CONJUNTO RESIDENCIAL ENTRE PARQUES P.H. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 31 DE DICIEMBRE DE 2014

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1 CONJUNTO RESIDENCIAL ENTRE PARQUES P.H. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 31 DE DICIEMBRE DE 2014 NOTA 1. ENTE ECONOMICO El Conjunto Residencial Entre Parques P.H. identificado con el Nit es una organización de Propiedad Horizontal sin ánimo de lucro, de nacionalidad colombiana de capacidad civil y patrimonio propio, sometido a la Ley 675 del 2001 con personería jurídica vigente. NOTA 2. BASE DE PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Para la presentación de sus estados financieros El Conjunto Residencial Entre Parques P.H, por disposición legal debe observar los principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Colombia, siguiendo los procedimientos especiales establecidos para las entidades de propiedad horizontal y de las unidades inmobiliarias cerradas. NOTA 3. PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES DISPONIBLE: Los recursos que ingresan al Conjunto son por el recaudo de expensas comunes, cuota extraordinaria y otros conceptos, los cuales son consignados en las cuentas bancarias abiertas para tal fin. CUENTAS POR COBRAR El registro de las expensas comunes se efectúa a través del sistema de causación. En el caso de las otras cuentas por cobrar, su registro se produce una vez originado el hecho. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO La Propiedad Planta y Equipo se reclasifico de las cuentas de orden al Activo y se ha realizado la depreciación por el método de Línea Recta. DIFERIDOS En los Gastos pagados por Anticipado se han Registrado la Póliza de Áreas Comunes y cada mes de hace la Amortización al gasto. CUENTAS POR PAGAR En estas cuentas se registra las obligaciones contraídas por el conjunto como son: Honorarios, Servicios Públicos, Póliza de Áreas Comunes, Vigilancia, Servicio de Aseo, Reembolso de Caja Menor, Retención en la Fuente, Retenciones y Aportes de Nomina. ESTIMADOS Y PROVISIONES Teniendo en cuenta las normas vigentes se ha dejado la provisión para las obligaciones Laborales, el Fondo de imprevistos esta en el Patrimonio.

2 OTROS PASIVOS En los otros pasivos encontramos las consignaciones por identificar, cuota extraordinaria y depósito de mudanzas y asentamientos. NOTA 4. DISPONIBLE Está compuesto por los recursos de mayor liquidez dentro del Activo Corriente, están disponibles en caja y en bancos y soportados con los respectivos extractos y conciliaciones bancarias. CAJA Caja Menor ,00 BANCOS Bco. Caja Social TOTAL DISPONIBLE En los Bancos la Copropiedad posee 3 Cuentas y sus saldos a 31 de Diciembre son: Banco Caja Social Cuenta Corriente No $ Se utiliza para pagos con Cheque. Banco Caja Social Cuenta de Ahorros No $ Recaudo Cuota de Administración y pagos con Transferencia. Banco Caja Social Cuenta de Ahorros No $ Fondo de Imprevistos. NOTA 5. DEUDORES Representada por las cuotas ordinarias de administración y demás emolumentos a cargo de los copropietarios, se registran por su valor nominal, valores que se esperan sean cancelados dentro del mes en el cual se facturan y sobre los cuales se cobran intereses moratorios. La totalidad de la cartera de copropietarios se contabiliza a Corto plazo dada la naturaleza de la misma y el saldo al 31 de diciembre de 2014 y 2013 estaba compuesta así: CUOTAS DE ADMINISTRACION Cuotas de Administración

3 Cuota Extraordinaria Parqueaderos Tarjetas de Proximidad TOTAL La cartera se disminuyó en $ , algunas consignaciones por identificar se aplicaron este año y se han realizado acuerdos de pago los cuales se han ido cumpliendo. ANTICIPOS Y AVANCES Nueva Frontera TOTAL ANTICIPOS Y AVANCES Para el Año 2012 la Administración Nueva Frontera se tomo un anticipo de Honorarios del mes de Octubre. El saldo a 31 de Diciembre de 2014 es de $ OTROS DEUDORES Inversiones Entre Parques SAS Administración Nueva Frontera Anticipos Pagados Constructora Administración Entre Parques P.H TOTAL OTROS DEUDORES Durante el año 2014 Inversiones Entre Parques SAS hizo varios pagos quedando a 31 de Diciembre un saldo de $ correspondiente al alquiler de parqueaderos de Octubre a Diciembre de La Administración provisional Nueva Frontera tiene un saldo de $ que corresponden al depósito de mudanzas y pago de administración consignadas en la cuenta propia de Nueva Frontera. Los anticipos pagados a la Constructora fueron cancelados en el año 2014 y estos correspondían al pago de la administración por anticipado cuando se hicieron las escrituras. En Diciembre quedo pendiente de legalizar $ pesos de los gastos de Navidad. NOTA 6. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Equipo de Oficina Equipo de Computación Depreciación Acumulada TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO La propiedad Planta y Equipo de la Copropiedad se contabilizo en el Activo y se está depreciando por el método de línea recta.

4 NOTA 7. DIFERIDOS Se renovó la póliza de áreas comunes con CHUBB DE COLOMBIA Compañía de Seguros por valor de $ ; tiene cobertura por un año y se difiere al mismo tiempo de vigencia. Póliza Áreas Comunes TOTAL DIFERIDOS NOTA 8. CUENTAS POR PAGAR Corresponde a las obligaciones adquiridas por la copropiedad como consecuencia de los servicios demandados para su funcionamiento y mantenimiento, su saldo está representado por los siguientes rubros: Honorarios Contrato Peritaje Áreas Comunes Mantenimientos Servicios Públicos Vigilancia Servicio de Aseo Otros Gastos Retención en la Fuente Retenciones y Aportes de Nomina TOTAL CUENTAS POR PAGAR Se Aumentaron los pasivos en $ Honorarios Administrador $ Asistente Admón. $ Revisor Fiscal $ Contador $ Contrato de Peritaje Áreas Comunes: Se firmó con la Empresa IACON S.A.S. el Contrato para el peritaje de las áreas comunes. El saldo a 31 de Diciembre es de $ Mantenimientos: Factura del mes de Diciembre del Mantenimiento de Ascensores realizado por OTIS. - Servicios Públicos: Factura de Energía del mes de Diciembre de 2014.

5 - Vigilancia y Aseo: Facturas del mes de Diciembre pendientes de cancelar a las empresas prestadoras del Servicio. - Otros gastos: Quedaron por pagar las siguientes facturas: Constructora $ Compra de guayas Gimnasio $ Presentación Musical 7 Diciembre $ Pago Recreación 7 Diciembre $ NOTA 9. OBLIGACIONES LABORALES A diciembre 31 de 2014 no se tenía ninguna obligación laboral, porque los contratos son por prestación de servicios. Obligaciones Laborales TOTAL OBLIGACIONES LABORALES NOTA 10. DIFERIDOS Corresponden a los valores que han pagado los propietarios y/o arrendatarios de los Inmuebles para realizar una aplicación a pagos posteriores, es decir cuota de administración pagada por anticipado. Cuota de Administración TOTAL DIFERIDOS NOTA 11. OTROS Encontramos en Otros Pasivos: Consignaciones por identificar, Saldo por ejecutar de la Cuota Extraordinaria depósito de Mudanzas y Depósito por Asentamiento. Consignaciones por Identificar Cuota Extraordinaria Deposito Mudanzas Deposito Gimnasio Deposito por asentamiento TOTAL OTROS PASIVOS

6 La inversión de la Cuota Extraordinaria se adjunta cuadro con las compras realizadas en el año (Ver Anexo No. 1) NOTA 12. PATRIMONIO Constituido por el Fondo social, Fondo de Imprevistos y los Excedentes del Ejercicio. Fondo Social Fondo de Imprevistos Excedentes del Ejercicio Resultados de Ejercicios Anteriores TOTAL PATRIMONIO NOTA 13. CUENTAS DE ORDEN En esta cuenta encontramos los intereses de Mora por cuotas de Administración. Intereses de Mora TOTAL CUENTAS DE ORDEN NOTA 14. INGRESOS OPERACIONALES Corresponde a la causación de las cuotas de administración a cargo de los copropietarios, las cuales se facturan dentro de los primeros días del mes con el fin de esperar su recaudo en lo posible dentro del mismo mes. Cuotas de Administración Recargo Cuota de Administración TOTAL INGRESOS OPERACIONALES NOTA 15. GASTOS OPERACIONALES Corresponde a los Gastos de la copropiedad como resultado de los servicios demandados para su funcionamiento y mantenimiento, su saldo está representado por los siguientes rubros:

7 Personal Honorarios Póliza Áreas Comunes Servicios Gastos Legales Mantenimiento y Reparaciones Depreciaciones Diversos TOTAL GASTOS OPERACIONALES Si observamos para el año 2014 son más los gastos operacionales que los ingresos, dando como resultado una Perdida Operacional de $ NOTA 16. INGRESOS NO OPERACIONALES Los Ingresos No Operacionales se encuentran representados principalmente por el alquiler de los salones sociales, Servicio de Parqueadero y los valores agregados entregados por la Empresa de Vigilancia y Póliza áreas comunes. Para el año 2014 se incrementaron en $ Rendimientos Financieros Intereses Cuota de Administración Intereses Cuota Extraordinaria Alquiler Salón Social Alquiler BBQ Servicio de Sauna Alquiler de Parqueaderos Alquiler Parqueaderos Constructora Teatrino Salón de Juegos Alquiler Salón de Niños Muñeco Recepción Hallowen Vigilancia Reintegro Constructora Reintegro por Hurto Reintegro por Siniestro Donación Día de la Familia Servicio de Energía Póliza Áreas Comunes Daños Áreas comunes

8 Reciclaje Ajuste al Peso TOTAL NO OPERACIONALES NOTA 17. GASTOS NO OPERACIONALES Para el Año 2014 se disminuyeron en $ , están constituidos principalmente por los gastos Bancarios. Bancarios Intereses Financiación Póliza Costos y Gastos Ejercicios Anteriores Indemnización Ajuste al Peso TOTAL NO OPERACIONALES NOTA 18. RESULTADO DEL EJERCICIO Se refleja un déficit del año 2014 en $ NOTA 19. IMPUESTO DE RENTA Y CONTROLES DE LEY La propiedad horizontal de uso Residencial, no presenta declaración de impuesto de renta y complementarios, de acuerdo a las normas tributarias, las entidades sin ánimo de lucro no presentan dicha declaración, pero si deben cumplir con los demás requisitos exigidos como es la presentación de la declaración de retención en la fuente, la cual se ha presentado durante el año ESTAS NOTAS FORMAN PARTE INTEGRAL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2014 CARLOS ALBERTO GALVIS SARMIENTO JOSE LUIS BARRERA RAMIREZ Representante Legal Contador T.P T