Estado de Situacion Financiera dic-2017 dic-2016 variacion 1 ACTIVO 1,969,056,823 1,434,578,176 1,119,812,751 ACTIVO CORRIENTE 1,551,464,165 1,001,286,893 1,245,294,182 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 222,112,121 24,558,863 197,553,258 1101 EFECTIVO 222,112,121 24,558,863 197,553,258 110101 Caja general 2,006,720 342,574 1,664,146 110102 Cajas menores 170,000 140,000 30,000 110104 Bancos cuentas corrientes-moneda nacional 219,935,401 24,076,289 195,859,112 Certificados de depósito a termino 5,256,374 0 5,256,374 13 CUENTAS POR COBRAR 1,242,582,981 898,397,108 344,185,873 DEUDORES DEL SISTEMA- PRECIO DE LA TRANSACCIÓN - VALOR 1301 NOMINAL 617,244,786 385,413,493 231,831,293 130125 Cuentas por cobrar por prestación de Servicios-Radicada 617,244,786 385,413,493 231,831,293 1314 ACTIVOS NO FINANCIEROS-ANTICIPOS 568,370 950,000-381,630 131401 Proveedores 300,000 950,000-650,000 131402 Contratistas 80,000 0 80,000 131403 Trabajadores 188,370 0 188,370 1315 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR 581,113,690 470,273,573 110,840,117 131501 Anticipo de impuestos de renta y complementarios 292,009,000 207,320,459 84,688,541 131502 Retención en la fuente 289,104,690 262,953,114 26,151,576 1320 DEUDORES VARIOS 44,224,505 42,710,042 1,514,463 132011 Otros Deudores 44,224,505 42,710,042 1,514,463 14 INVENTARIOS 80,944,319 77,380,922 3,563,397 INVENTARIOS PARA SER CONSUMIDOS EN LA PRESTACIÓN DE 1403 SERVICIOS O PROCESO DE PRODUCCIÓN 80,944,319 77,380,922 3,563,397 140303 Materiales Reactivos de laboratorio 80,944,319 77,380,922 3,563,397 ACTIVO NO CORRIENTE 417,592,658 433,291,283-125,481,431 15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 417,592,658 433,291,283-15,698,625 1501 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO AL MODELO DEL COSTO 746,387,651 652,303,470 94,084,181 150122 Maquinaria y equipo- herramientas y accesorios 38,697,441 38,697,442-1 150139 Equipo médico -equipo de apoyo diagnóstico 100,007,532 98,617,157 1,390,375 150128 Equipo de computación y comunicación 26,441,224 23,271,224 3,170,000 150142 Otros equipos médicos-científico 581,241,454 491,717,647 89,523,807 1503 DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO MODELO DEL COSTO (CR) -328,794,993-219,012,187-109,782,806 150302 Maquinaria y equipo -150,032,088-219,012,187 68,980,099 150303 Equipo de oficina -100,682,896 0-100,682,896 150304 Equipo de computación y comunicación -2,218,900 0-2,218,900 150305 Equipo médico científico -75,861,109 0-75,861,109 2 PASIVO 1,841,005,220 1,294,367,931 546,637,289 PASIVO CORRIENTE 1,210,567,542 945,058,579 265,508,963 21 PASIVOS FINANCIEROS 1,027,717,679 814,074,016 213,643,663 2105 CUENTAS POR PAGAR-AL COSTO 824,365,633 673,292,438 151,073,195 210603 Proveedores nacionales bienes y servicios 824,365,633 673,292,438 151,073,195 2120 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR AL COSTO 173,631,072 115,718,185 57,912,887 212004 Regalías por pagar 23,405,080 25,471,959-2,066,879 212005 Servicios técnicos 6,690,460 23,920,471-17,230,011 212007 Arrendamientos 10,822,023 8,954,726 1,867,297 212010 Servicios públicos 6,749,429 4,160,989 2,588,440 212016 Otros costos y gastos por pagar 125,964,080 53,210,040 72,754,040 2124 ACREEDORES OFICIALES AL COSTO 10,529,774 7,672,597 2,857,177 212402 Entidades oficiales 10,529,774 7,672,597 2,857,177 2127 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 0 14,500,000-14,500,000 212701 Accionistas 0 14,500,000-14,500,000 2131 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 19,191,200 17,390,796 1,800,404 213101 Aportes a seguridad social en salud 14,901,200 13,533,456 1,367,744 213102 Aportes a arp 1,305,200 1,169,240 135,960 213103 Aportes al icbf, sena y cajas de compensación 2,984,800 2,688,100 296,700 22 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 89,370,000 22,782,770 66,587,230 2202 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 89,370,000 22,782,770 66,587,230 220202 Vigencias fiscales anteriores 89,370,000 22,782,770 66,587,230 23 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 88,880,017 91,695,060-2,815,043 2301 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO 88,880,017 91,695,060-2,815,043 230101 Nominas por pagar 3,896,134 28,745,155-24,849,021 230102 Cesantías 54,544,399 43,358,636 11,185,763 230103 Intereses sobre cesantías 5,962,296 4,438,833 1,523,463 230104 Vacaciones 23,229,301 15,152,436 8,076,865 230106 Prima de servicios 1,247,887 0 1,247,887 25 OTROS PASIVOS -ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 4,599,846 2,006,733 2,593,113 2501 OTROS PASIVOS -ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 4,599,846 2,006,733 2,593,113 250101 Por servicios de salud 4,599,846 2,006,733 2,593,113
Estado de Situacion Financiera PASIVO NO CORRIENTE 630,437,678 349,309,352 281,128,326 21 PASIVOS FINANCIEROS 689,445,479 431,241,075 258,204,404 2101 OBLIGACIONES FINANCIERAS AL COSTO 630,437,678 349,309,352 281,128,326 210102 Bancos nacionales-pagares 465,702,283 286,451,770 179,250,513 210103 Bancos nacionales-cartas de crédito 1,901,519 31,575,798-29,674,279 210110 Compañías de financiamiento comercial-otras obligaciones 162,833,876 31,281,784 131,552,092 3 PATRIMONIO 128,051,603 140,210,245-12,158,642 0 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES 30,000,000 30,000,000 0 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 30,000,000 30,000,000 0 310101 Capital autorizado 30,000,000 30,000,000 0 3301 RESERVAS OBLIGATORIAS 8,211,254 3,528,513 4,682,741 330101 Reservas obligatorias 8,211,254 3,528,513 4,682,741 Adopción NIIF 0 35 RESULTADOS 89,840,349 106,681,732-16,841,383 3501 RESULTADOS DEL EJERCICIO 48,895,028 46,827,412 2,067,616 350101 Resultados del ejercicio 48,895,028 46,827,412 2,067,616 3502 RESULTADOS ACUMULADOS 40,945,321 59,854,320-18,908,999 350201 resultados acumulados 40,945,321 59,854,320-18,908,999 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,969,056,823 1,434,578,176 534,478,647 LAS NOTAS ADJUNTAS HACEN PARTE INTEGRANTE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Estado de Resultado Integral comparativo dic-2017 dic-2016 4 INGRESOS 5,249,267,482 4,441,903,069 41 INGRESOS OPERACIONALES 5,249,267,482 4,441,903,069 410105 UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO DIAGNOSTICO 5,249,267,482 4,441,903,069 INGRESOS NETOS 5,249,267,482 4,441,903,069 610105 COSTOS DE PRESTACION DE SERVICIOS* 3,943,077,101 3,567,499,221 UTILIDAD BRUTA 1,306,190,381 874,403,848 5 GASTOS 1,313,578,972 856,761,240 51 GASTOS DE ADMINISTRACION 966,514,845 670,372,549 5101 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 330,378,407 220,936,324 510101 Sueldos 245,886,269 188,005,548 510106 Horas extras y recargos 32,500 14,219 510107 Subsidio de alimentación 72,171,249 27,484,032 510108 Auxilio de transporte 12,288,389 5,432,525 5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 1,046,658 1,501,185 510201 Incapacidades 1,046,658 1,501,185 5105 PRESTACIONES SOCIALES 64,606,240 39,050,664 510501 Cesantías 23,533,406 14,553,924 510502 Intereses sobre cesantías 2,702,053 1,780,417 510503 Vacaciones 13,265,608 7,107,205 510505 Prima de servicios 25,105,173 15,609,118 5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 55,885,267 31,888,982 510301 Aportes ARL 3,311,884 1,632,626 510302 Aportes a EPS 4,501,608 306,269 510303 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 36,954,302 22,891,323 510304 Aportes cajas de compensación familiar 11,117,473 7,058,764 5106 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 27,503,672 18,095,146 510602 Viáticos ocasionales 4,609,537 115,900 510604 Dotación y suministro a trabajadores 2,998,313 1,032,200 510605 Capacitación al personal 918,210 1,432,556 510606 Gastos deportivos y de recreación 1,202,091 7,467,140 510608 Otros gastos de personal diversos 17,775,521 8,047,350 5107 GASTOS POR HONORARIOS 186,824,199 227,889,638 510702 Revisoría fiscal 8,937,000 6,063,302 510705 Asesoría jurídica 12,965,934 2,000,000 510706 Asesoría financiera 147,000,000 169,200,000 510707 Asesoría técnica 17,921,265 50,186,336 510708 Otros honorarios 0 440,000 5108 GASTOS POR IMPUESTOS DISTINTOS DE GASTOS POR IMPUESTOS A LAS GANANCIAS 22,306,239 0 510801 industria y comercio 65,422 0 510810 IVA descontable 19,623,136 0 510812 otros impuestos 2,617,681 0 5109 ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS 8,966,264 21,015,909 510902 construcciones o edificaciones 8,966,264 21,015,909 5111 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 2,940,750 1,595,952 511101 contribuciones 2,940,750 1,595,952 5112 SEGUROS 858,613 1,426,926 511210 responsabilidad civil y extracontractual 858,613 1,426,926 5113 SERVICIOS 31,399,736 22,119,967 511302 vigilancia 1,645,083 736,778 511304 asistencia técnica 1,553,893 800,000 511305 procesamiento electrónico de datos 24,635 0 511306 acueducto y alcantarillado 903,988 1,089,687 511307 energía eléctrica 4,218,461 5,905,655 511308 teléfono 6,949,757 2,413,585 511313 otros servicios 16,103,919 11,174,262 5114 GASTOS LEGALES 1,066,093 2,871,768 511406 otros gastos legales 1,066,093 2,871,768
Estado de Resultado Integral comparativo 5115 GASTOS DE REPARACION Y MANTENIMIENTO 10,399,669 1,602,080 511505 Equipo de oficina 91,765 1,427,080 511506 equipo de computación y comunicación 10,307,904 175,000 5116 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN 119,097,808 1,594,030 511603 reparaciones locativas 118,891,002 1,213,530 511604 Otros gastos de adecuación e instalación 206806 380,500 5117 GASTOS DE TRANSPORTE 0 2,274,188 511701 Alojamiento y manutención 0 513,200 511703 Pasajes aéreos 0 1,583,137 511704 Pasajes terrestres 0 177,851 5118 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 42,706,013 42,693,408 511802 maquinaria y equipo 42,706,013 42,693,408 5132 AMORTIZACIÓN ACTIVOS INTANGIBLES AL COSTO 6,538,770 3,323,384 513209 otros activos intangibles 6,538,770 3,323,384 5138 OTROS GASTOS 53,990,447 30,492,998 513803 Gastos de representación y relaciones públicas 31,079,734 16,097,237 513804 Elementos de aseo y cafetería 1,887,107 1,519,891 513805 Utiles, papelería y fotocopias 13,318,813 10,053,402 513808 Taxis y buses 2,043,064 1,997,100 513814 Otros gastos diversos 5,661,729 825,368 52 GASTOS DE DISTRIBUCION (OPERACIÓN) 26,679,425 28,828,624 5213 SERVICIOS 8,856,580 1,761,430 521311 Publicidad 8,856,580 1,761,430 5238 OTROS GASTOS 17,822,845 27,067,194 523814 Otros gastos diversos 17,822,845 27,067,194 UTILIDAD OPERACIONAL 312,996,111 175,202,675 42 INGRESOS NO OPERACIONALES 56,283,619 29,184,804 4211 Recuperaciones 45,000,000 0 4212 Indemnizaciones 5,160,236 3,532,810 4214 Diversos 6,123,383 25,651,994 53 FINANCIEROS 5301 GASTOS FINANCIEROS 231,014,702 134,777,297 530101 Gastos bancarios 28,443,111 17,921,759 530102 Comisiones 18,007,564 12,402,315 530103 Intereses 84,282,767 60,271,663 530114 Ajuste a valor presente 100,281,260 44,181,560 GANANCIA DEL AÑO PROCEDENTE DE ACTIVIDADES QUE CONTINUAN 138,265,028 69,610,182 550501 impuesto de renta y complementarios 89,370,000 22,782,770 GANANCIA DEL AÑO PROCEDENTE DE ACTIVIDADES QUE CONTINUAN 48,895,028 46,827,412 OTRO RESULTADO INTEGRAL Otro resultado Integral, neto de impuestos RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL PERIODO 48,895,028 46,827,412
Estado de Cambios en el Patrimonio Capital Emitido Reservas Resultado del ejercicio Ganancias acumuladas Ganancias adopcion NIIF TOTAL SALDO A 01 ENERO DE 2016 30,000,000 3,528,513 59,854,320 46,827,412 0 140,210,245 reclasificacion en 2017 del ejercicio 2016 0 0-59,854,320 59,854,320 0 - Dividendos entregados 0 0 0-42,144,670 0-42,144,670 utilidad neta obtenida en el ejercicio 2017 0 4,682,741 48,895,028-4,682,741 0 48,895,028 ajustes años 2017 0 0 0-18,909,000 0-18,909,000 - SALDO A DICIEMBRE 31 DE 2017 30,000,000 8,211,254 48,895,028 40,945,321 0 128,051,603 LAS NOTAS ADJUNTAS HACEN PARTE INTEGRANTE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Estado de Flujos de Efectivo Por el Periodo Terminado: Diciembre de 2017 dic-2017 FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION: UTILIDAD O PERDIDA NETA 46,827,412 AJUSTES PARA CONCILLIAR LA UTILIDAD (PERDIDA) NETA CON EL EFECTIVO NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Depreciación de propiedades, planta y equipo 49,244,783 (Ganancia perdida venta o retiro de propiedades planta y equipo 100,281,260 CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS: (Aumento) Disminución en Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar -233,534,125 (Aumento) Disminución en Impuestos por cobrar -110,840,117 (Aumento) Disminución en Anticipos de proveedores 570,000 (Aumento) Disminución en Inventarios -3,563,397 (Aumento) Disminución en Otros Activos 7,189,003 (Aumento) Disminución en Proveedores 151,073,195 Aumento (Disminución) en Cuentas por Pagar 48,070,469 Aumento (Disminución) en Impuesto por Pagar 66,587,230 Aumento (Disminución) en Beneficios a empleados -2,815,044 Aumento (Disminución) en Otros pasivos 2,593,113 TOTAL AJUSTES 74,856,370 Efectivo Neto Proveniente de Actividades de Operación 123,751,398 FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Compra de Propiedades, planta y equipo -159,925,422 Efectivo Neto Proveniente de Actividades de Inversión (159,925,422) FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Aumento de Obligaciones a Largo Plazo 281,128,326 Dividendos Pagados -42,144,670 Efectivo Neto Proveniente de Actividades de Financiamiento 238,983,656 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO: Incremento Neto de Efectivo Durante el Año 202,809,632 Efectivo y Equivalentes de Efectivo al inicio del Año 24,558,863 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 227,368,495 LAS NOTAS ADJUNTAS HACEN PARTE INTEGRANTE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS