Bases de Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos La Entidad registra sus ingresos, costos y gastos por el sistema de causacion.

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Raúl Suárez Moya
hace 6 años
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1 1. BREVE DESCRIPCION DE LA ENTIDAD Constitucion La IPS GLOBAL SALUD LTDA, es una Entidad reconocida como persona juridica autonoma de derecho privado y con animo de lucro, creada mediante escritura publica numero 753 del 29 de julio de 2008, inscrita en Camara de Comercio de Tumaco el 29 de julio de 2008 bajo el numeo 74 del libro IX. Objeto Social En el desarrollo de su objeto social, la entidad persigue los siguientes fines: Prestacion de servicios medicos de primer y segundo nivel de complejidad. Prestacion de servicios de salud con internacion, asimismo prestacion de servicios de prevencion y promocion de actividades de la practica medica y odontologica, actividades de apoyo diagnostico. Tratamiento y control, actividades de apoyo terapeutico, suministro de medicamentos. 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES Los siguientes principios o normas de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, son utilizados por la IPS GLOBAL SALUD LTDA., en la preparacion de sus Estados Financieros. Bases de Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos La Entidad registra sus ingresos, costos y gastos por el sistema de causacion. Propiedad, Planta y Equipo Las propiedades, planta y equipo son valorados al costo de adquisicion. 3. DISPONIBLE Caja 1,000 1,000 Bancos 3, Total Disponible $ 4,212 $ 1,832 Esta representado por los saldos de la caja menor y el saldo de la cuenta corriente. 4. INVERSIONES Derechos Fiduciarios ,865 Total Inversiones $ 652 $ 80,865 Los Derechos Fiduciarios corresponden a inversion en Fiducolombia y su manejo es a la vista.

2 5. CLIENTES Mallamas Eps Indigena EPS Salud Condor S.A. 173, ,657 Asmet Salud EPS 75,425 43,795 Empresa Solidaria de Salud - Emssanar 100,896 53,932 Total Clientes $ 349,978 $ 271,384 Su valor corresponde a servicios medicos y odotologicos de primer nivel prestados mediante la modalidad de capitacion y eventos. 6. ANTICIPOS y AVANCES A Contratistas 500 A Trabajadores 600 Total Anticipos y Avances $ 600 $ 500 Su valor corresponde a saldos corrientes pendiente por cobrar a Contratistas y Trabajadores. 7. ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Retencion en la Fuente - RENTA ,116 Retencion en la Fuente - CREE 3,696 6,820 Saldo A Favor Liquidacion Privada 92,418 53,795 Total Anticipo de Impuestos y Contribuciones $ 96,215 $ 147,731 Retenciones en la fuente practicadas a titulo de Renta y de Impuesto para la Equidad (CREE) durante el giro ordinario de los negocios. 8. PRESTAMOS A TRABAJADORES 2014 Jasbeydy Parra Angulo 300 Total Cuentas por Cobrar a Trabajadores $ 300 Corresponde a prestamos otorgados a los funcionarios para atender una situacion de calamidad domestica. 9. INVENTARIO Medicamentos e Insumos 54,683 31,988 Total Inventario $ 54,683 $ 31,988 Saldo de Medicamentos a 31 de diciembre, según inventario fisico.

3 10. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO El detalle de la cuenta es el siguiente: COSTO Maquinaria y Equipo 25,198 27,998 Equipo de Oficina 40,352 44,835 Equipo de computacion y comunicación 37,805 37,508 Maquinaria y Equipo Medico Cientifico 30,646 34,051 Total Activo Fijo Neto $ 134,001 $ 144,392 Estos valores representan las propiedades, planta y equipos de la Entidad que sirven de base para el cumplimiento del objeto social y que por su naturaleza no son para la venta en el giro ordinario de la prestacion del servicio de la entidad. 11. INTANGIBLES Licencias 13,676 12,786 Total Intangibles $ 13,676 $ 12,786 Corresponde a Licencias de Software contable y propios del servicio medico y odontologico en uso. 12. PROVEEDORES 2014 Yenny Obando Ortiz 281 Total Proveedores $ 281 Corresponde a saldos a 31 de diciembre, de acuerdo con el giro ordinario de los negocios. 13. CUENTAS POR PAGAR Costos y Gastos por Pagar 10,973 13,848 Retefuente por pagar Renta y CREE 1,278 5,410 Acreedores varios 324 Total Cuentas por Pagar $ 12,575 $ 19,258 Son acreencias a favor de terceros que fueron cargadas al gasto y que son de inmediata exigibilidad para la entidad.

4 14. OBLIGACIONES LABORALES El detalle es el siguiente: Salarios Cesantías consolidadas 7,496 5,845 Vacaciones consolidadas 2,881 2,475 Total Obligaciones Laborales $ 10,377 $ 8,320 Corresponde a prestaciones sociales consolidadas de los empleados. 15. PASIVOS ESTIMADOS y PROVISIONES Obliagaciones Fiscales 15,408 42,329 Total Pasivos Estimados y Provisiones $ 15,408 $ 42, OTROS PASIVOS 2014 Anticipos y Avances Recibidos 40,239 Total Otros Pasivos $ 40, PATRIMONIO Capital Social 50,000 50,000 Reservas 17,331 13,900 Resultados del ejercicio 30,875 55,232 Resultados de Ejercicios Anteriores 517, ,219 Total Patrimonio $ 615,657 $ 581,351 Estos valores componen el patrimonio de la entidad representado en su Capital Social, Reserva Legal, los resultados acumulados y del presente ejercicio. 18. INGRESOS OPERACIONALES Unidad Funcional de consulta Externa 820, ,229 Total Ingresos Operacionales $ 820,869 $ 814,229 Son los valores generados por la prestacion del servicio medico y odontologico por Capitacion y por Evento.

5 19. COSTOS Unidad Funcional de consulta Externa 426, ,093 Total Costos $ 426,169 $ 337, GASTOS OPERACIONALES De Personal 2,455 14,849 Honorarios 207, ,580 Impuestos 20,740 15,388 Seguros 4,918 8,369 Servicios 22,572 18,419 Gastos Legales 2,453 3,076 Mantenimiento y Reparaciones 23,399 68,987 Adecuaciones e Instalaciones 13,606 2,135 Gastos de Viaje 8,979 4,662 Diversos 29,120 14,470 Total Gastos Operacionales de Administracion $ 335,449 $ 352, INGRESOS NO OPERACIONALES Financieros 1,889 3,939 Diversos ,174 Total Ingresos no Operacionales $ 2,381 $ 45,113 Son valores obtenidos por rendimientos financieros y otros. 22. EGRESOS NO OPERACIONALES Financieros 2,534 1,885 Perdida en Venta y Retiro de Activos 27,080 Gastos Extraordinarios 2,381 Gastos Diversos 9, Total Egresos No Operacionales $ 11,918 $ 32,172 Son recursos que no se generan directamente en la operación de la entidad, pero se hacen necesarios para el cumplimiento del objeto social. 23. RECLASIFICACIONES Algunas cifras de los estados financieros del año 2014, fueron reclasificadas para conformarse con la presentacion de la informacion de año 2015 JORGE LUIS CORREA DIAZ Representante legal HOSGAR FARITH SALES A. Contador T.P T

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