CON EL APOYO DE: CAJA RÁPIDA CUADERNO DE INGRESOS Y GASTOS PARA TU NEGOCIO

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1 CON EL APOYO DE: CAJA RÁPIDA CUADERNO DE INGRESOS Y GASTOS PARA TU NEGOCIO

2 Amigo(a) empresario(a): Con este cuaderno podrás controlar tus gastos, saber cuánto estás vendiendo y hacer el seguimiento de la mercadería que entra y sale de tu empresa. Ahora tendrás a la mano toda la información de tus cuentas y, con la información que aquí registres, podrás planificar mejor y hacer crecer tu negocio. Utilízalo y verás buenos resultados. Éxito y más negocios! 2

3 Qué es este cuaderno? CAJA RÁPIDA es una herramienta de fácil uso que te permite registrar tus ventas y tus compras con la finalidad de que puedas conocer, mes a mes, el estado real de tu negocio. Atento a tus finanzas Una herramienta esencial de control de tus finanzas es el flujo de caja. Te ayuda a conocer los movimientos de dinero de tu negocio, la liquidez que tiene tu empresa para cubrir sus necesidades inmediatas y saber si necesitarás o no financiamiento. Con el cuaderno CAJA RÁPIDA podrás conocer el flujo de caja de tu negocio y prever, con más anticipación, cuándo faltarán o sobrarán recursos. Este cuaderno no es un instrumento fiscalizador que será revisado por los entes reguladores; es sólo un mecanismo de control de tus finanzas. Es únicamente para el uso interno en tu empresa. 3

4 CAJA RÁPIDA... Te ayuda a evaluar si tus ventas son suficientes para cubrir tus gastos. Te sirve para tomar decisiones frente a una necesidad de dinero y para evaluar tu capacidad de pago antes de asumir deudas. Te ayuda a planificar mejor los pagos a tus proveedores y las cobranzas a deudores. Te ayuda a evaluar cuál es el momento más favorable para realizar promociones de ventas, con el fin de mejorar la liquidez de la empresa. No necesitas personal adicional para utilizarlo. Tú puedes llenarlo día a día. ES FÁCIL! Este cuaderno NO es un instrumento fiscalizador que será revisado por los entes reguladores. 4

5 Quieres empezar a utilizarlo ya? Ten en cuenta lo siguiente: Actúa de manera sistemática! Acostúmbrate a registrar SIEMPRE todos los movimientos de dinero. Separa los gastos del negocio de los gastos familiares. Todas las mañanas verifica con cuánto dinero estás empezando la jornada. Todos los importes registrados deben ser reales, mantenlos actualizados. Si utilizas bien este cuaderno podrás saber, con tiempo, cuánto dinero requerirás para las compras y gastos del mes, y si podrás obtenerlo de las ventas y/o cobranzas. Consejos para una gestión financiera óptima: Programa tus pagos y elimina gastos innecesarios. Controla tu stock. Así sabrás qué productos son más y menos vendidos, y podrás reducir la mercadería que no tiene rotación o venta. Reduce los plazos de cobro por ventas al crédito. Si bien es de uso interno, también puedes utilizarlo como evidencia de los movimientos financieros de tu empresa cuando, por ejemplo, quieras solicitar un préstamo a una entidad financiera. 5

6 Desarrolla acciones efectivas de cobranza, fija claramente las condiciones y los plazos de crédito que otorgas a tus clientes. Cultiva buenas las relaciones con tus proveedores para que así puedas negociar plazos de pago más ventajosos para tu negocio. Tu negocio está formalizado? Si aún no has formalizado tu negocio, recuerda que la Dirección MI EMPRESA del Ministerio de la Producción te ayudará a iniciar los trámites necesarios. Llama gratis al FONOMYPE o visita la web CRECEMYPE ( 6

7 Tutorial Ahora verás un ejemplo práctico de cómo llenar tu CAJA RÁPIDA, el cuaderno de ingresos y gastos para tu negocio. REGISTRO DE INGRESOS Y GASTOS DE TEÓFILO GUTIÉRREZ (Ejemplo para una semana) El Sr. Teófilo Gutiérrez tiene una tienda de abarrotes en el mercado de su comunidad y registra el siguiente movimiento en una semana: LUNES Vende mercadería al contado por la suma de S/ y al crédito a 5 días por S/ Asimismo, hace compras de mercadería por la suma de S/ Finalmente, entrega a su esposa S/ para alimentos de la casa. MARTES Vende al contado: S/ MIÉRCOLES Paga el agua: S/ Paga la luz: S/ Paga el teléfono: S/ Sus ventas al contado fueron S/ Compra alimentos para la familia por S/ JUEVES Vende al contado: S/ Compra mercadería: S/ Paga taxi: S/ VIERNES Vende al contado: S/ Vende al crédito, a 5 días: S/ SÁBADO Vende: S/ Compra por S/ , al crédito a 3 días. DOMINGO Vende: S/ Entrega a su esposa S/ para la compra de medicinas de su menor hija. Acude al mercado con la familia y hace compras por S/

8 Cuadro de Registro de Ventas Registra las ventas efectuadas en este período: Consigna los días de crédito acordados. Registra aquí la fecha de la operación. Ingresa las ventas al contado. Ingresa las ventas al crédito. REGISTRO DE VENTAS FEBRERO Venta abarrotes Ventas contado y crédito Ventas al contado Ventas al contado Ventas contado y crédito Ventas al contado Ventas al contado TOTAL VENTAS CONTADO 2, Y CRÉDITO S/. TOTAL VENTAS S/. 2, TOTAL CREDITOS (+ DE UN MES) S/. - Suma los ingresos del Si a fin de mes tienes créditos pendientes de cobrar, considéralos en período, tanto al contado como al crédito. este recuadro y no en el total de ventas. 8

9 Cuadro de Registro de Compras Registra las compras efectuadas en este período: Consigna los días de crédito acordados. Registra aquí la fecha de la operación. Ingresa las compras al contado. Ingresa las compras al crédito. REGISTRO DE COMPRAS FEBRERO Compra mercadería Compra mercadería Compra a crédito TOTAL COMPRAS CONTADO 1, Y CRÉDITO S/. TOTAL COMPRAS S/. 1, TOTAL CREDITO (+ DE UN MES) S/. - Suma todas las compras del Si a fin de mes tienes mes, tanto al pendiente pagar algunas contado como al compras, considéralas crédito. en este recuadro para programar su pago el mes siguiente. 9

10 Cuadro de Registro de Gastos Separa los egresos del negocio de los gastos familiares: Registra aquí la fecha del egreso o gasto respetando la fecha de vencimiento. GASTOS FEBRERO 2012 Registra en esta columna los egresos del negocio. Registra en esta columna los gastos familiares. Fecha Concepto Negocio Familia Importe S/. Importe S/ Agua Electricidad Teléfono Alquileres Arbitrios Impuestos Varios Alimentación Educación Movilidad Vestimenta Salud Otros TOTAL DE GASTOS S/ TOTAL DE GASTOS Totaliza los UNIFICADOS S/. egresos del mes Coloca Varios si los gastos se dan en diferentes fechas. Suma los egresos del negocio y los gastos de la familia. del negocio y los gastos de la familia. 10

11 Cuadro de Resumen Mensual Para comprobar si todo está conforme, haz un resumen de los movimientos de dinero de este período: Haz un resumen diario de los ingresos y egresos del negocio; es decir, ventas, compras y gastos. RESUMEN DEL PERÍODO FEBRERO 2012 Fecha Total Ventas Total Compras Total Gastos Contado Crédito Contado Crédito TOTALES S/. 2, , A fin de mes suma todas las columnas y compara los resultados con los parciales de cada cuadro. Así podrás detectar si se te olvidó incluir alguna venta, compra o gasto. 11

12 Cuadro de Cálculo de Ganancias Incluye aquí todos los datos obtenidos en los cuadros anteriores: Registra el total de ventas del mes. Registra el total de compras del mes. CÁLCULO DE GANANCIAS DEL PERÍODO Total de ventas del período S/. 2, (menos) Total de compras del período S/. 1, (menos) Total de gastos del período S/ (igual) GANANCIA DEL PERÍODO S/ El resultado de esta operación es tu ganancia del mes. Registra el total de gastos del mes. En conclusión podemos ver que el Sr. Teófilo Gutiérrez obtuvo una utilidad o ganancia de S/

13 En las siguientes páginas, encontrarás los formatos para el registro de tus ventas, compras y gastos. Llénalos correctamente y así podrás mejorar la gestión de tu negocio. 13

14 Este mismo cuaderno, en su versión digital en PDF, puedes obtenerlo en la Web CRECEMYPE ( Allí también encontrarás las tablas para el registro de tus ingresos y gastos en formato Excel, para que puedas armar tu CAJA RÁPIDA en tu propia computadora. Descarga gratis todos los archivos! 14

15 Mes:

16 REGISTRO DE VENTAS

19 REGISTRO DE VENTAS Total ventas contado y crédito S/. Total ventas S/. Total creditos (+ de un mes) S/.

20 REGISTRO DE COMPRAS

23 REGISTRO DE COMPRAS Total compras contado y crédito S/. Total ventas S/. Total creditos (+ de un mes) S/.

24 GASTOS Fecha Concepto Negocio Familia Importe S/. Importe S/. Agua Electricidad Teléfono Alquileres Arbitrios Impuestos Alimentación Educación Movilidad Vestimenta Salud Otros Total de gastos S/. Total de gastos unificados S/.

25 RESUMEN MENSUAL Día Total Ventas Total Compras Total Gastos Contado Crédito Contado Crédito Totales S/.

26 CALCULO DE GANANCIAS DEL MES Total de ventas del mes S/. Total de compras del mes S/. Total de gastos del mes S/. GANANCIA DEL MES S/. (menos) (menos) (igual)

27 Mes:

39 Mes:

51 Mes:

63 Mes:

75 Mes:

87 Mes:

99 Mes:

111 Mes:

123 Mes:

135 Mes:

147 Mes:

159 La Dirección Mi Empresa cuenta con una red de atención a la MYPE. Visítanos! Lima Metropolitana Dirección Teléfono Independencia Av. Túpac Amaru s/n, altura km El Ermitaño (Palacio Municipal) Lima Psje. Santa Rosa N Cercado de Lima (espalda Palacio Municipal de Lima Metropolitana) Villa El Salvador Av. Solidaridad cdra. 3, parcela 2, mz. F lote 11, Parque Industrial de Villa El Salvador Comas Av. Túpac Amaru N 581, alt. km (Anexo Municipal) San Juan de Miraflores Av. Belisario Suárez cdra. 10, zona D (Palacio Municipal) La Victoria Av. México N (costado de SOYUZ) Centro MACMYPE Centro Comercial Plaza Norte (cruce av. Tomás Valle y Alfredo Mendiola) - 2do piso frenta la patio de comidas. anexo 101 Centro Mi Empresa Jr. Sebastián Barranca N La Victoria Gamarra (Galería La Torre de América, piso 16). Centro Mi Empresa Av. La Playa s/n Mz C-10 ex zona comercial Ventanilla Ventanilla Gerencia de Desarrollo Económico, Palacio Municipal. Regiones Ancash Apurímac Arequipa Ayacucho Cusco Huancavelica Huánuco Ica Junín La Libertad Lambayeque Loreto Moquegua Piura Puno San Martín Tacna Tumbes Dirección Av. Pardo N 347, 2do piso, Chimbote - DIREPRO. Jr. Mayta Cápac s/n, Patibamba Alta - DIREPRO. Calle Jacinto Ibáñez N 450, Parque Industrial de Arequipa - DIREPRO. Jr. Bolívar N 156, Ayacucho - DIREPRO. Av. De la Cultura N 732, 3er piso, Huanchaq - DIREPRO. Jr. Victoria Garma s/n, mercado de abastos, Huancavelica - DIREPRO. Jr. Huallayco N 1160, 2do piso, Huánuco - DIREPRO. Av. Grau N DIREPRO. Pasaje Las Flores s/n Urb. San Isidro, El Tambo Huancayo - DIREPRO. Av. España N 1800, 2do piso, Trujillo - DIREPRO. Av Juan Tomis Stack N 990, Chiclayo, Interior Sociedad Nacional de Industria, local SENATI. Calle Ramírez Hurtado N 645, 2do piso, Iquitos - DIREPRO. Av. Balta s/n, Gobierno Regional. Av. Los Cocos N 291, Urb. Club Grau, Piura - DIREPRO. Jr. Andahuaylas N 239, Puno - DIREPRO. Jr. Ángel Delgado Morey N 345, int. campamento de agricultura - DIREPRO. Calle Blondet N 50 oficina 107, 1er piso, Cercado - DIREPRO. Calle Tarapacá N 409, Tumbes - DIREPRO.

160 CAJA RÁPIDA Cuaderno de ingresos y gastos para tu negocio. Primera edición: mayo de Editor: Ministerio de la Producción. Editor principal. César Manuel Quispe Luján, Director General de MYPE y Cooperativas. Editor y coordinador general: Daniel Torres. Comité editorial: Juan Carlos Cabrera, Jean-Edouard Tromme. Colaboración en el desarrollo de contenidos: Instituto de Educación Superior Tecnológico Privado de Formación Bancaria (IFB) / Profesor: Carlos Infante Cordero. Diseño gráfico: Ludens Comunicación y Marketing.