Denominación: Gestión de Tesorería Institucional Código: Nivel: 4 Sector: Familia: Administración pública Servicios públicos Eje tecnológico: Administración pública en general Ocupaciones y puestos de trabajo Código Denominación Administración pública Competencia general: Gestionar los procesos de tesorería de la institución tomando en consideración la normativa legal vigente. Unidades de competencia Unidades Unidad de competencia 1 Unidad de competencia 2 Unidad de competencia 3 Descripción Coordinar los pagos institucionales tomando en consideración los requerimientos y solicitudes de las unidades y, la normativa legal vigente. Controlar las garantías en custodia, considerando las cláusulas de los contratos suscritos y la normativa legal vigente. Supervisar el manejo de los ingresos económicos institucionales, considerando la normativa legal vigente. Unidad de competencia 1 Código uc1: Coordinar los pagos institucionales tomando en consideración los requerimientos y solicitudes de las unidades y la normativa legal vigente. Elementos de competencia Código ec1: Efectuar el control previo de la documentación y requerimientos de pagos considerando la normativa legal vigente.
Código ec2: Verifica que los pagos a ser realizados correspondan a un compromiso devengado considerando la normativa legal vigente. Revisa que los pagos estén justificados y comprobados con la documentación autentica de respaldo. Solicita de ser el caso, que se complete la documentación o se realicen ajustes a la información en función de las observaciones realizadas. Solicitar la ejecución de pagos a proveedores internos y externos considerando la normativa legal vigente Código ec3: Controla que las cuentas bancarias de proveedores internos y externos estén actualizadas para realizar el pago. Solicita el pago por medio del sistema previsto para el caso de pagos a proveedores internos y externos Verifica el estado del pago en el sistema de las cuentas bancarias de proveedores internos y externos Diligenciar la emisión de comprobantes de pago considerando la normativa legal vigente. Confirma los pagos en el sistema e imprime el comprobante de pago como evidencia de la transacción. Comunica a la unidad de contabilidad que se proceda con la emisión del comprobante de retención. Gestiona el envío de documentos impresos de pago a la unidad de archivo. Campo ocupacional Medios y materiales Aplicaciones y paquetes informáticos. Mobiliario y equipos (equipo de computación). Acceso a internet. Suministros de oficina (carpetas, papel bond, esferos, lápices, resaltadores, calculadora, regla). Métodos procesos y procedimientos
Manuales de procesos y procedimientos de la gestión de tesorería. Instructivo para el uso de beneficiarios y cuentas bancarias. Instructivo para registro de servicios básicos. Instructivo de gestión de giros y transferencias. Instructivo para pagos al exterior. Y otros instructivos para la gestión de tesorería emitidos por el ente rector. Información Constitución de la República. Ley régimen tributario y su reglamento. Código de planificación y finanzas públicas y su reglamento. LOSEP y su reglamento. Código de trabajo. Ley de contratación pública y su reglamento. Normas de control interno. Norma técnica del sistema de administración financiera del sector público. Normas contables y de tesorería. Normas internacionales de información financiera. Resoluciones y acuerdos emitidos por el ente rector y de control. Decretos ejecutivos. Reglamentos internos. Reglamentos y normativas vigentes afines a la materia. Resultados de trabajo Control previo de la documentación y requerimientos de pagos efectuados Ejecución de pagos a proveedores internos y externos solicitados Emisión de comprobantes de pago diligenciados Unidad de competencia 2 Código uc2: Controlar las garantías en custodia, considerando las cláusulas de los contratos suscritos y la normativa legal vigente. Elementos de competencia Código ec1: Verificar el ingreso de las garantías en custodia, en la base de datos de tesorería considerando la normativa legal vigente.
Código ec2: Revisa que las garantías emitidas a favor de la institución estén en concordancia con las cláusulas contractuales. Solicita al administrador del contrato que se realicen las correcciones pertinentes en caso de que las garantías no reflejen lo que se indica en el contrato. Entrega reporte de garantías a la unidad de contabilidad para su registro Monitorea los tiempos de vencimiento de las garantías en custodia considerando las cláusulas contractuales y la normativa legal vigente. Código ec3: Realiza el seguimiento y control de las fechas de vencimiento de garantías. Informa al administrador del contrato sobre las fechas de vencimiento de las garantías. Verifica el registro de la renovación de las garantías considerando las cláusulas contractuales y la normativa legal vigente Gestionar la baja de las garantías en custodia, considerando las cláusulas contractuales y la normativa legal vigente. Verifica los plazos y el acta entrega recepción (provisional, definitiva o única) del contrato. Supervisa que se devuelvan las garantías y se registren en la base de datos. Revisa el envío de los documentos impresos de garantías a la unidad de contabilidad para su registro y archivo. Campo ocupacional Medios y materiales Aplicaciones y paquetes informáticos. Mobiliario y equipos (equipo de computación). Teléfono y acceso a internet. Suministros de oficina (carpetas, papel bond, esferos, lápices, resaltadores, calculadora, regla). Métodos procesos y procedimientos
Manuales de procesos y procedimientos de la gestión de tesorería. Instructivo para el uso de beneficiarios y cuentas bancarias. Instructivo para registro de servicios básicos. Instructivo de gestión de giros y transferencias. Instructivo para pagos al exterior. Información Constitución de la República. Ley régimen tributario y su reglamento. Código de planificación y finanzas públicas y su reglamento. LOSEP y su reglamento. Código de trabajo. Ley de contratación pública y su reglamento. Normas de control interno. Norma técnica del sistema de administración financiera del sector público. Normas contables y de tesorería. Normas internacionales de información financiera. Resoluciones y acuerdos emitidos por el ente rector y de control. Decretos ejecutivos. Reglamentos internos. Reglamentos y normativas vigentes afines a la materia. Resultados de trabajo Ingreso de las garantías en custodia verificadas Tiempos de vencimientos de garantías monitoreadas Baja de garantías en custodia gestionada Unidad de competencia 3 Código uc3: Supervisar el manejo de los ingresos económicos institucionales, considerando la normativa legal vigente. Elementos de competencia Código ec1: Revisa el registro de ingresos institucionales en el sistema y de acuerdo a la normativa legal vigente.
Código ec2: Verifica los estados de cuenta y sus movimientos en el sistema y normativa legal vigente Identifica la naturaleza de los diferentes ingresos presupuestarios y no presupuestarios Constata el registro en el sistema de ingresos presupuestarios y remite a contabilidad los ingresos no presupuestarios Solicita la emisión del reporte de ingresos y del comprobante único de registro Controlar la conciliación bancaria de los ingresos considerando la normativa legal vigente. Verifica los ingresos en el sistema que permitan controlar la conciliación bancaria Supervisa la conciliación bancaria de la cuenta rotativa de ingresos, banco central y el sistema. Analiza el reporte de conciliación bancaria de acuerdo a las directrices establecidas Gestiona el envío de documentos impresos de conciliación bancaria a la unidad contable. Código ec3: Verificar la facturación de los ingresos económicos de la institución de acuerdo a la normativa legal vigente Revisa reportes de facturas generadas de los movimientos económicos institucionales Coteja facturas versus valores acreditados en movimientos bancarios. Emite reporte de recaudaciones con observaciones de acuerdo a la normativa legal vigente Campo ocupacional Medios y materiales Aplicaciones y paquetes informáticos. Mobiliario y equipos (equipo de computación). Teléfono y acceso a internet. Suministros de oficina (carpetas, papel bond, esferos, lápices, resaltadores, calculadora, regla).
Métodos procesos y procedimientos Manuales de procesos y procedimientos de la gestión de tesorería. Instructivo para el uso de beneficiarios y cuentas bancarias. Instructivo para registro de servicios básicos. Instructivo de gestión de giros y transferencias. Instructivo para pagos al exterior. Instructivo para el manejo de ingresos económicos. Información Constitución de la República. Ley régimen tributario y su reglamento. Código de planificación y finanzas públicas y su reglamento. LOSEP y su reglamento. Código de trabajo. Ley de contratación pública y su reglamento. Normas de control interno. Norma técnica del sistema de administración financiera del sector público. Normas contables y de tesorería. Normas internacionales de información financiera. Resoluciones y acuerdos emitidos por el ente rector y de control. Decretos ejecutivos. Reglamentos internos. Reglamentos y normativas vigentes afines a la materia. Resultados de trabajo Registro de ingresos institucionales revisado Conciliación bancaria de los ingresos controlados Facturación de los ingresos económicos institucionales verificados