ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2013 CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO NIT

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1 ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2013 Bogotá D.C. Febrero 22 de 2014 CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO NIT EL SUSCRITO REPRESENTANTE LEGAL Y EL CONTADOR PÚBLICO DEL CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO CERTIFICAN: Que en cumplimiento al Artículo 37 de la Ley 222 de 1995, los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2013, del CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO, identificado con NIT , fueron tomados fidedignamente de los Libros de Contabilidad y se han verificado previamente las afirmaciones contenidas en ellos, conforme al reglamento vigente. (Art. 57 Decreto 2649 de 1993). SILVIA ALESANDRA CARDONA M Representante Legal CLAUCIA L. SANDOVAL. Contador Público Calidad Diez PH SAS T. P T

2 CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO BALANCE GENERAL COMPARATIVO ACTIVO NOTAS Variación % CAJA $ $ $ 0 0% BANCOS CUENTA CORRIENTE $ $ ($ ) -33% CUENTAS DE AHORRO $ $ $ % CUENTA AHORROS $ DISPONIBLE 3 $ $ $ % CUOTAS DE ADMINISTRACION $ $ $ % INTERESES DE MORA $ $ $ % GAS NATURAL $ $ ($ ) -10% ACUEDUCTO $ $ ($ ) -54% CUENTAS POR COBRAR $ DEUDORES VARIOS $ $ ($ ) -57% ANTICIPOS $ 0 $ ($ ) -100% DEUDORES 4 $ $ $ % MAQUINARIA Y EQUIPO $ $ $ % MUEBLES Y ENSERES $ $ $ 0 0% DEPRECIACION ACUMULADA ($ ) ($ ) ($ ) 77% PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 5 $ $ $ % CARGOS DIFERIDOS $ $ $ 0 0% DIFERIDOS 6 $ $ ($ ) -94% TOTAL ACTIVO $ $ $ 0 0% PASIVO COSTOS Y GASTOS POR PAGAR SERVICIOS DE MANTENIMIENTO $ $ $ % SERVICIOS PUBLICOS $ $ $ % SEGUROS $ 0 $ ($ ) -100% RETENCION EN LA FUENTE $ $ ($ ) -82% OTROS $ $ 0 $ % TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 7 $ $ ($ ) -71% PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES MAQUINARIA Y EQUIPO $ $ 0 $ FONDO LEY 675/01 $ $ $ % COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 8 $ $ $ % DIFERIDOS INGRESOS RECIIBIDOS POR ANTICIPADO 9 $ $ $ % TOTAL DIFERIDOS $ $ $ % INGRESO RECIBIDOS PARA TERCEROS GAS $ ACUEDUCTO $ $ $ % $ $ $ % TOTAL PASIVO $ $ $ % PATRIMONIO DEFICIT DEL EJERCICIO $ ($ ) $ % EXCEDENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES $ $ ($ ) -64% TOTAL PATRIMONIO $ $ $ % TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ $ $ % REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR SILVIA ALEXANDRA CARDONA M CLAUDIA LUCIA SANDOVAL C. REEPRESENTE LEGAL T NIT

3 CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO INGRESOS OPERACIONALES NOTAS Variación % CUOTAS DE ADMINISTRACION $ $ $ % INTERESES POR MORA $ $ $ % DESCUENTO POR PRONTO PAGO ($ ) $ 0 ($ ) 100% INGRESOS OPERACIONALES 10 $ $ $ % GASTOS OPERACIONALES HONORARIOS $ $ $ % SEGUROS $ $ $ % SERVICIOS $ $ $ % MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ $ $ % ADECUACIONES E INSTALACIONES $ $ $ % GASTOS LEGALES $ $ 0 $ % DEPRECIACIONES $ $ ($ ) -3% DIVERSOS $ $ ($ ) -29% PROVISIONES $ $ $ % GASTOS OPERACIONALES 11 $ $ $ % EXCEDENTE OPERACIONAL $ ($ ) $ % INGRESOS NO OPERACIONALES $ $ ($ ) -97% GASTOS NO OPERACIONALES $ $ ($ ) -94% EXCEDENTE DEL EJERCICIO $ ($ ) $ % REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR SILVIA ALEXANDRA CARDONA M CLAUDIA LUCIA SANDOVAL C. CALIDAD DIEZ PH SAS T NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. NOTA 1. ENTE ECONOMICO El Conjunto Residencial Portón de Santo Domingo, entidad sin ánimo de lucro con NIT , con personería jurídica y Resolución Administrativa inscrita en la Alcaldía Local de Suba, está ubicado en la calle 145 No de la ciudad de Bogotá.D.C. De acuerdo con la Ley 675 de agosto 3 de 2001, cuyo objeto social es el de administrar el presupuesto de gastos relacionados con el control, mantenimiento y conservación de los bienes comunes, entidad civil, sin ánimo de lucro, no es contribuyente del impuesto sobre la renta, ni del impuesto de industria y comercio, únicamente actúa como agente retenedor en la fuente sobre los conceptos que las normas tributarias así lo establecen. NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES.

4 El CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO en sus registros contables y en la preparación de los estados financieros, cumple con las normas de Contabilidad generalmente aceptadas en Colombia. La contabilidad se procesa teniendo en cuenta los decretos 2649 y 2650 de 1993 y los pronunciamientos del CONSEJO TECNICO DE CONTADURIA para la propiedad horizontal, la Ley 675 de Agosto de 2001 y las demás normas de carácter comercial y tributario de orden nacional. El Conjunto tiene definido por Estatutos efectuar un corte de sus cuentas y preparar y difundir Estados Financieros de propósito general una vez al año, a 31 de diciembre. Las cuentas por cobrar que se originan como resultado del cobro de las expensas comunes definidas por la Asamblea. Para el reconocimiento de los ingresos y los gastos se llevan al estado de resultados por el sistema de causación, según lo establecido en los artículos 96 a 106 del decreto 2649 de NOTA 3. DISPONIBLE. El disponible se encuentra reflejado y representado en efectivo depositado tanto en cuentas corrientes como cuentas de ahorro, encontrándose conciliados dichos saldos. DISPONIBLE Variacion $ % Caja menor % Cuenta recaudo Banco AVVILLAS ( ) - 50% Cuenta fondo de Imprevistos AVVILLAS % Cuenta recaudo Torre 4 Banco AVVILLAS % TOTAL % La cuenta corriente tiene como destino depositar los ingresos por concepto de cuotas de administración liquidadas a los propietarios, y los desembolsos que se originan como consecuencia de los gastos en que se incurre por las obligaciones contraídas y contratos suscritos por el Conjunto. La cuenta de ahorros del Fondo de Imprevistos, presenta incremento del 140%, los dineros consignados, solamente podrían ser utilizados por autorización explícita de la Asamblea. La cuenta de Ahorros recaudo Torre 4 corresponde a los dineros consignados por la Constructora Colpatria, por concepto de los apartamentos que aún no ha vendido. NOTA 4. DEUDORES Los deudores a 31 de diciembre de 2013 comprendían lo siguiente:

5 En este rubro se encuentran todos los saldos pendientes de cancelar por parte de los copropietarios: DEUDORES Cuotas de Administración % Intereses de mora sobre cuotas de administracion % Suministro de Gas (33.618) - 10% Suministro de Agua ( ) - 54% TOTAL DEUDORES PROPIETARIOS Y/O RESIDENTES % DEUDORES VARIOS Otros % Anticipos ( ) 100% TOTAL DEUDORES % El comportamiento de las cuotas de administración fue bueno, del total facturado durante el año 2013 ascendió a $ se recaudó el 97%. CONCEPTO Vr. Facturado % Vr.Recaudo % recau. Vr.Mora % Mora Cuotas de Admon % % % TOTAL % % % OTROS DEUDORES Al 31 de diciembre de 2013 corresponden a la compra que se realizó en Industrias Cruz por los armarios, dinero que será reembolsado por los propietarios por $ y $ corresponde al servicio de agua que se cobrará a los apartamentos en el mes de enero de 2014 y $ de servicio de gas que se cobrará a los apartamentos en el mes de enero de NOTA 5 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Comprende el conjunto de los bienes de cualquier naturaleza que posea el conjunto, con la intención de emplearlos en forma permanente para el desarrollo del giro normal de sus actividades o que se poseen por el apoyo que prestan en las labores que se desarrollan en la copropiedad. PLANTA Y EQUIPO Muebles y Enseres % Maquinaria y equipo % Depreciación acumulada ( ) ( ) ( ) 77% TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO %

6 MUEBLES Y ENSERES 2 Sillas inglesas Parque % Bicicletero % Sala de Juntas % Lona e instalacion de bandas % 46 sillas + 7 mesas % Camilla Botiquin Extintor Salvavidas % Mesa+silla+parasol+reloj % Mesa Caribe % 3 sillas dinastia azul % TV Plasma % TOTAL MUEBLES Y ENSERES % Equipos EQUIPOS En el año 2013 se adquirió 130 metros lineales, de cerca eléctrica instalada para la protección del sector de la torre 2 y 3. NOTA 6. ACTIVOS DIFERIDOS Electrobomba % Cerca electrica del sector torre 2 y % % Corresponde a la póliza de seguro de las zonas comunes que se prorrogó hasta el 18 de enero de 2014, por lo tanto queda esta saldo por diferir para el año ACTIVOS DIFERIDOS La poliza se renovó en enero 18 de 2014 con la aseguradora AIG, incluyendo las cuatro (4) torres. El saldo que quedo a diciembre 31 de 2013 corresponde al saldo pendiente de amortizar de los 18 días del mes de enero de NOTA 7 CUENTAS POR PAGAR Gastos pagados por anticipado- Poliza áreas comunes ( ) - 94% TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS ( ) - 94% Comprende las deudas contraídas por parte de la copropiedad con proveedores de bienes y/o servicios a 31 de diciembre de 2013

7 CUENTA POR PAGAR Servicios Públicos, corresponde a la causación de energía, acueducto y gas que aún no han liquidado las empresas prestadoras puesto que cobran periodo vencido. Mantenimiento equipo del gimnasio: Corresponde a las facturas pendientes de cancelar al Señor Omar Castillo por concepto de reparación general de los equipos. Retención en la Fuente: Este valor corresponde a la retención en la fuente del mes de diciembre de 2013, la cual se cancela en el mes de enero de NOTA 8. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES Servicios de Mantenimiento ( ) 100% Servicios Publicos % Mantenimiento equipos del gimnasio % Seguros äreas comunes ( ) - 93% Caje menor % Retención en la Fuente % TOTAL CUENTAS POR PAGAR ( ) - 66% Se registran las provisiones de costos y gastos pendientes por ejecutar a 31 de diciembre de El fondo de imprevistos de acuerdo a la ley 675 de 2001, su utilización es determinación de la asamblea de copropietarios. De otra parte se provisionó la compra del calderin que calienta el agua de la piscina, el cual se deterioro totalmente, debido a dos factores, la acidez y alcalinidad del agua, y el medio ambiente donde esta localizado ya que no cuenta con suficiente ventilación, por este ultimo motivo la administración se encuentra haciendo la correspondiente reclamación ante la Constructora Colpatria, así mismo se debía de realizar la reclamación ante la Compañía de Seguros ACE, pero debido a la falta de contrato de mantenimiento y las correspondientes bitácoras donde se certificara dicho mantenimiento, no se puede elevar la correspondiente reclamación ante la compañía de seguros. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES NOTA 9. PASIVOS DIFERIDOS Contratos por ejecutar % Fondo de improviso Ley 675/ % TOTAL PASIVO ESTIMADO % Los pasivos diferidos son las cuotas pagadas por anticipado por parte de los residentes por los diferentes conceptos de expensas comunes PASIVOS DIFERIDOS Anticipo Cuotas de Administracion % TOTAL PASIVOS DIFERIDOS % Corresponde al valor pagado anticipo por el apartamento 607.

8 NOTA 10. INGRESOS OPERACIONALES Este rubro corresponde a la causación de los ingresos por concepto de las cuotas de administración según el presupuesto aprobado para el 2013, los cuales son propios de la actividad principal de la propiedad horizontal. INGRESOS OPERACIONALES Cuotas de Administración % Intereses de mora % Descuentos por pronto pago ( ) - ( ) 100% TOTAL INGRESOS OPERACIONALES % El incremento de $ , se origina principalmente a que a partir del 25 de Junio de 2013, la Constructora Colpatria inicio con el pago de las cuotas de administración de la Torre 4 sobre los apartamentos que aún no ha vendido. El Valor pagado por la Constructora por concepto de las cuotas de estos apartamentos asciende a $ y a los valores cancelados por los propietarios de los apartamentos vendidos de la torre 4. PAGOS DE LA CONSTRUCTORA JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE NOTA 11 GASTOS OPERACIONALES. Corresponde a las erogaciones en que incurrió la copropiedad en el desarrollo normal de su objeto social, estas transacciones se registran por el sistema de causación. Los gastos operacionales están relacionados directamente con la gestión administrativa encaminada a la dirección, planeación y organización de las políticas establecidas por el conjunto. HONORARIOS Asesoria Financiera % TOTAL HONORARIOS %

9 SEGUROS Poliza Seguros áreas comunes % TOTAL SEGUROS % Durante el año 2013 se amortizó por concepto de póliza de seguros de las áreas comunes, la suma de $ , esto sin haber realizado el correspondiente avalúo de la copropiedad ni haber incluido la torre 4. SERVICIOS ASEO El rubro de aseo se incremento debido a la contratación de una tercera persona para realizar actividades de aseo, y todero adicional por dos meses para realizar labores de pintura. VIGILANCIA En cuanto a la vigilancia presenta incremento del 12% basicamente por la contratación de un guarda para realizar trabajo nocturno. SERVICIOS PUBLICOS Servicios publicos de acueducto y energia electrica, presenta incremento debido al mayor consumo de las áreas comunes. ADMINISTRACION Administración presento incremento basicamente por el valor del contrato. MANTENIMIENTOS Aseo % Jardines ( ) - 6% Vigilancia % Acueducto y Alcantarillado % Energia Electrica % Telefono % Gas ( ) - 20% Televisión Directv ( ) - 19% Administración % TOTAL SERVICIOS %

10 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES Mantenimiento equipos de presión ( ) - 32% Mantenimiento tanques ( lavado tanques agua potable ( ) - 100% Mantenimiento ascensores % Mantenimiento calderas agua caliente % Mantenimiento planta electrica % Mantenimiento extintores % Mantenimiento citofonos ( ) - 61% Mantenimiento gimnasio % Mantenimiento puertas % Mantenimiento CCTV % Mantenimiento equipos de la piscina % Otros mantenimientos ( ) - 25% TOTAL MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ( ) - 21% MANTENIMIENTO EQUIPOS DE PRESION Corresponde al mantenimiento que se debe realizar a los equipos hidroneumaticos que suministran el agua potable a los apartamentos, así como a los pozos eyectores que ayudan a sacar las aguas lluvias a los ductos del Distrito Capital. Durante el año 2013 se contó con tres proveedores diferentes para realizar la labor contratada, el ultimo y actual proveedor es ESMEC Ingeniero Diego Pinto. MANTENIMIENTO TANQUES Este importante e indispensable mantenimiento lavado del tanque de reserva de agua potable no se realizó durante el año MANTENIMIENTO ASCENSORES Presenta incremento del 30% debido a la entrega del ascensor de la torre 4 y al aumento en el valor del contrato durante el año Contrato suscrito con Lucky Glabal Elevators quienes son los proveedores de los mismos. MANTENIMIENTO CALDERAS AGUA CALIENTE Este mantenimiento se realiza a las calderas ubicadas en el cuarto de máquinas del piso 7, las cuales suministran agua caliente a los apartamentos, el mantenimiento se realiza en forma bimensual y en caso de una urgencia. Este contrato está suscrito con los fabricantes e instaladores IDECON LTDA. MANTENIMIENTO PLANTA ELECTRICA Mantenimiento que se realiza en forma bimensual, se verifica tanto el estado del equipo como la cantidad de ACPM con que cuenta. Durante el añoa 2013 se conto con tres proveedores diferentes para realizar la labor contratada, el ultimo y actual proveedor es ESMEC Ingeniero Diego Pinto. MANTENIMIENTO GIMNASIO Mantenimiento de los equipos del gimnasio se realiza para que las máquinas esten en buen estado para poder ser utilizadas por los propietarios. MANTENIMIENTO EQUIPOS DE LA PISCINA El calderin que calienta el agua de la piscina, se cual se deterioro totalmente, debido a dos factores, la acidez y alcalinidad del agua, y el medio ambiente donde está localizado ya que no cuenta con suficiente ventilación, por este ultimo motivo la administración se encuentra

11 haciendo la correspondiente reclamación ante la Constructora Colpatria, así mismo se debía de realizar la reclamación ante la Compañía de Seguros ACE, pero debido a la falta de contrato de mantenimiento y las correspondientes bitácoras donde se certificara dicho mantenimiento, no se puede elevar la correspondiente reclamación ante la compañía de seguros. OTROS MANTENIMIENTOS Trabajos realizados en las zonas comunes tales como: ADECUACIONES E INSTALACIONES ADECUACION E INSTALACION Bombillos y Materiales electricos % Mantenimiento electrico % Reparaciones locativas % Ferreteria % TOTAL ADECUACION E INSTALACION % DIVERSOS GASTOS DIVERSOS Elementos de aseo % Elementos de cafeteria ( ) - 73% Quimicos Piscina % Implementos aseo Club House % Utiles Papeleria y Fotocopias (23.745) - 4% Combustibles y lubricantes ( ) - 30% Taxis y buses % Decoracion ( ) - 34% Dotacion conjunto ( ) - 57% Gastos asamblea (75.881) - 41% Señalización % Atención colaboradores ( ) - 79% Eventos ( ) - 53% TOTAL GASTOS DIVERSOS % INGRESOS NO OPERACIONALES Rendimientos ( ) - 71% Aprovechamientos % TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES ( ) - 97% A continuación presentamos el origen de los excedentes generados en el año 2013, teniendo en cuenta los mayores ingresos por cuotas de administración ya que a partir del 22 de Junio de 2013 se empezó a cobrar cuotas de administración de la torre 4, los menores valores en la ejecución de los gastos y los gastos no presupuestados.

12 ANALISIS DE LOS EXCEDENTES AÑO 2013 Concepto Presupuesto 2013 Ejecutado acumulado diciembre 2013 INGRESOS Cuotas de admon Descuento Pronto Pago (10%) ( ) ( ) SUBTOTAL OTROS INGRESOS - Intereses Financieros Intereses por Mora SUBTOTAL OTROS INGRESOS TOTAL INGRESOS GASTOS SEGURO AREAS COMUNES Seguros Areas Comunes ( ) SERVICIOS Aseo Vigilancia Administracion Contabilidad (46.000) Acueducto y alcantarillado Energia Electrica ( ) Directv ( ) Gas zonas comunes ( ) Telefono E Internet administracion ( ) Gastos legales Portes y telegramas y gastos

13 Adecuaciones e Instalaciones Reparaciones electricas Reparacion motobombas Reparaciones Locativas Elementos de ferreteria Diversos Implementos de aseo Elementos de cafeteria Elementos de aseo de la piscina Quimicos para la piscina Utiles y papeleria Fotocopias Transportes Urbanos Celebraciones Especiales: - 0 Asamblea Atencion colaboradores Celebracion dia de los niños Actividades de convivencia ( copa de vino) Decoracion Decoraciones Navidad Fumigaciones Areas Comunes Avisos y Señalizacion Provisiones Para reposicion de Activos Para pintura Fondo de Imprevistos de LEY Ejercicio años anteriores No Operacionales Gastos Bancarios Dotación conjunto DEPRECIACION Total Gastos Resultado del Ejercicio

14 Mantenimiento y Reparaciones Mantenimiento Ascensores Mantenimiento Jardines Mantenimiento bombillos y eléctricos (reposición) Mantenimiento equipo hidroneumatico ( ) Mantenimiento club house (cuarto de maquinas) Mantenimiento equipo de piscina Mantenimiento citofonos ( ) Mantenimiento planta electrica ( ) Recarga Planta Electrica (ACPM) ( ) Mantenimiento Puertas de vidrio Recarga Extintores ( ) Mantenimiento calderas agua caliente ( ) Mantenimiento equipo gimnasio Otros mantenimientos Mantenimiento Circuito cerrado TV ( ) Adecuaciones e Instalaciones Reparaciones electricas Reparaciones Locativas ( ) Elementos de ferreteria ( ) Diversos Implementos de aseo (24.683) Elementos de cafeteria Elementos de aseo de la piscina Quimicos para la piscina ( ) Utiles y papeleria ( ) Transportes Urbanos (2.416) Asamblea ( ) Atencion colaboradores ( ) Celebracion dia de los niños ( ) Decoracion Fumigaciones Areas Comunes ( ) Avisos y Señalizacion ( ) Provisiones Fondo de Imprevistos de LEY Ejercicio años anteriores No Operacionales Gastos Bancarios ( ) Dotación conjunto DEPRECIACION Total Gastos Resultado del Ejercicio