NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE JUNIO DE 2013 COMPARADO CON 31 DICIEMBRE DE 2012 NIT (Expresado en Pesos Colombianos)

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1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE JUNIO DE 2013 COMPARADO CON 31 DICIEMBRE DE 2012 NIT (Expresado en Pesos Colombianos) NOTA 1 DISPONIBLE El disponible representa el 12% del total activo, a junio de 2013, presentó un incremento de $111 millones, un 22% con respecto a diciembre de DESCRIPCION jun VARIACION CAJA MENOR 1,000,000 1,000,000 0 BANCOS COMERCIALES 616,874, ,330, ,543,849 TOTAL DISPONIBLE 617,874, ,330, ,543,849 NOTA 2 INVERSIONES Las inversiones representan el 7% del total activo, y su disminución obedece a la cancelación y su utilización para la colocación de préstamos. DESCRIPCION jun VARIACION FONDOS DE INVERSION (1) 648, ,157,788 (479,509,550) FONDO DE LIQUIDEZ (2) 332,872, ,502,834 (2,630,336) TOTAL INVERSIONES 333,520, ,660,622 (482,139,886) (1) Las inversiones se encontraban constituidas en dos (2) fiducias de cartera abierta así: con el Banco Davivienda y el Banco de Bogotá, fueron canceladas en el mes de junio. (2) El Fondo de liquidez representa está constituido por títulos CDT que se detallan en el siguiente cuadro y los originales se encuentran custodiados por las mismas entidades dando cumplimiento al art. 7 del Decreto 790 de TASA TASA ENTIDAD No CDT MONTO E.A. N.A. DAVIVIENDA $ ,40% 5,27% BANCO BOGOTA $ ,90% 6,78% BANCO BOGOTA $ ,45% 5,32%

2 NOTA 3 - CARTERA DE CREDITO ASOCIADOS La cartera de crédito representa el 56% del total activo, tuvo un crecimiento neto de $296 millones con respecto a diciembre de Se observa además que dentro del incremento hay una variación de $126 millones en la cartera morosa. El saldo de las obligaciones por tipo de garantía y vencimiento se discrimina a 31 de mayo y diciembre así: DESCRIPCION jun VARIACION CATEGORIA A - CARTERA VIGENTE 2,640,725,397 2,470,680, ,045,159 CATEGORIA B - RIESGO ACEPTABLE 35,631,034 48,812,585 (13,181,551) CATEGORIA C - RIESGO APRECIABLE 60,584,531 9,001,483 51,583,048 CATEGORIA D - RIESGO SIGNIFICATIVO 104,567,957 43,588,075 60,979,882 CATEGORIA E - RIESGO DE INCOBRABILIDAD 69,854,631 42,575,091 27,279,540 TOTAL CARTERA 2,911,363,550 2,614,657, ,706,078 PROVISION CREDITOS DE CONSUMO CATEGORIA B - RIESGO ACEPTABLE 1,013,248 1,495,443 (482,195) CATEGORIA C - RIESGO APRECIABLE 7,085, ,118 6,143,967 CATEGORIA D - RIESGO SIGNIFICATIVO 24,749,741 12,726,746 12,022,995 CATEGORIA E - RIESGO INCOBRABILIDAD 49,248,691 40,186,484 9,062,207 TOTAL PROVISION INDIVIDUAL 82,096,765 55,349,791 26,746,974 PROVISION CREDITOS CON LIBRANZA 13,500,148 12,622, ,981 PROVISION CREDITOS SIN LIBRANZA 2,113, ,240 1,211,100 TOTAL PROVISION GENERAL 15,613,488 13,524,407 2,089,081 TOTAL PROVISION DE CARTERA 97,710,253 68,874,198 28,836,055 TOTAL CARTERA DE CREDITO NETA 2,813,653,297 2,545,783, ,870,023 A continuación se describe la relación de cartera morosa por categoría y el valor de la provisión: DESCRIPCIÓN SALDO CARTERA VALOR PROVISIÓN REPRESENTACIÓN MORA SOBRE CARTERA TOTAL PORCENTAJE DE PROVISIÓN CATEGORIA B ACEPTABLE 35,631,034 1,013,248 1% 3% CATEGORIA C APRECIABLE 60,584,531 7,085,085 2% 12% CATEGORIA D SIGNIFICATIVA 104,567,957 24,749,741 4% 24% CATEGORIA E INCOBRABLE 69,854,631 49,248,691 2% 71% TOTALES 270,638,153 82,096,765 9% 30% En el cuadro anterior se observa que el valor total de la cartera en mora es de $270 millones, que corresponde al 9% del total del saldo de la cartera bruta.

3 NOTA 4 ACTIVOS DIFERIDOS Representan el 0.34% del total del Activo, su incremento fue de $16 millones. Al 30 de junio y diciembre presentan los siguientes saldos: DESCRIPCION jun VARIACION SEGUROS 2,050, ,508 1,586,458 MANTENIMIENTO 3,199, ,512 2,838,261 CONTRIBUCIONES 766, ,900 IMPUESTO PREDIAL 2,883, ,883,000 CUOTA EXTRAORDINARIA EDIFICIO LUTAIMA 143, ,000 PUBLICIDAD 4,924, ,924,500 GASTOS DE ASAMBLEA 2,916, ,916,859 TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 16,884, ,020 16,058,978 Su variación corresponde a los valores por amortizar de: video, publicidad, configuración e instalación del servicio de la tarjeta de afinidad, contribución a la Supersolidaria y renovación matricula Cámara de Comercio, gasto de asamblea y seguro global de la oficina. NOTA 5 OTROS ACTIVOS Representan el 10% del total del activo se discriminan así: DESCRIPCION jun VARIACION INTANGIBLES-LICENCIAS SOFTWARE 5,477,547 5,868,799 (391,252) OTRAS INVERSIONES 2,286,612 2,107, ,710 VALORIZACION INVERSIONES 117, ,198 0 VALORIZACION OFICINA 473,536, ,278, ,258,303 TOTAL OTROS ACTIVOS 481,417, ,372, ,045,761 La variación considerable fue la valorización de la oficina, ajuste que se hizo de acuerdo al auto avalúo descrito en la declaración del impuesto predial del año gravable de NOTA 6 OTRAS CUENTAS POR PAGAR Representan el 2% del total del pasivo y patrimonio, presento con respecto al año 2012, un incremento de $51 millones. Al 30 de junio se discriminan así: OTRAS CUENTAS POR PAGAR jun VARIACIÓN CUENTAS POR PAGAR ASOCIADOS (1) 65,770,889 28,066,177 37,704,712 ACREEDORES VARIOS (2) 14,602,581 2,062,273 12,540,308 CONSIGNACIONES PEND. DE IDENTIFICAR 12,813,121 12,813,121 0 DESCUENTOS DESEMBOLSOS DE CREDITO 741, ,260 TRANSITORIA TARJETA AFINIDAD 258, ,900 TOTAL CUENTAS POR PAGAR 94,186,751 42,943,583 50,245,020 (1) Las cuentas por pagar asociados corresponde a los descuentos de nómina que se generan y por la cancelación de convenios y préstamos antes del vencimiento del término pactado.

4 (2) Los acreedores varios corresponde a otras cuentas por cancelar con corte al periodo de proveedores de servicios, de asociados retirados y valor para reembolso de caja menor. NOTA 7 FONDO SOCIAL PARA OTROS FINES Representa el 1% del total pasivo y patrimonio y su saldo discriminado a 30 de junio es: DESCRIPCION jun VARIACION FONDO PARA OTROS FINES ESPECIFICOS 17,140,808 17,140,808 0 FONDO DESARROLLO TECNOLOGICO 5,335, ,335,854 FONDE DE DESARROLLO EMPRESARIAL 20,042,960 11,301,135 8,741,825 TOTAL FONDO SOCIAL PARA OTROS FINES 42,519,622 28,441,943 14,077,679 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS COMPARADO CON EL MOVIMIENTO MENSUAL NOTA 8 INGRESOS OPERACIONALES Se relaciona el valor mensual de los ingresos operacionales así: DESCRIPCION jun-13 may-13 VARIACION INTERESES CREDITO 42,135,565 37,131,796 5,003,769 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES 3,404,659 2,229,485 1,175,174 TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 45,540,224 39,361,281 6,178,943 Se observa un incremento en los ingresos por intereses de créditos de $5 millones, esto por las variaciones en el incremento de la colocación de créditos. NOTA 9 GASTOS DE ADMINISTRACION Se relaciona el valor mensual de los gastos de administración así:

5 DESCRIPCION jun-13 may-13 VARIACION GASTOS DE PERSONAL 21,892,655 23,832,747 (1,940,092) GASTOS GENERALES 8,889,872 9,106,448 (216,576) PROVISIONES 5,557,232 9,616,036 (4,058,804) DEPRECIACIONES 2,440,915 2,440,915 0 AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 97,813 97,813 0 GASTOS FINANCIEROS 895, , ,019 TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION MENSUAL 39,774,332 45,762,785 (5,988,453) - Los gastos de personal tienen una disminución por la desvinculación de dos personas desde mediados de junio. - Los gastos generales disminuyeron en $216 mil pesos, muestra que los gastos se mantienen. - Los gastos de provisiones de cartera de crédito disminuyeron en $4 millones. NOTA 10 COSTO INTERESES DE DEPOSITO DE ASOCIADOS Representa la provisión para el reconocimiento de los intereses a los depósitos de asociados, su variación con respecto a mayo obedece a la disminución de esta provisión por análisis y evaluación administrativa. DESCRIPCION jun-13 may-13 VARIACION PROVISION COSTO INTERESES A DEPOSITOS 11,915,000 20,440,000 (8,525,000) TOTAL COSTOS INTERESES DEPOSITOS 11,915,000 20,440,000 (8,525,000) El estado de resultado con corte a junio de 2013, da un excedente acumulado de $

6 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MAYO DE 2013 COMPARADO CON 31 DICIEMBRE DE 2012 NIT (Expresado en Pesos Colombianos) NOTA 1 DISPONIBLE El disponible representa el 12% del total activo, a mayo de 2013, presentó un incremento de $110 millones, un 22% con respecto a diciembre de DESCRIPCION may VARIACION CAJA MENOR 1,000,000 1,000,000 0 BANCOS COMERCIALES 615,403, ,330, ,073,070 TOTAL DISPONIBLE 616,403, ,330, ,073,070 NOTA 2 INVERSIONES Las inversiones representan el 11% del total activo, y su disminución obedece a su utilización para la colocación de préstamos. DESCRIPCION may VARIACION FONDOS DE INVERSION (1) 221,072, ,157,788 (259,085,667) FONDO DE LIQUIDEZ (2) 337,015, ,502,834 1,512,931 TOTAL INVERSIONES 558,087, ,660,622 (257,572,736) (3) Las inversiones se encuentran constituidas en dos (2) fiducias de cartera abierta así: $ con el Banco Davivienda y $ con el Banco de Bogotá. (4) El Fondo de liquidez representa está constituido por títulos CDT que se detallan en el siguiente cuadro y los originales se encuentran custodiados por las mismas entidades dando cumplimiento al art. 7 del Decreto 790 de TASA TASA ENTIDAD No CDT MONTO E.A. N.A. DAVIVIENDA $ ,40% 5,27% COOPCENTRAL $ ,90% 6,78% BOGOTA $ ,45% 5,32%

7 NOTA 3 - CARTERA DE CREDITO ASOCIADOS La cartera de crédito representa el 60% del total activo, tuvo un crecimiento neto de $458 millones con respecto a diciembre de Se observa además que dentro del incremento hay una variación de $146 millones en la cartera morosa. El saldo de las obligaciones por tipo de garantía y vencimiento se discrimina a 31 de mayo y diciembre así: DESCRIPCION may VARIACION CATEGORIA A - CARTERA VIGENTE 2,783,622,041 2,470,680, ,941,803 CATEGORIA B - RIESGO ACEPTABLE 85,125,622 48,812,585 36,313,037 CATEGORIA C - RIESGO APRECIABLE 49,622,013 9,001,483 40,620,530 CATEGORIA D - RIESGO SIGNIFICATIVO 86,024,522 43,588,075 42,436,447 CATEGORIA E - RIESGO DE INCOBRABILIDAD 69,099,396 42,575,091 26,524,305 TOTAL CARTERA 3,073,493,594 2,614,657, ,836,122 PROVISION CREDITOS DE CONSUMO CATEGORIA B - RIESGO ACEPTABLE 2,845,836 1,495,443 1,350,393 CATEGORIA C - RIESGO APRECIABLE 5,876, ,118 4,935,270 CATEGORIA D - RIESGO SIGNIFICATIVO 19,611,079 12,726,746 6,884,333 CATEGORIA E - RIESGO INCOBRABILIDAD 48,721,913 40,186,484 8,535,429 TOTAL PROVISION INDIVIDUAL 77,055,216 55,349,791 21,705,425 PROVISION CREDITOS CON LIBRANZA 14,823,198 12,622,167 2,201,031 PROVISION CREDITOS SIN LIBRANZA 1,088, , ,301 TOTAL PROVISION GENERAL 15,911,739 13,524,407 2,387,332 TOTAL PROVISION DE CARTERA 92,966,955 68,874,198 24,092,757 TOTAL CARTERA DE CREDITO NETA 2,980,526,639 2,545,783, ,743,365 A continuación se describe la relación de cartera morosa por categoría y el valor de la provisión: DESCRIPCIÓN SALDO CARTERA VALOR PROVISIÓN REPRESENTACIÓN MORA SOBRE CARTERA TOTAL PORCENTAJE DE PROVISIÓN CATEGORIA B ACEPTABLE 85,125,622 2,845,836 3% 3% CATEGORIA C APRECIABLE 49,622,013 5,876,388 2% 12% CATEGORIA D SIGNIFICATIVA 86,024,522 19,611,079 3% 23% CATEGORIA E INCOBRABLE 69,099,396 48,721,913 2% 71% TOTALES 289,871,553 77,055,216 9% 27% En el cuadro anterior se observa que el valor total de la cartera en mora es de $289 millones, que corresponde al 9% del total del saldo de la cartera bruta.

8 NOTA 4 ACTIVOS DIFERIDOS Representan el 0.38% del total del Activo, su incremento fue de $18 millones. Al 31 de mayo y diciembre presentan los siguientes saldos: DESCRIPCION may VARIACION SEGUROS 2,379, ,508 1,915,185 MANTENIMIENTO 3,682, ,512 3,320,551 CONTRIBUCIONES 1,012, ,012,900 IMPUESTO PREDIAL 3,364, ,364,000 PUBLICIDAD 5,197, ,197,500 GASTOS DE ASAMBLEA 3,403, ,403,359 TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 19,039, ,020 18,213,495 Su variación corresponde a los valores por amortizar de: video, publicidad, configuración e instalación del servicio de la tarjeta de afinidad, contribución a la Supersolidaria y renovación matricula Cámara de Comercio, gasto de asamblea y seguro global de la oficina. NOTA 5 OTROS ACTIVOS Representan el 10% del total del activo se discriminan así: DESCRIPCION may VARIACION INTANGIBLES-LICENCIAS SOFTWARE 5,575,360 5,868,799 (293,439) OTRAS INVERSIONES 2,257,137 2,107, ,235 VALORIZACION INVERSIONES 117, ,198 0 VALORIZACION OFICINA 473,536, ,278, ,258,303 TOTAL OTROS ACTIVOS 481,486, ,372, ,114,099 La variación considerable fue la valorización de la oficina, ajuste que se hizo de acuerdo al auto avalúo descrito en la declaración del impuesto predial del año gravable de NOTA 6 OTRAS CUENTAS POR PAGAR Representan el 2% del total del pasivo y patrimonio, presento con respecto al año 2011, una disminución de $93 millones, un 46%. Al 31 de diciembre se discriminan así: OTRAS CUENTAS POR PAGAR may VARIACIÓN CUENTAS POR PAGAR ASOCIADOS (1) 56,009,784 28,066,177 27,943,607 ACREEDORES VARIOS (2) 11,331,167 2,062,273 9,268,894 CONSIGNACIONES PEND. DE IDENTIFICAR 12,813,121 12,813,121 0 DESCUENTOS DESEMBOLSOS DE CREDITO 4,123, ,123,680 TRANSITORIA TARJETA AFINIDAD 115, ,500 TOTAL CUENTAS POR PAGAR 84,393,252 42,943,583 37,212,501

9 (3) Las cuentas por pagar asociados corresponde a los descuentos de nómina que se generan y por la cancelación de convenios y préstamos antes del vencimiento del término pactado. (4) Los acreedores varios corresponde a otras cuentas por cancelar a: $4 millones a Inube por la configuración, instalación y alojamiento de la tarjeta de afinidad, $4 millones a saldo de asociados retirados en el corte y $0.9 millones valor para reembolso de caja menor. NOTA 7 INGRESOS OPERACIONALES Se relaciona el valor mensual de los ingresos operacionales así: DESCRIPCION may-13 abr-13 VARIACION INTERESES CREDITO 37,131,796 40,135,702 (3,003,906) SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES 2,229,485 5,545,473 (3,315,988) TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 39,361,281 45,681,175 (6,319,894) Se observa una disminución en los ingresos por intereses de créditos de $3 millones, esto por las variaciones en la cancelación anticipada de créditos y la baja en el promedio de colocación de cartera. NOTA 8 GASTOS DE ADMINISTRACION Se relaciona el valor mensual de los gastos de administración así: DESCRIPCION may-13 abr-13 VARIACION GASTOS DE PERSONAL 23,832,747 25,681,748 (1,849,001) GASTOS GENERALES 9,106,448 6,065,504 3,040,944 PROVISIONES 9,616,036 5,030,672 4,585,364 DEPRECIACIONES 2,440,915 2,440,915 0 AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 97,813 97,813 0 GASTOS FINANCIEROS 668, ,525 20,301 TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION MENSUAL 45,762,785 39,965,177 5,797,608 - Los gastos de personal tienen una disminución por la normalización del incremento salarial. - Los gastos generales se incrementaron $2.4 millones por: en mantenimiento y reparaciones la amortización de instalación de tarjeta afinidad, compra de tripolar y compra e instalación de bombillos el valor de $1.2 millones; compra de tonner $312 mil, amortización de publicidad $595 mil, inscripciones de nombramientos en la cámara de comercio $408 mil. - Los gastos de provisiones de cartera de crédito incremento en $4,5 millones.

10 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE ABRIL DE 2013 COMPARADO CON 31 DICIEMBRE DE 2012 NIT (Expresado en Pesos Colombianos) NOTA 1 DISPONIBLE El disponible representa el 10% del total activo, a abril de 2013, presentó un incremento de $4.6 millones con respecto a diciembre de DESCRIPCION abr VARIACION CAJA MENOR 1,000,000 1,000,000 0 BANCOS COMERCIALES 509,995, ,330,419 4,664,890 TOTAL DISPONIBLE 510,995, ,330,419 4,664,890 NOTA 2 INVERSIONES Las inversiones representan el 16% del total activo, y su disminución obedece a su utilización para la colocación de préstamos. DESCRIPCION abr VARIACION FONDOS DE INVERSION (1) 420,686, ,157,788 (59,471,771) FONDO DE LIQUIDEZ (2) 337,015, ,502,834 1,512,931 TOTAL INVERSIONES 757,701, ,660,622 (57,958,840) (5) Las inversiones se encuentran constituidas en dos (2) fiducias de cartera abierta así: $ con el Banco Davivienda y $ con el Banco de Bogotá. (6) El Fondo de liquidez representa está constituido por títulos CDT que se detallan en el siguiente cuadro y los originales se encuentran custodiados por las mismas entidades dando cumplimiento al art. 7 del Decreto 790 de TASA TASA ENTIDAD No CDT MONTO E.A. N.A. DAVIVIENDA $ ,40% 5,27% COOPCENTRAL $ ,90% 6,78% BOGOTA $ ,45% 5,32%

11 NOTA 3 - CARTERA DE CREDITO ASOCIADOS La cartera de crédito representa el 58% del total activo, tuvo un crecimiento neto de $317 millones con respecto a diciembre de Se observa además que dentro del incremento hay una variación de $120 millones en la cartera morosa. El saldo de las obligaciones por tipo de garantía y vencimiento se discrimina a 31 de mayo y diciembre así: DESCRIPCION abr VARIACION CATEGORIA A - CARTERA VIGENTE 2,666,958,409 2,470,680, ,278,171 CATEGORIA B - RIESGO ACEPTABLE 85,827,891 48,812,585 37,015,306 CATEGORIA C - RIESGO APRECIABLE 75,554,027 9,001,483 66,552,544 CATEGORIA D - RIESGO SIGNIFICATIVO 33,240,146 43,588,075 (10,347,929) CATEGORIA E - RIESGO DE INCOBRABILIDAD 70,133,281 42,575,091 27,558,190 TOTAL CARTERA 2,931,713,754 2,614,657, ,056,282 PROVISION CREDITOS DE CONSUMO CATEGORIA B - RIESGO ACEPTABLE 2,825,579 1,495,443 1,330,136 CATEGORIA C - RIESGO APRECIABLE 8,492, ,118 7,551,730 CATEGORIA D - RIESGO SIGNIFICATIVO 7,596,881 12,726,746 (5,129,865) CATEGORIA E - RIESGO INCOBRABILIDAD 49,062,545 40,186,484 8,876,061 TOTAL PROVISION INDIVIDUAL 67,977,853 55,349,791 12,628,062 PROVISION CREDITOS CON LIBRANZA 14,090,596 12,622,167 1,468,429 PROVISION CREDITOS SIN LIBRANZA 1,135, , ,705 TOTAL PROVISION GENERAL 15,226,541 13,524,407 1,702,134 TOTAL PROVISION DE CARTERA 83,204,394 68,874,198 14,330,196 TOTAL CARTERA DE CREDITO NETA 2,848,509,360 2,545,783, ,726,086 A continuación se describe la relación de cartera morosa por categoría y el valor de la provisión: DESCRIPCIÓN SALDO CARTERA VALOR PROVISIÓN REPRESENTACIÓN MORA SOBRE CARTERA TOTAL PORCENTAJE DE PROVISIÓN CATEGORIA B ACEPTABLE 85,827,891 2,825,579 3% 3% CATEGORIA C APRECIABLE 75,554,027 8,492,848 3% 11% CATEGORIA D SIGNIFICATIVA 33,240,146 7,596,881 1% 23% CATEGORIA E INCOBRABLE 70,133,281 49,062,545 2% 70% TOTALES 264,755,345 67,977,853 9% 26% En el cuadro anterior se observa que el valor total de la cartera en mora es de $264 millones, que corresponde al 9% del total del saldo de la cartera bruta.

12 NOTA 4 ACTIVOS DIFERIDOS Representan el 0.38% del total del Activo, su incremento fue de $17.6 millones. Al 31 de mayo y diciembre presentan los siguientes saldos: DESCRIPCION abr VARIACION SEGUROS 2,611, ,508 2,147,437 MANTENIMIENTO 883, , ,491 CONTRIBUCIONES 1,258, ,258,900 IMPUESTO PREDIAL 3,845, ,845,000 PUBLICIDAD 5,940, ,940,000 GASTOS DE ASAMBLEA 3,889, ,889,859 TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 18,428, ,020 17,602,687 Su variación corresponde a los valores por amortizar de: video y publicidad del servicio de la tarjeta de afinidad, contribución a la Supersolidaria y renovación matricula Cámara de Comercio, gasto de asamblea y seguro global de la oficina. NOTA 5 OTRAS CUENTAS POR PAGAR Representan el 2% del total del pasivo y patrimonio, al 31 de abril se discriminan así: OTRAS CUENTAS POR PAGAR abr VARIACIÓN CUENTAS POR PAGAR ASOCIADOS (1) 59,939,437 28,066,177 31,873,260 ACREEDORES VARIOS (2) 17,723,616 2,062,273 15,661,343 CONSIGNACIONES PEND. DE IDENTIFICAR 12,813,121 12,813,121 0 DESCUENTOS DESEMBOLSOS DE CREDITO 346, ,680 TOTAL CUENTAS POR PAGAR 90,822,854 42,943,583 47,534,603 (5) Las cuentas por pagar asociados corresponde a los descuentos de nómina que se generan y por la cancelación de convenios y préstamos antes del vencimiento del término pactado. (6) Los acreedores varios corresponde a otras cuentas por cancelar a: $13 millones factura de Comcel, 1 millón del reembolso de caja menor y $2 causación del incremento salarial.

13 NOTA 6 INGRESOS OPERACIONALES Se relaciona el valor mensual de los ingresos operacionales así: DESCRIPCION abr-13 mar-13 VARIACION INTERESES CREDITO 40,135,702 35,893,300 4,242,402 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES 5,545,473 2,312,331 3,233,142 TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 45,681,175 38,205,631 7,475,544 Se observa un aumento en los ingresos por intereses de créditos de $4 millones y en los ingresos por costos administrativos $3 millones. NOTA 8 GASTOS DE ADMINISTRACION Se relaciona el valor mensual de los gastos de administración así: DESCRIPCION abr-13 mar-13 VARIACION GASTOS DE PERSONAL 25,681,748 23,450,437 2,231,311 GASTOS GENERALES 6,065,504 9,658,282 (3,592,778) PROVISIONES 5,030,672 3,865,960 1,164,712 DEPRECIACIONES 2,440,915 3,100,915 (660,000) AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 97,813 97,813 0 GASTOS FINANCIEROS 648, ,435 55,090 TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION MENSUAL 39,965,177 40,766,842 (801,665) - Los gastos de personal aumentan por la causación de la variación del incremento retroactivo de salarios. - Los gastos generales disminuyeron $3.5 millones, la variación más significativa fue el valor de $4 millones que registro como gasto de asamblea el mes de marzo. - El gasto de provisiones refleja un aumento de $1 millón. Los gastos no operacionales por impuestos asumidos se incrementaron en $5 millones y corresponde al valor de impuesto a las ventas de las compras y servicios gravados que no se puede descontar en la depuración de la declaración y que se asume como gasto. En definitiva el mes de abril termina con una pérdida de $1 millón que acumulado con el mes de marzo da como resultado una pérdida acumulada del ejercicio de $3.2 millones.