ESTRUCTURA DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORIA INTERNA:

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2 ESTRUCTURA DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORIA INTERNA: Corte Suprema de Justicia )CSJ( Consejo de Superintendencia de la CSJ Comité Consultivo de Auditoria Interna (CCAI) )AD HOC( Direccion General de Auditoria Interna (DGAI) Comité de Gestión )CG( SECRETARIA Dirección de Coordinación de Auditoria (DCA) Auditoria de Calidad (AC) Comité de Control de Calidad(CCC) Departamento Auditoria Gestión Administrativa Interior (AGAI) Departamento Auditoria Operativa (AO) Departamento Auditoria Gestión Financiera (AGF) Departamento Auditoria Asuntos Institucionales (AAI) Departamento Auditoria Informática (AI) Departamento Jurídico (DJ)

3 RESPONSABLES: Dirección General: Lic. Miguel Ángel Basualdo Fornells. Dirección de Coordinación: Lic. Luis Fernando Bazzano Rojas. Departamento de Auditoría de Gestión Financiera: Lic. Norma E. González Redes. Departamento de Auditoría Operativa: Eduardo Américo García Valdez. Departamento de Auditoría de Asuntos Institucionales: Rubén Brizuela Ruiz Díaz. Departamento de Auditoría Gestión Interior: Lic. Sara Cristina Maidana A. Asesores: Auditores: Auditores Asistentes: Funcionarios de Apoyo: 4 (cuatro) 11 (once) 19 (diecinueve) 5 (cinco)

4 MISIÓN: Potenciar el mejoramiento de la eficiencia y transparencia de la gestión administrativa y el resguardo de la integridad del patrimonio de la Corte Suprema de Justicia del Paraguay. VISIÓN: Ser un referente de calidad en la administración de la C.S.J. Los profesionales de la DGAI, serán reconocidos por su idoneidad profesional y ética.

5 OBJETIVOS: Evaluar el fortalecimiento de los sistemas de control interno a los procesos administrativos y financieros en cuanto a la percepción y utilización de los recursos de la C.S.J., para el efecto se ha planificado la realización de Auditorias y Verificaciones de Denuncias que se detallan a continuación: Control de los Ingresos provenientes: de las Tasas Judiciales, del Registro Automotor, de los Registros Públicos, Antecedentes Penales, Multas y Comisos, etc. Verificación de los procesos de solicitud, transferencia y pago a proveedores por las adquisiciones de bienes y servicios, realizados por la Institución. Verificación de las gestiones administrativas y financieras de las Circunscripciones Judiciales del Interior.

6 Verificación de las inscripciones registrales en la Dirección General de los Registros Públicos y los Procesos de Inscripciones de automotores en la Dirección Nacional del Registro de Automotores, tanto a nivel central como así también en las Oficinas Regionales. El grado de cumplimiento o implementación de las recomendaciones emanadas de Informes de auditorías anteriores, como así también, las dispuestas por el Consejo de Superintendencia. Verificación de denuncias de naturaleza administrativa-financiera, derivadas de la Oficina de Quejas y Denuncias, de la Superintendencia General de Justicia, del Consejo de Superintendencia o de la Corte Suprema de Justicia, en el marco del nuevo sistema disciplinario de la Institución.

7 RESUMEN DE ACTIVIDADES PLANIFICADAS PARA EL AÑO AUDITORIAS DE GESTION, FINANCIERAS Y REGISTRALES (CAPITAL E INTERIOR) 68 REVISIÓN DE DENUNCIAS (ADMINISTRATIVAS, FINANCIERAS, REGISTRALES) FUNCIONES: Proporcionar información oportuna y confiable, sobre las debilidades y amenazas con que cuenta la CSJ y así también las estrategias a tener en cuenta para minimizar dichas situaciones, en base a los diferentes Informes de Gestión Administrativa y Financiera elevados a la superioridad para la toma de decisiones. Contribuir para mejorar la imagen de la Institución ante los diferentes grupos de interés.

8 PROGRAMA UMBRAL: La Dirección General de Auditoría Interna fue una de las dependencias de la Institución contempladas en el Programa UMBRAL, en su 2da. Fase, en el componente N 2, Control Estratégico, de Gestión y de Evaluación, el cual incluye: Acompañamiento en el Proceso de implementación efectiva del Modelo Estándar de Control Interno (trabajo con consultores y dependencias afectadas). Capacitación a Directivos y Funcionarios de la DGAI. Adecuación del Espacio Físico. Dotación de Mobiliario y Tecnología. MEJORAS CON EL PROGRAMA UMBRAL ADECUACIÓN DEL ESPACIO FÍSICO ANTES DESPUES Observación Cantidad de Oficinas 5 7 Adecuación del espacio físico y Espacio físico 127 mts mts 2 provisión de mobiliario, a cargo del Programa Umbral. Acondicionadores de aire tipo split 1 8

9 MEJORAS CON EL PROGRAMA UMBRAL EQUIPAMIENTOS ANTES DESPUES % aumento Escritorios % Mesa de reuniones % Archivadores % Sillas % Pizarra Acrílica % Computadoras % Notebook % Impresora láser % Impresora chorro de tinta % Impresora multifunción - 2 -

10 Modelo Estándar de Control Interno (MECIP) Por Resolución N 2635 de la Corte Suprema de Justicia de fecha 02/08/2010, se declara de interés Institucional la aplicación del Modelo Estándar de Control Interno para las Entidades Públicas del Paraguay (MECIP). En el marco del MECIP, la Auditoría Interna se encuentra desarrollando las siguientes actividades: Actualizando el manual de Calidad, conforme a los criterios definidos por el MECIP, y desarrollando los formularios establecidos en los diferentes estándares, para los procesos, sub procesos, actividades y tareas de auditoría, identificado los riesgos de auditoría, los fluxogramas y procedimientos, los indicadores y controles. Acompañando los diferentes procesos y sub procesos que fueron priorizados y que se encuentran en etapa de implementación en la Institución, de las áreas de competencia de la Auditoría Interna.

11 PRINCIPALES LOGROS DE LA AUDITORÍA INTERNA La implementación de la mayoría de las recomendaciones propuestas por la Auditoría Interna en los ámbitos auditados, subsanando así gran parte de los hallazgos y observaciones, mejorando de esta manera la gestión administrativafinanciera de las diferentes dependencias que conforman la administración de la CSJ. En base a Recomendaciones y Observaciones de la Auditoria Interna : Se han mejorado las gestiones Administrativas. Se han desarrollado mapas de riesgos a modo de identificar y analizar los riesgos y minimizar posibles desviaciones. Se han implementado procesos y procedimientos a fin de identificar a responsables de los mismos. Se han aumentado el Sistema de Control Interno (Autocontrol, Autoevaluación, Autogestión)

12 PRINCIPALES LOGROS DE LA AUDITORÍA INTERNA Disminuir la posibilidad de desvíos y mala utilización de recursos asignados, aumentando la posibilidad de detectar con mas facilidad malas practicas en las áreas de los Ingresos Judiciales, Registros Públicos, Registros del Automotor, Procesos de Contrataciones, etc. Se ha facilitado la toma de decisiones por la Superioridad. Mejorando por ende la Imagen de la Institución.

13 60 (sesenta) Denuncias Verificadas Durante el Ejercicio 2011 Áreas Afectadas Cantidad de Denuncias Cantidad de Denuncias con Faltas Cantidad de Denuncias en las que se identifico a supuestos responsables Identifican el Daño Patrimonial Remitidos a la Fiscalía Por Recomendación de Auditoría Por los Denunciantes Registros Públicos N/A Registro Automotor Financiero Administrativo Total:

14 Fortalezas: Talento Humano Capacitado. Equipos, Recursos Físicos y Tecnológicos. Debilidades: Pocos Recursos Humanos para las necesidades de Control de la Institución. Adecuada estructura en base a necesidades. Fortalecimiento del Sistema de Comunicación. Inter relación con otros Ámbitos de Control. Acceso a información oportuna - Obligatoriedad de informar a la DGAI. Comité Consultivo de Auditoria Interna Normativa para implementación Efectiva.

15 Estadísticas de Actividades

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17 DATOS ESTADÍSTICOS DE ACTIVIDADES

18 Jurisdiccional 3 7% Auditorías Desarrolladas en el Año 2006 Cantidad 41 (cuarenta y uno) Registro de Automotores 2 5% Contaduría General de los Tribunales 2 5% Interior 11 27% Administrativa y Financiera 23 56%

19 Interior 10 16% Auditorías Desarrolladas en el Año 2007 Cantidad 64 (sesenta y cuatro) Gestión Financiera 16 25% Operativas e Institucionales 10 15% Gestión Jurisdiccional 28 44%

20 Auditorías Desarrolladas en el Año 2008 Cantidad 96 (noventa y seis) Interior 12 12% Gestión Financiera 13 14% Gestión Operativa 13 14% Asuntos Institucionales 58 60%

21 Auditorías Desarrolladas en el Año 2009 Cantidad 66 (sesenta y seis) Interior 6 9% Gestión Financiera 10 15% Gestión Operativa 10 15% Verificación de Denuncias 29 44% Procesos Registrales 11 17%

22 Interior 5 7% Auditorías Desarrolladas en el Año 2010 Cantidad 72 (setenta y dos) Gestión Financiera 9 13% Gestión Operativa 7 10% Verificación de Denuncias 50 69% Auditorías Especiales 1 1%

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