SALUD RH LTDA IPS. Estados Financieros por los Años. Terminados el 31 de Diciembre de 2016 y Expresados en pesos Colombianos

Transcripción

1 SALUD RH LTDA IPS Estados Financieros por los Años Terminados el 31 de Diciembre de 2016 y 2015 Expresados en pesos Colombianos

2 Expresados en pesos Colombianos Nota HORIZONTAL VERTICAL ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Disponible ,33% 9,65% Deudores ,02% 88,94% Propiedades Planta y Equipo ,00% 1,41% Total Activo Corriente ,24% 100,00% TOTAL ACTIVOS ,24% 100,00% PASIVOS Y PATRIMONIO SALUD RH LIMITADA NIT BALANCE GENERAL POR LOS PERIODOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31 DE PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar ,47% 34,46% Obligaciones Laborales ,92% 1,33% Otros Pasivos ,63% 1,89% Total Pasivos Corrientes ,04% 37,69% TOTAL PASIVOS ,04% 37,69% PATRIMONIO Capital Social ,00% 1,13% Reservas ,00% 0,79% Revalorización del Patrimonio ,00% 2,42% Resultados del Ejercicio ,41% 17,70% Utilidades Acumuladas ,04% 40,27% Total Patrimonio ,68% 62,31% TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO ,24% 100,00% Representante Legal Contador Público TP T

3 SALUD RH LIMITADA NIT ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE Expresados en pesos Colombianos Nota HORIZONTAL VERTICAL INGRESOS OPERACIONALES ,42% 99,98% COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES Costos Prestación de Servicios de Salud ,37% 64,69% Gastos Dirección General ,14% 24,15% Total Costos y Gastos de Operación ,43% 88,84% Resultado Operacional ,49% 11,14% INGRESOS NO OPERACIONALES Financieros ,04% 0,00% Recuperaciones ,74% 0,02% Diversos ,64% 0,00% Total Ingresos No Operacionales ,21% 0,02% GASTOS NO OPERACIONALES Financieros ,26% 0,14% Gastos Extraordinarios ,47% 0,97% Total Gastos No Operacionales ,93% 1,11% IMPUESTO DE RENTA Impuesto de Renta ,05% 2,58% Total Impuesto de Renta ,05% 2,58% RESULTADO DEL EJERCICIO ,41% 7,47% Representante Legal Contador Público TP T

4 SALUD RH LIMITADA NIT ESTADO DE CAMIBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA DEL 1 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE Expresados en pesos Colombianos FUENTES Utilidad del Periodo Capital de Trabajo generado por la operación Aumento Disminución del Capital de Trabajo CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO Aumento (disminución) del activo corriente Efectivo y Equivalente Deudores Disminución (aumento) del pasivo corriente Cuentas por Pagar Obligaciones Laborales Otros Pasivos Aumento Disminución del Capital de Trabajo Representante Legal TP T Contador Público

5 SALUD RH LIMITADA NIT ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO DEL 1 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE Expresados en pesos Colombianos SALDO DEL PATRIMONIO A 31 DE DICIEMBRE DE VARIACIONES PATRIMONIALES DURANTE SALDO DEL PATRIMONIO A 31 DE DICIEMBRE DE DETALLE VARIACIONES PATRIMONIALES INCREMENTOS CAPITAL SOCIAL RESERVAS OBLIGATORIAS UTILIDADES ACUMULADAS RESULTADOS DEL EJERCICIO TOTAL VARIACION Representante Legal TP T Contador Público

6 SALUD RH LIMITADA NIT ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE Expresados en pesos Colombianos ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Utilidad y/o Pérdida del Periodo Partidas que no afectan el efectivo Efectivo generado en Operación Cambios en partidas operacionales Aumento o Disminución en Cuentas por Cobrar Aumento o Disminución en Cuentas por Pagar Flujo de Efectivo Neto en actividades de operación ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Flujo de Efectivo Neto en actividades de Inversión 0 ACTIVIDADES DE FINANCIACION Flujo de Efectivo Neto en Actividades de Financiación 0 Aumento o Disminución en Efectivo Efectivo a AÑO Efectivo a AÑO Representante Legal TP T Contador Público

7 SALUD RH LTDA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO EN DICIEMBRE 31 DE NOTA 1 - CONSTITUCION LEGAL Y FUNCIONAMIENTO SALUD RH LTDA, es una entidad con ánimo de lucro de responsabilidad limitada, constituída el 12 de Septiembre de 2001 con una duración de 20 años. Tiene como objeto social principal la prestación de servicios de salud en el área de consulta médica externa, laboratorio clínico, hospitalización, urgencias y pequeña cirugía, odontología, nutrición y dietética, optometría, promoción y prevención de la salud. Está vigilada por la Superintendencia de Salud y la Secretaría de Salud Departamental Está constituida por escritura pública No. 730 del 12 de septiembre de 2001 otorgada por la Notaría Unica de San Vicente de Chucurí. Se encuenta inscrita en la Cámara de Comercio de Barrancabermeja a partir del 8 de Octubre de 2001 bajo la Matrícula Mercantil No Está inscrita en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN, Administración Barrancabermeja a partir del 17 de Octubre de 2001, clasificada en la actividad económica No La entidad es contribuyente del impuesto de renta y complementarios Está inscrita en el Registro de Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud, identificándose con el código No de la Secretaría de Salud Departamental. Durante el año 2014 desarrolló su objeto social especialmente a través del contrato suscrito con la entidad FOSCAL y CAPRECON EPS para atender la población activa de los afiliados y beneficiarios suscritos en la entidad Conforme al Decreto No de Julio de 1999 expedido por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, por el cual se adoptan las disposiciones reglamentarias de la ley 100 de 1993 y que regula parcialmente al art 9 de la Ley 488 de 1998 relacionada con el registro único de aportantes al Sistema de Seguridad Social Integral, nos permitimos certificar que la Sociedad Salud RH Ltda, no posee trabajadores vinculados al sistema de seguridad social en salud, debido a que los funcionarios que prestan los servicios de salud y manejo administrativo se encuentran ejerciendo sus funciones mediante contrato de prestación de servicios y contratos bajo la modalidad de outsourcing respectibvamente. Salud RH Ltda se ha ajustado al cumplimiento de la Ley 44 de 1993, La ley 603 de 2000, sobre la propiedad intelectual y derechos de autor del Software instalado en la empresa. NOTA 2 - FECHA DE CORTE La información incluída en los Estados Financieros corresponde a las operaciones económicas desarrolladas entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2016 NOTA 3 - PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES Salud RH Ltda, registra su información y prepara sus Estados Financieros de acuerdo a los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados y los Principios de Auditoría Generalmente Aceptados en Colombia. Salud RH Ltda, registra los hechos económicos de acuerdo al Plan de Cuentas para las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud Privadas, emitido por la Superintendencia Nacional de Salud. Salud RH Ltda, no posee inversiones temporales a corto y largo plazo con corte a 31 de diciembre de 2016 Los deudores clientes registran los derechos adquiridos por la institución en la prestación de servicios de salud, en cumplimiento de los contratos de prestación de servicios. No se poseen inventarios con corte a 31 de diciembre de 2016 Las propiedades planta y equipo se contabilizan al costo de adquisición, adicionando las mejoras y los gastos pertinentes para su buen funcionamiento, e incluye los ajustes por inflación. La depreciación se realiza por el método de línea recta tomado como base el costo ajustado por inflación.

8 A 31 de Diciembre de 2016 no se poseían gastos pagados por anticipado y cargos diferidos No se poseen obligaciones con Entidades Financieras con corte a 31 de diciembre de 2016 En el rubro de proveedores se registran las obligaciones a corto plazo originadas en la prestación de los servicios de salud incurridos en el desarrollo del objeto social. Las Cuentas por Pagar corresponde a las abligaciones inherentes necesarias a la prestación del servicio. La Retención en la Fuente corresponde al valor de las retenciones en la fuente por renta descontadas a los profesionales de la salud y prestadores de servicios de acuerdo a las normas legales. Salud RH Ltda, no registra pasivos laborales, ya que sus servicios son prestados mediante contratos de prestación de servicios por los profesionales de la salud. En la parte Administrativa y Financiera se tienen firmados contratos mediante la modalidad de outsoursing Los ingresos y costos se contabilizan por el sistema de causación. Los ingresos están debidamente soportados mediante facturas de venta Los costos y gastos están debidamente soportados en las Facturas de Venta o su Documento Equivalente. El patrimonio está compuesto por los aportes realizados por los socios fundadores en el año 2001, la revalorización del patrimonio debido a la exposición por inflación y las utilidades acumuladas hasta la fecha. NOTA 4 - DISPONIBLE Caja General ,84% 24,72% Bancafé Cta ,24% 74,53% Coopcentral ,00% 0,75% TOTAL DISPONIBLE ,33% 100,00% NOTA 5 - DEUDORES Clientes ,41% 92,05% Anticipo de Impuestos y Contribuciones ,66% 16,77% Provisiones ,00% -8,82% TOTAL DEUDORES ,02% 100,00% NOTA 6 - CUENTAS POR PAGAR Costos y Gastos por Pagar ,04% 47,72% Prestamos Socios ,00% 43,72% Retención en la Fuente ,68% 8,08% Impuesto a las Ventas Retenido ,96% 0,11% Retenciones y Aportes de Nómina ,94% 0,14% Acreedores Varios ,00% 0,24% TOTAL CUENTAS POR PAGAR ,47% 100,00%

9 NOTA 7 - OBLIGACIONES LABORALES Cesantías ,79% 39,70% Intereses Cesantías ,79% 4,76% Vacaciones ,17% 35,68% Prima ,79% 19,85% TOTAL OBLIGACIONES LABORALES ,92% 100,00% NOTA 8 - OTROS PASIVOS Anticipos y Avances Recibidos ,00% 37,50% Ingresos Recibidos para Terceros ,00% 62,50% TOTAL OTROS PASIVOS ,63% 100,00% NOTA 9 - INGRESOS OPERACIONALES Unidad Funcional de Consulta Externa ,16% 54,46% Unidad Funcional de Apoyo Diagnóstico ,81% 45,54% TOTAL INGRESOS OPERACIONALES ,42% 100,00% NOTA 10 - COSTOS PRESTACION DE SERVICIOS SALUD Unidad Funcional de Consulta Externa ,94% 41,60% Unidad Funcional de Apoyo Diagnóstico ,95% 52,98% Unidad Funcional de Mercadeo ,00% 5,42% TOTAL COSTOS ,37% 100,00%

10 NOTA 11 - GASTOS DIRECCION GENERAL Gastos de Personal ,90% 17,91% Honorarios ,67% 0,47% Impuestos ,88% 0,00% Arrendamientos ,40% 16,02% Servicios ,85% 44,34% Gastos Legales ,11% 0,05% Mantenimiento y Reparaciones ,76% 1,93% Adecuación e Instalación ,00% 0,00% Diversos ,07% 5,57% Provisiones ,00% 13,71% TOTAL GASTOS DIRECCION GENERAL ,14% 100,00% Representante Legal Contador Público