PROCEDIMIENTO INVENTARIO FÍSICO DE BIENES MUEBLES DE ACTIVO FIJO (CAMPI) REVISIÓN: CONTROL DE EMISIÓN Elaboró : Revisó : Autorizó:

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1 1 DE 5 Responsables: CONTROL DE EMISIÓN Elaboró : Revisó : Autorizó: GRUPO DE TRABAJO COORDINACIÓN CONSEJO DE DIRECCIÓN COMISIÓN TÉCNICA Dr. Daniel L. Barrera P. Firma 1. Objetivo Conciliar con la base de datos del Sistema Integral de Control Patrimonial (SICOP) la existencia física de los bienes de activo fijo, a efecto de llevar un control de los bienes patrimoniales de las dependencias y entidades universitarias. 2. Alcance Todos los bienes muebles patrimoniales de las dependencias y entidades universitarias. 3. Lineamientos 3.1 La Unidad de Proveeduría de la Coordinación de Servicios Administrativos (UDPro) cuando menos una vez al año, llevará a cabo la verificación del activo fijo de las dependencias adscritas al Campus, conciliando los resultados con la base de datos del SICOP y entregará a la Secretaria o Unidad Administrativa mediante oficio, el resultado de la misma. En caso de existir discrepancias entre el inventario físico y la base de datos del SICOP, la Secretaria o Unidad Administrativa hará una investigación en su dependencia con el fin de detectar dichas discrepancias, comunicando a la Unidad de Proveeduría o a la Unidad Jurídica según se de el caso, el resultado de dicha investigación para su regularización correspondiente ante la DGPA.

2 2 DE La Secretaria o Unidad Administrativa será la responsable de llevar a cabo la verificación de los bienes no capitalizables, con costo menor a 1 salarios mínimos y conciliar ante sus registros internos de control económico. 4. Descripción N Responsable Descripción UNIDAD DE SERVICIOS / Elabora y analiza el programa de actividades para la realización del levantamiento del inventario físico de los bienes de activo fijo e indica el período y los recursos necesarios para llevarlo a cabo. Notifica a las unidades responsables el período durante el cual se llevará a cabo el inventario con el fin de que notifique y programe a sus áreas, solicitándole la copia de los resguardos internos de bienes asignados, para propiciar su localización y acomodo agilizando con esto su verificación. Nota: Para el caso de que el valor del bien sea igual o superior a 1 salarios mínimos, se obtiene el reporte del SICOP. En caso de que el valor del bien sea menor a 1 salarios mínimos, será responsabilidad de la Secretaria o Unidad Administrativa realizar el inventario físico y la conciliación de estos en su registro interno de Control Económico. Acude a las unidades Responsables para llevar a cabo la verificación física de los bienes de activo fijo, registrando en el Formato de levantamiento físico de inventario de equipo y mobiliario F1 PBS31. Revisa que el número de inventario y características del bien coincidan con lo especificado en el resguardo correspondiente. 4 UNIDAD DE SERVICIOS / En caso de existir diferencias de lo revisado físicamente vs. el resguardo de los bienes lo registra en el Formato de levantamiento físico de inventario de equipo y mobiliario F1 PBS31.

3 3 DE 5 N Responsable Descripción 5 UNIDAD DE SERVICIOS / Presenta los resultados del levantamiento de inventario al Titular de la Dependencia a través de un informe. 6 TITULAR Revisa el informe, en caso de existir diferencias, realiza una investigación con los responsables del resguardo, y de acuerdo al resultado de la misma, informa a la Oficina Jurídica según se de el caso, sobre las acciones a seguir, para la regularización de los bienes de activo fijo ante la DGPA. Las cuales pueden ser: Bienes no inventariados, registro de alta (procedimiento de alta de bienes muebles de Activo fijo PBS36) Bienes faltantes, baja del bien ( procedimiento de baja de bienes muebles de Activo fijo PBS37) Bienes que han cambiado de ubicación (procedimiento de transferencia de bienes muebles de Activo fijo PBS 38) 5. Glosario DGPA.- Dirección General de Patrimonio Universitario SICOP.-Sistema Integral de Control Patrimonial Control Económico.- Control interno de los bienes no capitalizables, con costo menor a 1 salarios mínimos de la entidad o dependencia.

4 4 DE 5 6. Referencias 6.1 Referencias Generales MC1 NMX-CC-91-IMNC- 2 NMX-CC-9-IMNC- 2 N/A Manual de Gestión de la Calidad de las Secretarías y Unidades Administrativas de las Entidades y Dependencias de la UNAM. Norma ISO 91:2 Sistemas de Gestión de la Calidad- Requisitos. Norma ISO 9:2 Sistemas de Gestión de la Calidad- Fundamentos y Vocabulario. Procedimientos emitidos por la Dirección General del Patrimonio Universitario, para el control de bienes muebles patrimoniales vigente. 6.2 Documentos relacionados PBS 3 6 PBS 3 7 PBS 3 8 Procedimiento de alta de bienes muebles de Activo fijo (CAMPUS) Procedimiento de baja de bienes muebles de Activo fijo (CAMPUS) Procedimiento de transferencia de bienes muebles de Activo fijo (CAMPUS) 6.3 Registros de Calidad F1 PBS31. F2 PBS31 Levantamiento físico de inventario de equipo y mobiliario Resguardo Interno de bienes de activo fijo 7. Control de Cambios Revisión Fecha Motivo del Cambio Modelo Administrativo Descentralizado, Campi Foráneos.

5 5 DE 5 8. Anexo No Aplica