y Técnico de Minas (SERGEOTECMIN), fue creado por mandato del artículo 6to. Numeral I de la Ley Financial Nº 2627 de 30 de diciembre de 2003, a objeto de lograr una mayor eficiencia técnica, administrativa y financiera, disponiendo la fusión del Servicio Nacional de Geología y Minas (SERGEOMIN) y del Servicio Nacional Técnico de Minas (SETMIN) en una sola entidad. Mediante Decreto Supremo Nº de 17 de febrero de 2004, se autoriza al Ministerio de Minería y Metalurgia el reordenamiento en las instituciones a fusionarse, emitiéndose para tal efecto la Resolución Ministerial Nº 024/2004 de fecha 1º de abril de 2004 creándose el Servicio Nacional de Geología y Técnico de Minas (SERGEOTECMIN). Servicio Nacional de Geología y Técnico de Minas SERGEOTECMIN Entidad Tutora: Ministerio de Minería y Metalurgia Entidad sobre la que ejerce Tuición: Ninguna 2. EJECUCION DE LAS AUDITORIAS El programa de operaciones anual de la gestión 2013 de la unidad de auditoria interna del SERGEOTECMIN no fue reformulada, y fue remitida al Ministerio de Minería y Metalurgia y a la Contraloría General del Estado mediante notas SGTM-UAI-190/2012 de 28/09/2012 y SGTM-UAI-189/2012 de 28/09/2012 respectivamente. La misma fue evaluada por la Contraloría General del Estado y el resultado fue dado a conocer mediante nota Nº I2/P068/O12 de fecha 18 de diciembre de AUDITORIAS PROGRAMADAS - Auditoria de confiabilidad de los registros contables y estados de ejecución presupuestaria gestión Auditoría Especial sobre proceso de Contratación Consultores de Línea partida gestión Fax: (591) (2) Casilla sergeomi@caoba.entelnet.bo 1

2 - Auditoría Especial sobre Fondos en Avance Asistencia Técnica a la Minería Cooperativa Gestión Auditoría Especial sobre la Existencia de Suministros y Materiales en Almacenes Gestión Seguimiento Auditoría sobre Confiabilidad de los Registros y Estados Complementarios al 31/12/2012 SERGEOTECMIN. - Seguimiento Auditoría Externa Inventariación, Codificación y Revalorización Técnica de Activos Fijos del SERGEOTECMIN. - Seguimiento Auditoría Especial Fondos en Avance Levantamiento Potencial de Aguas Subterraneas del Altiplano Central para el Desarrollo Agropecuario de la Región Gestión 2007 AUDITORIAS NO PROGRAMADAS - Informe circunstanciado de los hechos sobre los antecedentes del Ing. Nicolás Martínez Tambo Jefe Regional Cochabamba, por interferir en las actividades de la comisión de los Responsable de la UAI y la Unidad de Contabilidad (Con indicios de responsabilidad civil). - Informe complementario SGTM/INF/UAI.Nº06/2013 Auditoria especial de almacenes de las partidas 321 (Papel de escritorio) y 395 (útiles de escritorio y oficina) gestión 2009 (con indicios de responsabilidad civil). - Informe circunstanciado de los hechos sobre la inscripción del registro minero, correspondiente a la transferencia de 48 concesiones Mineras de la compañía Minera Orlandini Ltda. A favor de la Empresa Minera San Lucas S.A. (Con Indicios de Responsabilidad Administrativa). - Informe complementario INF.IAI-04/2010 (C1) Auditoria especial contratos irregulares suscritos en la regional de Oruro gestión 2007 (con indicios de responsabilidad civil). - Informe complementario SGTM/UAI/INF/Nº12/2013 Auditoria especial fondos otorgados a la regional Oruro gestión 2007 y 2008 (con indicios de responsabilidad civil). - Informe circunstanciado de los hechos sobre Deudas por Mora a la AFP BBVA Previsión, Correspondiente al mes de enero, febrero y octubre gestión 2005 ( Con Indicios de Responsabilidad Civil). Fax: (591) (2) Casilla sergeomi@caoba.entelnet.bo 2

3 - Informe circunstanciado de los hechos sobre la Inexistencia de documentación de respaldo original correspondiente a los comprobantes de ingresos (C-21) gestión 2009 (Con Indicios de Responsabilidad Penal) emergente de la Auditoria Especial de control interno de Ingresos y Egresos gestión Auditoría Especial Materiales, Suministros y Activos Fijos de la Escuela Minera Gestión 2012 a Junio Informe Complementario Auditoría Especial Proceso Irregular en la Adquisición de un Equipo de Scaner de Mapas y Planos Gestión 2007 con Indicios de Responsabilidad Penal. - Informe Circunstanciado de hechos sobre los antecedentes del Ing. Benigno Prada Portillo Jefe Regional Oruro, por disposición y uso de Materiales, Suministros y Activos Fijos de la Escuela Minera sin autorización de la Máxima Autoridad Ejecutiva del SERGEOTECMIN. OTRAS ACTIVIDADES RELEVAMIENTO DE LA INFORMACION Y DOCUMENTACION PARA EL POA 2013 DE LA UAI. - Informe de relevamiento de información y documentación referente a los hallazgos N 5 Falta de Documentación de respaldo en pago a consultores y N 6 Falta de documentación de respaldo en carpetas de proceso de Contratación emergente de la auditoria especial UAI-INF-04/2012 control de ingresos y egresos gestión sobre el hallazgo 2.4 Adjudicación de servicio sin proceso de contratación y Hallazgo 2.2 Falta de documentación de respaldo en los registros de ejecución de gastos C-31. Proyecto 3: Prospección y Exploración Minera Básica de la Cordillera de Tres Cruces sector Sudeste gestión Proyecto 4: Exploración y Evaluación de Yacimientos de Oro en el Norte del Departamento de La Paz gestión Proyecto 5: Elaboración de Mapas temáticos a escala 1:250 de la hoja SD Ixiamas gestión de Ingresos por servicios de Laboratorio y gastos ejecutados con la partida presupuestaria 342 productos químicos y farmacéuticos de la Regional Oruro, gestión Fax: (591) (2) Casilla sergeomi@caoba.entelnet.bo 3

4 de Materiales, Suministros y Activos Fijos de la Escuela Minera Transferidos por el Programa Apemin II. - Informe de Relevamiento de Información y Documentación Auditoría Especial sobre Ingresos Generados por Concesiones Mineras Gestión Informe de Relevamiento de Información y Documentación Ingresos por Servicios de Laboratorio y Gastos Ejecutados con la Partida Presupuestaria 342 Productos Químicos y Farmacéuticos Gestión 2013 e Ingresos Generados por Biblioteca y Dirección Técnica de Minas Gestión 2012 y 2013 Regional Oruro. - Informe de Relevamiento de Información y Documentación Auditoría Especial Administración y Control de Almacenes y Activos Fijos de la Regional Oruro Gestión INFORMES DEVUELTOS POR LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO La Subcontraloría de control Interno según nota CGE/SCCI/GPAI-347/2013 de 11/10/2013, efectúa la devolución del Informe Complementario SGTM/INF/UAI/N 13/2013, relativo a la auditoría especial sobre procesos irregulares en la adquisición de materiales y suministros en la Regional Cochabamba, durante la gestión INFORMACIÓN SOBRE INDICIOS DE RESPONSABILIDAD SUGERIDO POR LA UAI DURANTE LA GESTIÓN En el transcurso de las auditorias especiales se encontraron indicios de responsabilidad por la función pública administrativa, civil y penal respectivamente. 5. RECURSOS EMPLEADOS DURANTE LA GESTIÓN Recurso Humano La unidad de auditoria interna durante la gestión 2013 contó con dos profesionales que constaba del Jefe de la Unidad y el auditor junior posteriormente el 18/2/2013 se procedió a contratar a dos auditores junior en calidad de consultor de línea para coadyuvar con las diferentes tareas y actividades de la unidad de auditoria interna, en el segundo semestre a causa del despido del Jefe de la unidad en el mes de noviembre, y con el fin de proseguir y concluir con el Programa Operativo Anual, se contrata a un Auditor Junior en el mes de diciembre, y un apoyo a la Unidad de Auditoría Interna. Recursos Financieros Fax: (591) (2) Casilla sergeomi@caoba.entelnet.bo 4

5 Hasta el 31 de diciembre de 2013 la unidad de auditoria interna limitó sus actividades a lo presupuestado. Recursos Materiales y Logísticos Durante la gestión 2013, se ha efectuado la dotación del material básico requerido por la UAI, para la ejecución de las actividades de la Unidad de Auditoria Interna. 6. CAPACITACIÓN La capacitación mínima del Programa Anual de Operaciones parcialmente. fue cumplida OTROS ASPECTOS IMPORTANTES Y COLABORACIÓN RECIBIDA Como otros aspectos relevantes se puede mencionar que actualmente se tiene el apoyo de la Máxima Autoridad Ejecutiva para el desarrollo de las actividades de la unidad de auditoria interna, sin embargo durante la gestión 2013 ha existido alta rotación de personal administrativo y operativo, aspecto que ha incidido en el retraso de algunos requerimientos realizados por esta unidad. Asimismo los requerimientos efectuados por la unidad de auditoria interna referente a la solicitud de información y documentación no son atendidas oportunamente por las unidades auditadas. La Paz, 31 de Enero de 2013 Lic. Aud. María Lucy Campos B. Resp. Nal Auditoría Interna Reg. Prof. CAUB 2975 SERGIOTECMIN Fax: (591) (2) Casilla sergeomi@caoba.entelnet.bo 5