Conjunto Residencial Origami NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2013 ( con cifras comparadas a diciembre /31/2012)

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1 Conjunto Residencial Origami NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2013 ( con cifras comparadas a diciembre /31/2012) Nota 1- Entidad reportante y Objeto Social La Propiedad Horizontal esta regulada por la ley 675 de agosto 3 de 2001, en la que concurren derechos de Propiedad exclusiva de bienes privados y derechos de copropiedad sobre el terreno y demás bienes comunes, con el fin de garantizar la seguridad y convivencia pacifica en los inmuebles sometidos a ella. Ante la Dirección de impuestos y aduanas esta catalogada como una entidad sin animo de lucro, con un régimen especial. El conjunto Residencial Origami esta constituida mediante escritura publica No de la notaria 42 de Bogota de enero 19 de Nota 2- Principales Políticas y Prácticas Contables Son las aplicadas por la Copropiedad en la elaboración y presentación de su contabilidad y estados financieros, que se ajustan a las normas de contabilidad de general aceptación en Colombia. Periodo Contable Es de un año contado a partir del 1ro de enero hasta el 31 de diciembre, al cabo del cual se emite información sobre su situación financiera y el resultado de sus operaciones. Propiedad, planta y equipo Corresponde a los inmuebles, enseres, maquinaria y equipo, que han sido contabilizados al costo y los gastos por reparaciones y mantenimientos se cargan a los resultados a medida que se incurren. El método de depreciación utilizado es de línea recta. Reconocimiento de ingresos y gastos Para el reconocimiento de los ingresos, costos y gastos, se utilizo la base de la causación en los términos exigen las normas legales vigentes y la practica contable. Nota 3 - Disponible Corresponde a los valores que a diciembre 31 de 2013 que se hallan depositados en las cuentas de caja menor, cuentas bancarias y de ahorros, el detalle de la cuenta es el siguiente: Cajas Menores Bco Colpa Cta Cta Colpatria Cta Recibo Zonas Comunes Cta Fdo Imprevistos TOTAL DISPONIBLE Nota 4 - Inversiones Registra las inversiones en títulos valores en moneda nacional de carácter temporal, el conjunto adquirio un CDT en el banco Falabellal, se ha renovado, capitalizado y a la fecha presenta estos saldos: Certificados de deposito a termino (Fdo imprevistos) Total inversiones Nota 5 - Deudores Corresponde al valor de las deudas a cargo de los copropietarios a favor del conjunto, el detalle es el siguiente: Deudores Cuentas por cobrar Cuotas De Administracion Cuotas A Cargo De La Constructora Exceso Tiempo.Parqueadero Visitantes Sanciones, Recargos Y Multas Comp. Tapete Atrapamugre Gastos En Demandas Honorarios Abogado Daños Y Alteracion De La Convivencia Total cuentas por cobrar copropietarios (1 ) ver cuadro de cuotas de administración CUENTA POR COBRAR A ADMINISTRADOR (G H)

2 INGRESOS POR COBRAR INTERESES CDT REDEBAN (EXPENSAS) POR ACREDITAR AL CONJUNTO Total ingresos por cobrar Nota 6 - Propiedad planta y equipo Corresponde a los bienes adquiridos en el conjunto, con la intención de emplearlos en forma permanente para el desarrollo del giro normal de su objeto social, el detalle es el siguiente: Construcciones y edificaciones Depósito Parqueadero Cerca eléctrica Total Construcciones y edificaciones Equipo de oficina Muebles y enseres - - Equipos Muebles y enseres en áreas comunes Juegos ubicados en las áreas comunes Herramientas - - Señales para áreas comunes - - Total Equipo de oficina Equipo de computación y comunicaciones Equipo de computación en la Admón Equipo de comunicación- celular y cargador - - Computador pórtatil Lenovo Total Equipo de computación y comunicación Equipo control visitantes Subtotal propiedad, planta y equipo menos: Depreciación acumulada ( ) ( ) Total propiedad planta y equipo neto Mediante escritura pública 2243 y 2825 se entregaron en donación por parte de la constructora promotora el Cedro el parqueadero 330 y el depósito 91, al conjunto residencial, los cuales fueron registrados en libros por el valor del autoavaluo año 2013, Nota 7 Activos Diferido Corresponde a los gastos que incurre la copropiedad, para el desarrollo de su actividad, como son la póliza de seguros áreas comunes y el programa contable Daytona, los cuales se amortizan mensualmente, el detalle es el Seguros áreas comunes ( 1 ) Cargos Diferidos Programa contable ( 2 ) Total Activos Diferidos ( 1 ) En el año 2013 se adquirió con seguros CHUBB la póliza de áreas comunes, tuvo un costos de 42,407,641, con vigencia de febrero 27 de 2013 a febrero 27 de ( 2 ) Corresponde a la compra del programa de contabilidad Daytona por valor de 1,580,000 a la empresa Desystec en el año 2010, se amortiza a 5 años. Nota 8 Cuentas por Pagar Corresponde a las obligaciones contraídas por el conjunto a favor de terceros por diferentes conceptos, el detalle de la cuenta es el siguiente: Honorarios (contador Rev Fiscal) Servicios de mantenimiento (2) Servicios públicos Vigilancia Aseo Reembolso caja menor Compras implementos aseo Servicio de administración Honorarios reembolsar a abogados Cheques sin cobrar (1) Total cuentas por pagar (1 ) Cheques girados y no cobrados CUMMINS SELTA INGENIERIA MP ELECTRICOS ROSAURA PEREZ Total cheques girados y no cobrados

3 (2) Servicios de mantenimiento Marlene Moncada (jardinería) Cummins de los Andes (planta eléctrica) Lucky Global Elevators (ascensores) Total Servicios de mantenimiento Nota 9 - Pasivos estimados y provisiones: Esta conformado por las siguientes provisiones: Fondo de imprevistos ley 675 El fondo de imprevistos de acuerdo al articulo 35 de la ley 675 de 2001 y la orientación profesional del Consejo técnico de la contaduría publica de 2008, determina que el fondo de imprevistos se constituye como una provisión, para atender gastos imprevistos, el cual esta inmerso en la cuota de administración. Se encuentra totalmente cubierto pues esta compuesto por la cuenta FDO IMPREVISTOS que tiene un saldo de $13,538,734 y el CDT que tiene un saldo de $4,016,940 total $17,555,674 Fondo de imprevistos ley 675 de Provisiones diversas: Corresponde a la apropiación del excedente por el año 2012, el cual es destinado a cubrir el costo de la empresa que reciba las aéreas comunes del conjunto: Provisión para recibo de áreas comunes Total pasivos estimados y provisiones Nota 10 - Pasivos diferidos Ingresos recibidos por anticipado Corresponde a los dineros pagados por anticipado, el detalle de la cuenta es el siguiente: Ingresos recibidos por anticipado Cuentas por identificar Cuenta de Ahorros Colpatria No Cuenta de ahorros Colpatria No Cuenta de ahorros colpatria No Total Consignaciones por identificar Ings recibidos para terceros (1) Total pasivos diferidos (1) De acuerdo a negociación con la empresa de vigilancia, esta autoriza descontar $12,000,000 del valor a pagar por el servicio, valor con el cual se crea este pasivo, de los cuales se utilizan $1,740,000, para compra equipo de Nota 11 - Patrimonio - Donaciones Mediante escritura pública 2243 y 2825 se entregaron en donación por parte de la constructora promotora el Cedro el parqueadero 330 y el depósito 91, al conjunto residencial, los cuales fueron registrados en libros por el valor del autoavaluo año 2013, Nota 12 - Ingresos operacionales Corresponde a los valores causados y recibidos como resultado de las actividades desarrolladas en el cumplimiento de su objeto, como son las cuotas de administración, el detalle de la cuenta es el siguiente: Cuotas de administración menos: descuento PP.. ( ) ( ) Total ingresos operacionales Nota 13 - Ingresos No operacionales Registra los ingresos recibidos y/o causados como resultado de las actividades complementarias en el conjunto diferentes al objeto principal, el detalle de la cuenta es el siguiente: Financieros Intereses por mora de cuotas Admón intereses por cuentas de ahorros Intereses por inversión en CDT Total financieros Reintegro de costos y gastos Reintegro por daños ocasionados en la copropiedad Reintegro de seguros Reintegro de gastos de la torre 4 por la constructora Total reintegro de costos y gastos

4 Diversos Donación constructora y empresa de aseo Parqueadero de visitantes Multas por inasistencia a asamblea Sanción por alteración a la convivencia Alquiler salón de cine Ajuste al peso, excedente bingo Ingreso relevo vigilancia (1) Alquiler salón comunal Total diversos TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES (1) En el evento en que se alquila el salón comunal, del valor del alquiler una parte del ingreso va para cancelar el guarda adicional que se requiere para la seguridad del evento y residentes. Nota 14 - Gastos Operacionales de Administración : El detalle es el siguiente: Honorarios Revisor Fiscal Contador Publico Asesoría jurídica Asesoría tecnica Total Honorarios Impuestos Seguros áreas comunes Servicios Vigilancia Turnos adicionales vigilancia Aseo áreas comunes Acueducto y alcantarillado Energía Teléfono Teléfono celular admon Correos Coordinación deportiva Servicio de administración Asistencia técnica Total servicios Gastos legales Mantenimientos, reparaciones e instalaciones eléctricas Mantenimiento jardines Manto de equipo - - Mantenimiento parqueaderos Construcciones y reparaciones locativas (1) Activos menores y herramientas (2) Mantenimiento de planta eléctrica Lavado de tanque Manto equipo computación y comunicación manto sistema de seguridad Mantenimientos ascensores Mantenimiento cerca eléctrica Mantenimiento citófonos Recarga de Extintores Mantenimiento equipo de presión (3) Manto antena comunal y circuito cerrado de TV Mantenimiento Cajas de inspección Manto puerta vehicular Compra elementos area de recreación (4) Mantenimiento áreas de recreación Fumigaciones Compra de suministros eléctricos Total Mantenimientos, reparaciones e instalaciones eléctricas

5 ( 1 ) Construcciones y reparaciones acumulan un valor de 9,082,810 el detalle de la cuenta es el sgte: Señalización torres Boquillas red de incedios Señales reflectivas Arreglo sillas zona verde Tachas, pegante reductores Mano obra tachas y resaltos Arreglo fuente Varios menores reparaciones Total relaciones locativas ( 2 ) Activos menores y herramientas acumulan a diciembre 31 de 2013 el valor de 1,371,756 presenta el detalle: Linterna recargable Kit herramientas Destornillador Juegos destornillador Segueta Set de serrucho Escalera canecas plasticas Candado Pistola Riego Remachadora Set 2 brocas Carretilla Carnets vehiculos Carnet motos Fichas control depósitos Taladro Carro Total activos menores (3) Mantenimiento de equipo de presión: Total de mantenimientos mensuales Reparaciones Total mantenimiento de equipo de presión (4) Compra elementos area de recreación Comprende la compra de : Trotadora Alcohol, toallas, malla Total compra elementos área de recreación Dic Dic Depreciaciones Amortizaciones Diversos Dic Dic Elementos aseo Gastos cafetería Utilis papelería y fotocopias Taxis y buses Gastos de asamblea Gastos día del niño Gastos de navidad Día de la madre Eventos sociales (1) Aporte calamidad doméstica Total Diversos

6 (1) Eventos sociales Comprende los siguientes gastos: 260 Pastelitos Dia De La Madre Papeleria Transportes Pizza Transporte Dos Paquetes Bombas Decoracion Halloween Gelatina Colcafe Monedas Dulces Vasos Gaseosas Desechables Varios menores Gaseosas Dia Niños Bonos Navideños Total eventos sociales Nota 15 - Gastos no operacionales Corresponde a los gastos no relacionados directamente con el objeto social, el detalle de la cuenta es el siguiente: CONCEPTO Dic Dic Gastos financieros Gastos bancarios Comisiones Intereses por financiación de compra póliza Ajuste al peso Total gastos financieros Gastos Extraordinarios Costos y gastos ejercicios anteriores Total gastos extraordinarios Total gastos no operacionales Nota 16 - Cuentas de orden Agrupa las cuentas que reflejan hechos o circunstancias de las cuales se pueden generar derechos afectado la estructura financiera del conjunto. Igualmente incluyen aquellas cuentas de registro utilizadas para efectos del control interno de activos e intereses por mora de cuotas de administración, la cuenta presenta el siguiente detalle: Cuenta de orden : Activos en áreas comunes El conjunto posee los siguientes activos en las áreas comunes, el detalle es el siguiente: Maquinaria y equipo Ducto de basura torres 1,2,3, Tanque de agua Torre 1, 2, 3 y Ascensores Torre 1 y Torre Torre Total ascensores Planta eléctrica Equipo de presión Equipo de bombeo Bombas eyectoras Equipo electrónico- Puerta de acceso vehicular Citófonos Torre 1, 2 y Torre Total citófonos Sistema C.C.T.V Sistema de detección de incendios Dotación del gimnasio Dotación de sauna Dotación de Home teather Total equipos en áreas comunes

7 Propiedad y planta totalmente depreciables Muebles y enseres en la administración Muebles y enseres en áreas comunes Juegos en áreas comunes Herramientas Señalización Equipo de computación Equipo de comunicación Total propiedad, planta y equipo totalmente depreciables Total cuentas de orden - equipos en áreas comunes Cuentas de orden- Intereses por mora de cuotas de administración La contabilización se realiza en cuentas de orden, de acuerdo a la orientación proferida por el consejo técnico de la contaduría publica de julio 1 de 2008, y el decreto reglamentario 2649 de 1993, ART 100, el reconocimiento de otros ingresos como es el caso de los intereses por mora, se reconocen en las cuentas de resultado cuando no existe la incertidumbre sobre la cuantía y cobrabilidad, de acuerdo a la proporcionalidad al tiempo, tomando en consideración el capital y la tasa, Cuentas de orden- Inst. por mora de cuotas de Admón Total cuentas de orden - ints por mora de cuotas de admón Cumplimiento ley 603 La copropiedad esta cumpliendo con las normas legales vigentes de derechos de autor y propiedad intelectual.