PRODUCCIÓN DE SODA CÁUSTICA

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1 FACULTAD DE INGENIERÍA Carrera de Ingeniería Industrial PRODUCCIÓN DE SODA CÁUSTICA Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en Ingeniería Industrial ANGELA PATRICIA GAMERO BARCO MIRIAM ESTEFANI RONDINELLI PARRA Lima Perú 2018

2 INDICE Resumen Ejecutivo Capítulo I: Información General Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria Actividad Económica Partida Arancelaria Definición del negocio y Modelo CANVAS Descripción del producto o servicio Definición de soda cáustica Características Usos Especificaciones Técnicas Propiedades Físicas Oportunidad de negocio Estrategia genérica de la empresa Capítulo II: Análisis del entorno Análisis del Macro entorno Del País. (últimos 5 años o último año según corresponda)... 2 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa Balanza comercial: Importaciones y exportaciones PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)... 7 Mercado internacional Mercado del consumidor Mercado de proveedores... 9 Mercado competidor Mercado distribuidor Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto Análisis del Micro entorno Competidores actuales: Nivel de competitividad

3 Fuerza negociadora de los clientes Fuerza negociadora de los proveedores Amenaza de productos sustitutos Competidores potenciales barreras de entrada Alta inversión inicial Economías de escala Acceso a proveedores y canales de distribución Alta diferenciación Capítulo III: Plan estratégico Visión y misión de la empresa Visión Misión Análisis FODA Objetivos Objetivos generales: Objetivos específicos: Capitulo IV: Estudio de Mercado Investigación de mercado Criterios de segmentación Por Industria O Sector Sector Papelero Ubicación Geográfica Tamaño de la compañía Sector Textil Ubicación Geográfica Tamaño de la Industria Entrevistas a profundidad Sector Textil Sector Papelero Demanda y Oferta Estimación de mercado potencial Estimación de mercado disponible Estimación de mercado efectivo Estimación de mercado objetivo Frecuencia de compra Cuantificación anual de la demanda

4 Estacionalidad Programa de ventas en unidades y valoración Mezcla de Marketing Producto Definición y características Propiedades Físicas Usos Almacenamiento y envase Precio Plaza Promoción Capítulo V: Estudio legal y organizacional Estudio legal Forma societaria Actividades Procesos Para Constituir Una Empresa Valorización Licencias y autorizaciones Actividades Licencia De Funcionamiento Inspecciones Técnicas De Seguridad De Defensa Civil Valorización Legislación laboral Actividades Legislación tributaria Actividades Otros aspectos legales Actividades Resumen del capítulo Estudio organizacional Organigrama funcional Servicios tercerizados Descripción de puestos de trabajo Descripción de actividades de los servicios tercerizados Aspectos laborales Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados

5 Régimen laboral de puestos de trabajo Planilla para todos los años del proyecto Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto Horario de trabajo de puestos de trabajo Capítulo VI: Estudio técnico Tamaño del proyecto Capacidad instalada Criterios Cálculos Capacidad utilizada Criterios Cálculos Porcentaje de utilización de la capacidad instalada Capacidad máxima Criterios Cálculos Procesos Diagrama de flujo de proceso de producción Programa de producción Necesidad de materias primas e insumos Programa de compras de materias primas e insumos Requerimiento de mano de obra directa Tecnología para el proceso Maquinarias Equipos Herramientas Utensilios Mobiliario Útiles de oficina Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso Localización Macro localización Micro localización Gastos de adecuación Gastos de servicios Plano del centro de operaciones

6 Descripción del centro de operaciones Responsabilidad social frente al entorno Impacto ambiental Con los trabajadores Con la comunidad Presupuesto de Responsabilidad Social Capítulo VII: Estudio económico y financiero Inversiones Inversión en Activo Fijo Depreciable Inversión en Activo Intangible Inversión en Gastos Pre-Operativos Inversión en Inventarios Iniciales Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado) Liquidación del IGV Resumen de estructura de inversiones Financiamiento Estructura de financiamiento Financiamiento del activo fijo Financiamiento del capital de trabajo Ingresos anuales Ingresos por ventas Recuperación de capital de trabajo Valor de Desecho Neto del activo fijo Costos y gastos anuales Egresos desembolsables Presupuesto de materias primas e insumos Presupuesto de Mano de Obra Directa Presupuesto de costos indirectos Presupuesto de gastos de administración Presupuesto de gastos de ventas Egresos no desembolsables Depreciación Amortización de intangibles Costo de producción unitario y costo total unitario Costos fijos y variables unitarios Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

7 8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal Flujo de Caja Operativo Flujo de Capital Flujo de Caja Económico Flujo del Servicio de la deuda Flujo de Caja Financiero Capítulo IX: Evaluación económico-financiera Cálculo de la tasa de descuento Costo de oportunidad CAPM COK propio Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) Evaluación económica financiera Indicadores de Rentabilidad VANE y VANF TIRE y TIRF, TIR modificado Período de recuperación descontado Análisis Beneficio / Costo (B/C) Análisis del punto de equilibrio Costos variables, Costos fijos Estado de resultados (costeo directo) Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles Análisis de sensibilidad y de riesgo Variables de entrada Variables de salida Análisis unidimensional Análisis multidimensional Capitulo X: Conclusiones y Recomendaciones Bibliografía Anexos

8 Índice de tablas Tabla 1. Propiedades Físicas de la soda cáustica Tabla 2. Población Total de Perú Tabla 3. Tasa de crecimiento de la población de Perú Tabla 4.Ingreso per Cápita de Perú (Expresado en Soles)... 4 Tabla 5. PEA de Perú (Expresada en Miles)... 5 Tabla 6. Balanza comercial (Expresado USD)... 5 Tabla 7. PBI, Tasa de Inflación, Tasa de Interés, Tipos de Cambio y Riesgo País Tabla 8. Exportaciones FOB Según sector económico (millones de US dólares de 2007) Tabla 9. Sector Químico, principales productos. (millones de dólares)... 9 Tabla 10. Mercado de consumidor.... Error! Marcador no definido. Tabla 11. Número de empresas relacionadas a la industria del papel por departamento Tabla 12. Principales empresas de papel e imprenta en el Perú Tabla 13. Mercadeo Potencial sector papelero año 2019 (año 0) Tabla 14. Mercado potencial año 2019 a 2023 sector papelero (horizonte de evaluación).. 27 Tabla 15. Mercado potencial sector textil año 2018 (año 0) Tabla 16. Mercado potencial año 2019 a 2023 sector textil (horizonte de evaluación) Tabla 17. Mercado Disponible año sector papelero (horizonte de evaluación) 30 Tabla 18. Mercado Disponible año sector textil (horizonte de evaluación) Tabla 19. Mercado Efectivo año sector papelero (horizonte de evaluación) Tabla 20. Mercado Efectivo año sector textil (horizonte de evaluación) Tabla 21. Mercado Objetivo año sector papelero (horizonte de evaluación) Tabla 22. Mercado Objetivo año sector textil (horizonte de evaluación) Tabla 23. Cuantificación anual de la demanda Tabla 24. Estacionalidad por trimestres Tabla 25. Programa de ventas año Tabla 26. Programa de ventas año Tabla 27. Programa de ventas año Tabla 28. Programa de ventas año Tabla 29. Programa de ventas año Tabla 30. Precio de venta de la TM de soda Tabla 31. Consolidado de ventas de los próximos 5 años

9 Tabla 32. Presupuesto de gastos de promoción Tabla 33. Accionistas de la Empresa Productos Químicos Peruanos S.A.C Tabla 34. Costos para la creación de una empresa Tabla 35. Costos de Licencias e Inspecciones Tabla 36. Libros contables para el régimen general Tabla 37. Resumen de valorización Tabla 38. Planilla operativa del primer año, Tabla 39. Planilla operativa para todos los años del proyecto, Tabla 40. Descripción del puesto del Gerente General Tabla 41. Descripción del puesto del Gerente de Administración Tabla 42. Descripción del puesto del Gerente de Operaciones Tabla 43. Descripción del puesto de Analista de Seguridad Tabla 44. Descripción del puesto del Analista de Calidad Tabla 45. Descripción del puesto del Técnico operador Tabla 46. Descripción del puesto del Supervisor Panelista Tabla 47. Descripción del puesto del Gerente Comercial Tabla 48. Régimen de trabajo Tabla 49. Detalle de la planilla del primer año de operaciones Tabla 50. Planilla para todos los años del proyecto desde el 2019 al Tabla 51. Gastos de servicios prestados por terceros para todos los años del proyecto Tabla 52. Horario de trabajo de Productos Químicos Peruanos Tabla 53. Dimensionamiento de la Planta según la demanda Tabla 54. Cálculo de soda sólida con la capacidad instalada Tabla 55. Cálculo de soda sólida por año trabajando 8 horas al día Tabla 56. Porcentaje de utilización de la planta por año Tabla 57.Capacidad máxima por día y año Tabla 58. Capacidad máxima anual Tabla 59. Programa de producción en unidades Tabla 60. Necesidad de materias primas e insumos - Consolidado Tabla 61. Necesidad de materia prima e insumos - Individual Tabla 62. Programa de compras de materias primas e insumos Tabla 63. Prioridad de compra de materia prima Tabla 64. Requerimiento de MOD por turno Tabla 65. Mano de obra necesaria Operadores Tabla 66. Mano de obra necesaria - Analista Tabla 67. Mano de obra necesaria - Supervisor panelista

10 Tabla 68. Tecnología - Maquinarias Tabla 69. Tecnología - Equipos Tabla 70. Tecnología - Herramientas Tabla 71. Tecnología - Utensilios Tabla 72. Tecnología Mobiliario Tabla 73. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso Tabla 74. Cuadro de Calificación para la decisión de macro localización Tabla 75. Matriz de enfrentamiento: Decisión de macro localización Tabla 76. Cuadro de Calificación para la decisión de micro localización Tabla 77. Matriz de enfrentamiento: Decisión de micro localización Tabla 78. Gasto de adecuación del proyecto Tabla 79. Gastos de Servicios Tabla 80. Presupuesto de responsabilidad social Tabla 81. Activos Fijos Depreciables del Área de Producción Tabla 82. Activos Fijos Depreciables del Área de Administracion Tabla 83. Activos Fijos Depreciables del Área de Ventas Tabla 84. Resumen de Activos Fijos Depreciables Tabla 85. Activos Intangibles Tabla 86. Gastos Pre-operativos Tabla 87. Inversión de inventarios iniciales Tabla 88. Capital de Trabajo Tabla 89. Liquidación de IGV Tabla 90. Resumen de estructura de inversiones Tabla 91. Capital Propio Tabla 92. Estructura del financiamiento Tabla 93 Cronograma de pagos del financiamiento Tabla 94.Financiamiento del activo fijo Tabla 95. Financiamiento del capital de trabajo Tabla 96. Ingresos por ventas mensuales del Tabla 97. Ingresos por ventas del Tabla 98. Recuperación de capital de trabajo Tabla 99. Valor de Desecho Neto del activo fijo Tabla 100. Presupuesto de materias primas e insumos Tabla 101. Presupuesto de Mano de Obra Directa Tabla 102.Presupuesto de costos indirectos Tabla 103. Presupuesto de gastos de administración

11 Tabla 104. Presupuesto de gastos de ventas Tabla 105.Depreciación de activos - Producción, Administración y Ventas Tabla 106. Amortización de intangibles Tabla 107.Resumen de Amortización Total de intangibles Tabla 108. Costo de producción unitario y costo total unitario Tabla 109.Costos fijos y variables unitarios Tabla 110. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros Tabla 111. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal Tabla 112. Flujo de Caja Operativo Tabla 113. Flujo de Capital Tabla 114. Flujo de Caja Económico Tabla 115. Flujo de Servicio de la deuda Tabla 116. Flujo de Caja Financiero Tabla 117. CAPM Tabla 118. COK propio Tabla 119. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) Tabla 120. Flujos financieros y económicos Tabla 121. Período de Recupero Económico Tabla 122. Período de Recupero Financiero Tabla 123. Análisis Beneficio / Costo (B/C) Tabla 124. Costos variables, Costos fijos Tabla 125. Estado de resultados (costeo directo) Tabla 126. Punto de Equilibrio en Unidades Tabla 127. Punto de Equilibrio en nuevos soles Tabla 128. Análisis unidimensional Tabla 129. Análisis de Variable Precio Tabla 130. Análisis de Variable Materia Prima Tabla 131. Análisis multidimensional

12 Índice de Figuras Figura 1. Blanqueamiento del papel Figura 2. Presentación de saco de 25Kg de soda cáustica en escamas Figura 3. Mapa de empatía. Elaboración propia Figura 4.Modelo de CANVAS Figura 5. Aplicaciones de la soda cáustica Figura 6. Empresas textilerías nuevas y reactivas. (INEI, s.f.)...18 Figura 7. Utilización de soda cáustica sólida para algún proceso de producción Figura 8. Utilización de algún producto que sustituya la soda cáustica Figura 9. Empresas que usarían una soda cáustica libre de mercurio Figura 10. Consideran la alternativa de utilizar soda cáustica sólida libre de mercurio Figura 11. Empresas dispuestas en adquirir más de 10TM de soda cáustica sólida libre de mercurio por mes Figura 12. Empresas dispuestas a cambiar a su proveedor de soda cáustica o considerar a otro proveedor Figura 13. Forma de pago que utiliza la empresa Figura 14. Días de créditos con que se trabaja Figura 15. Frecuencia de compra de soda cáustica sólida Figura 16. Propiedades físicas de la soda sólida Figura 17. Imagen referencial de los sacos de soda cáustica Figura 18. Canal De Distribución Directo Figura 19. Organigrama funcional de la empresa Figura 20. Diagrama de flujo de proceso de la producción. Elaboración propia Figura 21. Diagrama de Operación de Proceso Figura 22. DOP de producción de soda cáustica sólida Figura 23. Ubicación geográfica del lugar seleccionado Figura 24. Plano de la Planta de soda cáustica. Elaboración propia Figura 25. Resumen en porcentaje de estructura de inversiones. Elaboración propia Figura 26. Estructura de financiamiento. Elaboración propia

13 Resumen Ejecutivo La empresa Productos Químicos Peruanos, nace a raíz del estudio que se realizó en la clase del curso proyecto integrador, en la Universidad Privada San Ignacio de Loyola; donde buscamos implementar un proyecto de además de ser económicamente rentable, tenga una propuesta de diferenciación. Además, de contribuir también con el medio ambiente y la sociedad. Realizamos un estudio del macro y microentorno, donde se observó una importante oportunidad de negocio, en la sustancia química, soda cáustica, ya que se tiene conocimiento que son pocas las empresas a nivel Latino América que fabrican esta sustancia. Por otro lado, en el Perú, la empresa Quimpac, es la única que produce esta sustancia, quienes se encuentran posicionados, como líderes en el mercado nacional, ya que destinan aproximadamente el 55 % de sus ventas al exterior y el 45% de sus ventas a nivel nacional, las cuales están destinadas a mineras. Sin embargo, no logran atender la demanda del local. Por lo que actualmente, hay un importante crecimiento en las importaciones de soda cáustica en el Perú, por parte de comercializadoras, mismos que distribuyen el 55% de dicha soda cáustica a papeleras. Asimismo, se sabe que en Lima concentra el 61% de empresas papeleras con 5973 empresas. Por otro lado, las textilerías consumen el 35% de las importaciones de soda cáustica. Se conoce, que Lima concentra aproximadamente un 80% de textilerías, las cuales equivalen a 94,467. Sin embargo, este importante consumo, se ve empañado por el medio por el cual se obtiene la soda caustica, misma que es importada desde China principalmente ya que posee Mercurio en mínimas cantidades, por su proceso de elaboración. A través del análisis FODA, se pudo entender e identificar las principales variantes entorno al análisis interno y externo de nuestro proyecto y de esta manera establecer objetivos específicos y generales entorno a la proyección que dure nuestro proyecto. Así mismo con el marketing mix, definimos las características de nuestro producto, nuestra estrategia de precio, mismos que estarán orientados a la competencia (Importadoras); nuestra plaza, será mediante un canal directo ya que utilizaremos la estrategia de marketing business to business, ya que nuestros clientes serán las empresas textilerías y papeleras. 12

14 1. Capítulo I: Información General Ficha Técnica del Producto Identificación de la sustancia química. Nombre comercial Nombre Químico Formula Familia Química Aplicaciones : SODA CÁUSTICA ESCAMAS SÓLIDA : Escamas de Hidróxido de sodio : NaOH : Hidróxidos alcalinos La soda cáustica puede ser usada en las industrias productoras de artículos de limpieza, centros mineros, productores de petróleo, paperas, textileras, embotelladoras. Soda cáustica sólida en escamas: Más usados para papeleras y centros mineros. Figura 1. Blanqueamiento del papel.fuente : Envases La soda sólida en escamas será envasada en sacos de 25Kg., teniendo en cuenta el material que será de polietileno y polipropileno. La siguiente imagen es referencial. Figura 2. Presentación de saco de 25Kg de soda cáustica en escamas.fuente: 13

15 Precauciones: Su solo contacto con el agua genera vapor en cual contiene moléculas de Hidróxido de sodio el cual puede llegar ocasionar daños a las vías respiratorias. Peligros para la Salud y primeros auxilios: En contacto con la piel y ojos se debe lavar por más de 15 minutos bajo abundante agua toda la zona afectada. En caso de ingestión no provocar el vómito y dar al afectado, regulares dosis de agua, en todos los casos solicitar asistencia médica inmediata. MAPA DE EMPATIA Figura 3. Mapa de empatía. Elaboración propia. 14

16 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. Razón social: Nombre Comercial: PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. PQP Horizonte de Evaluación: Se establece que este proyecto tendrá una estimación de 05 años, del año 2019 al 2023, tiempo en el cual se podrá establecer una sostenibilidad en el tiempo Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria Actividad Económica Según la Clasificación Industrial Internacional Uniforme de todas las actividades económicas (CIIU) Rev. 4 nuestra empresa pertenece División 20, Grupo 201, Clase 2011-Fabricación de sustancias químicas básicas Partida Arancelaria HIDRÓXIDO DE SODIO (SOSA O SODA CAÚSTICA) SÓLIDA 1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS. Nuestra empresa se dedicará a producir y comercializar la soda cáustica sólida a través de tecnología membrana obteniendo una soda cáustica libre de mercurio, que genera un impacto ambiental mínimo. 15

17 Figura 4.Modelo CANVAS.Elaboración propia.

18 1.4. Descripción del producto o servicio Definición de soda cáustica. La soda cáustica o hidróxido de sodio (NaOH), es una sustancia química manufacturada que tiene como consistencia sólida y color blanco cristalino; es incolora, cuenta con buena absorción a la humedad del aire (higroscópica) Características Usos. - La soda cáustica es agresiva con la piel - Se disuelve muy bien en el agua liberando una gran cantidad de calor. - Generalmente se utiliza en forma sólida Se considera la soda cáustica un producto muy versátil, ya que se usa en casi todo el sector industrial. A continuación, se mostrará los principales usos: - Se utiliza la soda cáustica para la obtención de base de algunas grasas lubricantes como por ejemplo la fabricación de jabón duro. - Se utiliza la soda cáustica para la obtención de base de algunas grasas lubricantes como por ejemplo la fabricación de jabón duro. - Preparación de sales de ácido sulfúrico, sales de hipotético ácido sulfuroso y fosfatos de interés industrial. - Obtención de hipoclorito de sodio. - Controlar el ph y alcalinidad de aguas residuales industriales y potables. - Preparación de desinfectantes. - Blanquear telas. - Fortalecer las fibras de las telas de algodón Especificaciones Técnicas Propiedades Físicas. 1. Tabla 1 2. Propiedades Físicas de la soda cáustica.

19 3. PROPIEDAD VALOR Peso Molecular (g/mol) 40,0 Estado Físico Sólido Punto de Ebullición (C ) 1;390 puro Punto de Fusión( C) 318;puro Presión de Vapor(mmHg) 0;puro Gravedad Especifica (Agua=1) 2,13;puro Densidad del Vapor (Aire=1) No aplica Ph 14% Solución 5% Límites de Inflamabilidad (5) No aplica Punto de Auto Inflamación No aplica Nota: Adaptado de Propiedades de soda caustica de Quiminet. Fuente: QUIMINET htm 1.5. Oportunidad de negocio La soda cáustica es un producto químico manufacturado que pocas empresas producen a nivel Latinoamérica, y en nuestro país hay una empresa que tiene casi el 85% del mercado, el otro 15% tienen otras empresas que básicamente se encargan de importar y comercializar la soda cáustica, por ende, lo que trataremos de hacer es apoderarnos de una parte del mercado del 15% fabricando la soda cáustica en el Perú. La tecnología que usaremos para obtener soda cáustica es la de celdas de membrana (la tecnología más reciente) teniendo una producción de soda cáustica pura, libre de mercurio mientras que nuestros competidores aun importan la soda cáustica que cuentan con tecnología de celdas de mercurio lo cual produce una soda cáustica con rastros de mercurio. Al tener una producción local se generará una contribución al desarrollo del sector químico, así como generar empleos Estrategia genérica de la empresa. Nuestra empresa utilizará una estrategia de diferenciación mediante la pureza de la soda cáustica (99%) libre de mercurio. Asimismo, también utilizaremos la estrategia de enfoque, dirigiéndonos a las empresas del sector textil y papelero, ya que estos sectores consumen más soda cáustica para sus procesos. 1

20 2. Capítulo II: Análisis del entorno 2.1. Análisis del Macro entorno Del País. (Últimos 5 años o último año según corresponda) Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. El Perú es un país con un aproximado de 30 millones de habitantes, de los cuales su mayoría se sitúa en la capital de Lima por ello podemos decir que nuestro país es un país centralizado además los mejores servicios como públicos, privados de salud y educación se entran ahí mismo. De acuerdo a los últimos censos que se vinieron dando hemos podido darnos cuenta de que el 75% de la población nacional censada pertenece a los centros urbanos y el resto a los centros rurales y también se ha podido interpretar que el crecimiento poblaciones es mayor en las zonas urbanas que en las zonas rurales. El Perú tiene como capital la ciudad de Lima, la que actualmente cuenta con 9 millones 834 mil 634 habitantes, según estadísticas de la INEI de enero 2015, otras ciudades más importantes del Perú son Arequipa, Junín, Cajamarca, Madre de Dios y Pasco; por ser ciudades mineras y cuentan con mayores ingresos. Perú cuenta con una superficie territorial de km 2 con una población de 31 millones 151 mil 643 habitantes al año 2015 según estadísticas de la INEI. Tabla 2 Población Total de Perú Año Habitantes 29,797,694 30,135,875 30,475,144 30,814,175 31,151,643 Nota: Adaptado de Población del 2000 al 205 (2015). Fuente: INEI 2

21 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. Tabla 3 Tasa de crecimiento de la población de Perú Año Tasa de crecimiento 1.13% 1.13% 1.11% 1.10% 1.08% Nota: Adaptado de Tasas de crecimiento de la población por departamento (2016). Fuente : INEI /cap-52.htm La tasa de crecimiento es la tasa que aumenta o disminuye una población en un año determinado ya sea por dos causas: aumentos naturales y/o migraciones netas. Esta misma toma en cuenta absolutamente todos los elementos de crecimiento de una población ya sea: nacimientos, muertes y migración; cabe resaltar que nunca se debe confundir lo que tasa de natalidad con tasa de crecimiento ya que son cosas totalmente distintas pero que suceden en la mayoría de las veces. Para entrar más al tema de las tasas de natalidad y crecimiento se debe de saber que estas tasas fluctúan típicamente. Una gráfica donde se pueda observar que una tasa de crecimiento está decayendo o tiene una tendencia a disminuir no necesariamente es porque la población del área este disminuyendo, sino que está creciendo de una manera más lenta. Así como se tiene tasas con tendencia a disminuir también se tienen tasas con tendencias a ser negativas y esto sucede cuando en los países se está perdiendo población dicho sea el caso de los países de Europa que pasan por crisis o en mismo Latinoamérica el ejemplo claro sería el país de Venezuela. La tasa de crecimiento es un indicador el cual nos muestra si la población en nuestro país está aumentando o disminuyendo, según nuestros datos mostrados en el cuadro anterior se puede identificar que hasta el 2016 nuestra tasa de crecimiento tiene una inclinación a disminuir en unas décimas de porcentaje. Cabe mencionar que hoy en día en nuestro país se podría afirmar que nuestra tasa de crecimiento ha aumentado considerablemente debido a la gran migración de venezolanos a nuestro país. 3

22 Tabla 4 Ingreso per Cápita de Perú (Expresado en Soles). Año Ingreso per cápita Nota: Adaptado de Ingreso per capita de Perú (2015). Fuente : INEI /cap01.pdf El ingreso per cápita es un indicador económico que mide la relación entre el nivel de renta de un país y su población es por ello que existe una fórmula para hallar este indicador la cual se muestra a continuación: Ingreso per cápita = Producto Bruto Interno (PBI) Numero de habitantes El ingreso per cápita como indicador dentro de un territorio o un país es también conocido como indicador de riqueza o estabilidad ya que a través de su fórmula se relaciona el PBI y el número de habitantes del territorio. El ingreso per cápita tiene como objetivo mostrar un dato o indicador de nivel de riqueza o bienestar en un territorio en un momento determinado. Casi siempre este indicador se expresa como un comparador entre países de un mismo estatus para que se pueda mostrar las diferencias en cuanto a condiciones económicas. El ingreso per cápita como indicador dentro de un territorio o un país es también conocido como indicador de riqueza o estabilidad ya que a través de su fórmula se relaciona el PBI y el número de habitantes del territorio. En muchas ocasiones este indicador no aporta la información suficiente ya que ignora importantes aspectos como la desigualdad en el reparto de riquezas en los países cabe resaltar en Perú el Ingreso per cápita es mayor en la capital Lima porque es una zona urbana mientras que en las demás ciudades al ser zonas rurales se ve un ingreso per cápita menor debido a que en Perú existe la centralización. Como se puede observar en nuestro cuadro mostrado anteriormente se puede concluir que nuestro ingreso por persona ha ido aumentando y esto de una u otra manera depende del aumento del sueldo mínimo en nuestro país. 4

23 Tabla 5 PEA de Perú (Expresada en Miles) Año PEA 16,143 16,326 16,396 16,498 16,904 Nota: Adaptado de Pea adecuadamente empleada. Fuente :BCRP PM/html/2016-1/ La PEA corresponde a la fuerza laboral efectiva de un país las cuales están constituidas por las personas en edad de trabajar que laboran o que están buscando trabajo. En otra realidad corresponde a los habitantes que participan del mercado de trabajo ya sea que hayan encontrado un empleo o no. La PEA mide la cantidad de personas que participan activamente dentro del mercado de trabajo, a su vez lo que no mide es el porcentaje de la población en edad de trabajar pero que no pertenece activamente al mercado de trabajo. La PEA está constituida por dos tasas: la de ocupación y la de desempleo, cabe resaltar que la PEA no debe confundirse con las anteriormente nombradas. La PEA se calcula de la siguiente manera: Dónde: PEA = OC + DS PEA: Personas económicamente. OC: Personas ocupadas. DS: Personas desempleadas. Como se puede observar según los datos de la INEI del cuadro anteriormente mostrado cada año fue subiendo los números de las personas que tienen una ocupación, esto indirectamente quiere decir que estamos teniendo como nación una mejor actividad económica. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. Tabla 6 Balanza comercial (Expresado USD) Año Exportaciones 47,411 42,861 39,533 34,414 37,020 Importaciones 41,018 42,356 41,042 37,331 31,132 Balanza comercial 6, ,509-2, Nota: Balanza comercial (2016) Fuente:BCRP 5

24 La balanza comercial es la diferencia entre las exportaciones y las importaciones durante un determinado período medidos en la moneda de esa economía. Los indicadores negativos y positivos tienen interpretaciones distintas, por ejemplo, si tenemos un valor positivo en la balanza comercial esto se conoce como superávit que nos indica que nuestras exportaciones han sido superiores que nuestras importaciones mientras que si se observa un valor negativo como balanza comercial viene a ser un déficit y que las importaciones han superado a nuestras exportaciones. Por lo que se puede entender que si un país tiene un gran déficit comercial se interpreta como deudor en préstamos para bienes y servicios mientras que un país con un superávit comercial es aquel que se está encargando de prestar dinero al déficit de otros países. Las balanzas comerciales favorables generalmente se reflejan en un país que prefiere vender más para que pueda obtener un ingreso mayor y a su vez tener más capital para sus habitantes traduciéndose en un mejor nivel de vida. Las balanzas comerciales desfavorables generalmente se reflejan en un país que importa mucho producto de consumo y que exporta materias primas por lo que esto no es comercialmente viable. Estos países normalmente no cuentan con tecnología ni experiencia necesaria para darle un valor agregado a esa materia prima y convertirla en producto terminado o de consumo, además de que tienen el problema de que se podrían agotar sus recursos naturales. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. Tabla 7 PBI, Tasa de Inflación, Tasa de Interés, Tipos de Cambio y Riesgo País Año PBI (exp. en miles) 508, , , , ,803 Tasa de Inflación 3.7% 2.8% 3.2% 3.5% 3.6% Tasa de interés (TAMN) 19.08% 15.88% 15.67% 16.09% 17.15% Tipo de cambio Riesgo País Nota:Adaptado de Panorama actual y proyecciones macroeconómicas (2017) Fuente :BCR 6

25 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. proyecto: A continuación, se describirán las leyes, reglamentos vinculados a nuestro Ley General de Sociedades N Esta ley es muy importante ya que establece los lineamientos jurídicos de las sociedades teniendo como fin un comportamiento formal y adecuado de las diferentes formas societarias. A continuación, las siguientes formas societarias Sociedad Anónima: En este tipo de sociedad su capital está constituido por acciones que constituyen por aportes de los socios, pueden ser de dos tipos: Sociedad Anónima Cerrada: En este tipo de sociedad el número de socios no podrá ser superior a 20 y sus acciones no están inscritas en la bolsa de valores Sociedad Anónima Abierta: En este tipo de sociedad las acciones pueden ser compradas por cualquier persona y deberán estar inscritas en la bolsa de valores. Ley De Seguridad y Salud En El Trabajo Nº Según el artículo 1: La Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo tiene como objetivo promover una cultura de prevención de riesgos laborales en el país. Para ello, cuenta con el deber de prevención de los empleadores, el rol de fiscalización y control del Estado y la participación de los trabajadores y sus organizaciones sindicales, quienes, a través del diálogo social, velan por la promoción, difusión y cumplimiento de la normativa sobre la materia (LEY N 29783,2007) Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) Mercado internacional. Como se puede observar en la siguiente figura las exportaciones fueron por US$ millones, monto superior en 11,3% con respecto al año 2016 debido al incremento en los volúmenes embarcados de productos tradicionales y no tradicionales, destacando el sector químico y pesquero. 7

26 Tabla 8 Exportaciones FOB Según sector económico (millones de US dólares de 2007). Sector Económico Var% Productos Tradicionales 30318, , Pesquero 761,4 1243, Agrícola 698,6 702,3 0.5 Minero Petróleo y gas natural 3782,4 4919, Productos No Tradicionales 10022, , Agropecuario ,6 4.5 Textil 942,8 990,7 5.1 Pesquero 1233,2 2091, Químico ,7 3.5 Metalúrgico , Siderometalúrgico 1267, Minería no metálica ,2 2.7 Resto 475, Total 40427, , Nota:Adaptado de Informaciones Mensuales de Exportaciones.Fuente : PROMPERUhttp:// F.pdf 8

27 Tabla 9 Sector Químico, principales productos. (millones de dólares) Producto Dic-17 Var % Dic 17/16 Ene-Dic 2017 Var% Ene-Dic Las demás placas laminas hojas y tiras de polímeros de propileno Oxido de cinc Lacas colorantes % 59-1 Las demás placas laminas hojas y tiras de polímeros de etileno Hidróxido de sodio (soda caustica Otros TOTAL Nota:Adaptado de Informaciones Mensuales de Exportaciones. Fuente : PROMPERU 2F.pdf Mercado del consumidor. Mediante el Anuario estadístico industrial 2016, (PRODUCE) podemos obtener los índices de volumen físico de la producción manufacturera, teniendo como base el año 2012(100%). Por lo que podemos observar que la industria del papel tiene un 118%, teniendo un aumento de la producción de 18% comparado con el año Las demás industrias como la de sustancias y productos químicos y refinamiento de petróleo también han tenido un crecimiento en sus producciones de 118% y 105% respectivamente. Mercado de proveedores. Existe un mercado grande de proveedores de nuestra principal materia prima para la elaboración de soda cáustica, que es la sal industrial; por lo que se seleccionó una de ellas es A & H TRADING S.R.L. que es líder en el mercado nacional y cuenta con capacidad para abastecernos, otra empresa con gran presencia en el mercado es QUIMPAC, que cuenta con sus propia.s salinas, así mismo buscamos ser socios estratégicos con cualquiera de las dichas empresas. Mercado competidor. Actualmente existen 4 g empresas peruanas que se dedican a la comercialización de químicos, entre estos químicos esta la soda cáustica: - QUIMEX - CIATEX. 9

28 - QUÍMICOS GOYCOCHEA - DISAN Todas las empresas ya mencionadas trabajan con la soda cáustica con tecnología mercurio y/o la soda cáustica liquida por lo que actualmente no se cuenta con empresas competidoras directas. Mercado distribuidor. Nuestro producto va dirigido a empresas, por lo que la distribución de soda cáustica será a través de un canal directo (del productor al usuario industrial). Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. LEY N 28305, Ley De Control De Insumos Químicos Y Productos Fiscalizados: Objetivo: Establecer las medidas de control y fiscalización de los insumos químicos y productos que, directa o indirectamente. Puedan ser utilizados en la elaboración ilícita de drogas derivadas de la hoja de coca, de la amapola y otras que se obtienen a través de procesos de síntesis. Alcance: El control y la fiscalización de los insumos químicos y productos fiscalizados será desde su producción o ingreso al país hasta su destino final, comprendiendo las actividades de importación, producción, fabricación, preparación, envasado, re envasado, exportación, comercialización, transporte, almacenamiento, distribución, transformación, utilización o prestación de servicios Análisis del Micro entorno Competidores actuales: Nivel de competitividad. Nuestro producto tiene un uso muy importante en diferentes industrias, por lo que al ser libre de mercurio causa un impacto mínimo en el ambiente. Actualmente el mercado peruano es abastecido por varias empresas que comercializan la soda cáustica la principal: QUIMPAC (que cuenta con el 85% del mercado) con la cual no competiremos, ya que nos enfocamos en el 15% restante del mercado las siguientes empresas son: - Quimex S.A. Empresa con más de 10 años en el sector se especializan en el suministro de insumos químicos atendiendo a empresas dentro del territorio peruano, como en el Minero, Alimentarias, textiles, bebidas, etc. 10

29 - Ciatex S.A.C. Empresa con experiencia en la comercialización y abastecimiento de insumos químicos. - Químicos Goycochea SAC Empresa distribuidora de químicos Fuerza negociadora de los clientes. Debido a la ventaja competitiva que manejamos tendremos una alta negociación con el cliente, ya que seremos los únicos en ofrecer un producto de calidad contando con una solución práctica al problema de contaminación que el mercado peruano no posea. Pese a que el mercado en el que nos desenvolvemos tenemos un alto competidor, consideramos que nuestros clientes, que busquen la calidad y cuidado del medio ambiente optaran por un compuesto químico duradero y con un impacto ambiental mínimo Fuerza negociadora de los proveedores. Actualmente la fuerza de negociación con los proveedores es alta, debido a que el principal insumo para la fabricación de soda cáustica es la sal industrial, la cual es producida por el más grande productor sal industrial en el Perú, como es Quimpac, si no podemos llegar a una justa negociación en cuanto al precio de sal industrial, contaremos con otro distribuidor de sal como es A & H TRADING S.R.L Amenaza de productos sustitutos. En el sector no hay productos sustitutos, hasta ahora debido a que son productos químicos básicos que son utilizados como materia prima en otras industrias Competidores potenciales barreras de entrada. entrada. Actualmente el mercado para la soda cáustica, posee fuertes barreras de Alta inversión inicial Este tipo de negocios requiere de un gran capital inicial para ser eficientes en nuestras operaciones. Ya que la infraestructura principal de la planta es automatizada por lo que tiene un alto costo en el mercado. 11

30 Economías de escala Los volúmenes de producción de la competencia pueden intimidarnos, ya que, al poseer una gran capacidad de producción, impactaran directamente en los costos que nuestra competencia ofrezca al mercado. Tenemos que ser eficientes en nuestras operaciones. Acceso a proveedores y canales de distribución. Puede ser una barrera si la producción de alguno de los insumos claves está concentrada en manos de pocas empresas (por ejemplo, el lúpulo en la industria cervecera), o cuando el producto requiere de un canal de distribución especial (por ejemplo, diarios y revistas). Alta diferenciación. Quimpac, uno de nuestro principal competidor en el sector, el cual posee el 85% de soda cáustica, se encuentra bien posicionado en el sector industrial. En ese sentido, nosotros debemos lograr progresivamente posicionarnos en la mente de nuestros clientes objetivo. 12

31 3. Capítulo III: Plan estratégico 3.1. Visión y misión de la empresa Visión químicos. Ser una de las principales empresas a nivel nacional en el suministro de Misión Satisfacer la necesidad de nuestros clientes ofreciendo un producto libre de mercurio Análisis FODA. Fortalezas - F1 Producción libre de mercurio - F2 Alto conocimiento en el proceso - F3 Costos competitivos. Debilidades - D1 No contar con yacimientos propios de la materia prima. - D2 No contar con posicionamiento. - D3 Producción limitada Oportunidades - O1 Solo existe un productor de soda cáustica. - O2 Industria en desarrollo. - O3 Cuidado del medioambiente. Amenazas - A1. Tipo de Cambio - A2 Inestabilidad política. - A3 Desarrollo de producción nacional de soda cáustica. 13

32 AMENAZA OPORTUNIDAD Matriz FODA Presentamos el análisis de Factores Internos: Fortalezas y Debilidades; el análisis de Factores Externos: Oportunidades y Amenazas. Los cuales nos indicaran las estrategias a seguir para poder desarrollar este proyecto. Tabla 10 Matriz FODA FODA FORTALEZAS DEBILIDADES F1: Producción libre de mercurio D1: No contamos con yacimientos propios de materia prima (Sal industrial). D2: No contamos con F2: Alto conocimiento en el posicionamiento en el mercado proceso y negocio. actual. O1: Solo existe un productor de soda cáustica. O2: Industria en desarrollo O3: Concientización de las empresas con el medioambiente. F3: Costos competitivos. D3: Producción limitada ESTRATEGIAS FO ESTRATEGIAS DO F1O3: Ofrecer nuestro producto libre de mercurio. F2O2: Capacitación constante del personal con las últimas tecnologías. F2O1: Implementar un sistema de marketing que busque posicionarnos en el mercado local como productores de soda cáustica. D2O3: Posicionarnos como una empresa eco amigable D3O2: Buscar inversionistas en la industria privada, presentándonos como una industrial de alta rentabilidad. D1O1O2: Realizar alianzas estratégicas con proveedores de materia prima, para no dejar desabastecido a nuestro mercado. A1: Tipo de cambio ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA A2: Inestabilidad política. A3: Desarrollo de producción nacional de soda cáustica. A1F3: Fijar un precio mínimo en el contrato con respecto al tipo de cambio cuando este varíe F1A3: Entregar un certificado de calidad corroborando que es libre de mercurio. D1A3: Realizar alianzas estrategias con los proveedores de sal para que podamos tener un fácil acceso a esta. D2A3: Utilizar la estrategia de promoción para posicionarnos en el mercado de la soda cáustica 3.2. Objetivos Objetivos generales: - Recuperar la inversión en 2 años y 1 mes. - Incrementar los ingresos por ventas en un 26% al Contar con un 17% del mercado de importaciones de soda cáustica al Objetivos específicos: - Expandir la zona geográfica de ventas al 2do año. 14

33 4. Capitulo IV: Estudio de Mercado 4.1. Investigación de mercado Criterios de segmentación. Según la investigación del mercado realizada observaremos en la figura 22, que el 40% de uso de esta soda va dirigido al sector textil, mientras el 25% al sector papelero, 10% a otros sectores. Figura 5. Aplicaciones de la soda cáustica. Elaboración propia. Por lo tanto, analizaremos los sectores que inicialmente entraremos los cuales son los siguientes. Por Industria O Sector. Sector Papelero. El sector o industria del papel hoy en día tiene un papel importante en la economía de nuestro país (dejando de lado la sensibilidad de los precios internacionales de este), ya que la demanda para materiales empacados ha aumentado (tanto en exportación como a nivel local) así como también el aumento de demanda de productos para la higiene como para actividades de fabricación de papel. Ubicación Geográfica En el Perú, las industrias papeleras conforman en mayor parte empresas orientados a la fabricación de productos manufactureros de papel y productos editoriales, según el último Censo Nacional de Establecimientos Manufactureros, las empresas relacionadas a la industria del papel son 9801, de las cuales 477 están orientadas a la fabricación de papel y productos de papel. 15

34 Por ubicación geográfica, Lima concentra el 61% (5973 empresas) del total de empresas relacionadas a la industria papelera. Le sigue Arequipa con el 5.1%, La Libertad con 4.0%, Piura con 3.3% y Junín con un 3.2%, entre otras. Tabla 11 Número de empresas relacionadas a la industria del papel por departamento. Ubicación Fabricación de Papel Actividades de Edición Actividades de Impresión TOTAL Lima % Arequipa % La libertad % Piura % Junín % Otros % Total % Nota: Adaptado de Diagnóstico del sector de industria del papel y cartón (2016) Fuente: Tamaño de la compañía Para nuestra segmentación es importante el tamaño de la compañía por lo que a continuación se observará la lista de las principales empresas que se encuentran en Lima. 16

35 Tabla 12 Principales empresas de papel e imprenta en el Perú. Razón Social Actividad económica Emusa Peru S.A.C. Metrocolor S.A. Trupal S.A. Papelera Del Sur S A Quad/Graphics Peru S.A. Industria Grafica Cimagraf S.A.C. Productos Tissue Del Peru S.A. Papelera Nacional S.A. Forsac Peru S.A. Cartones Villa Marina S.A. Prensmart S.A.C. Ingenieria En Cartones Y Papeles S.A.C Corporacion Grafica Navarrete S.A. Cia Industrial Continental S.R.L. Empresa Editora El Comercio S.A. Enotria S.A. Santillana S.A. Empresa Peruana De Servicios Editoriales S.A. Industrial Papelera Atlas S.A. Cartones Del Pacifico S.A.C. Actividades de impresión. Actividades de impresión. Fabricación de pasta de madera, papel y cartón. Fabricación de papel y cartón ondulado y de envases de papel y cartón. Actividades de impresión. Actividades de servicios relacionadas con la impresión. Fabricación de pasta de madera, papel y cartón. Fabricación de otros artículos de papel y cartón. Fabricación de papel y cartón ondulado y de envases de papel y cartón. Fabricación de papel y cartón ondulado y de envases de papel y cartón. Edición de periódicos, revistas y publicaciones periódicas. Fabricación de papel y cartón ondulado y de envases de papel y cartón. Edición de libros, folletos, partituras y otras publicaciones. Fabricación de otros artículos de papel y cartón. Edición de periódicos, revistas y publicaciones periódicas. Actividades de impresión. Edición de libros, folletos, partituras y otras publicaciones. Edición de periódicos, revistas y publicaciones periódicas. Fabricación de pasta de madera, papel y cartón. Fabricación de papel y cartón ondulado y de envases de papel y cartón. Nota: Adaptado de Empresas top 20 (2017) Fuente :PRODUCE demi.produce.gob.pe/content/files/.../empresastop20/papel%20e%20imprenta.xlsx Sector Textil Hoy en día la industria textil tiene un papel importante para el desarrollo de la economía ya que genera empleos y utiliza recursos del país. El sector textil y de confecciones abarca varias actividades en las que incluye el tratamiento de fibras naturales o artificiales para la elaboración de hilos, la cual continúa con la fabricación y el acabado de telas y finalmente en las confecciones de prendas en el Perú. Además, es importante considerar la inversión que hacen las empresas a la compra de maquinarias y equipos textil de última generación. Este proceso de 17

36 modernización permite aumentar el nivel de producción de las empresas y poder abastecer el mercado nacional e internacional y constituye el soporte de la exportación. Ubicación Geográfica. En el Perú, las industrias textilerías conforman una serie de actividades que incluye el tratamiento de fibras naturales o artificiales para la elaboración de hilos, continúa con la fabricación y acabado de telas, que luego son utilizados para la confección de prendas de vestir y otros artículos. Por ubicación geográfica, Lima concentra aproximadamente un 80% (94,467 empresas entre nuevas y reactivas) del total de empresas relacionadas a la industria textil, le sigue La Libertad con 13,008 empresas, Arequipa con 12,946, Cusco con 11,790, entre otras. Tamaño de la Industria Figura 6. Empresas textilerías nuevas y reactivas. Fuente :INEI (INEI) Entrevistas a profundidad. Realizamos 12 entrevistas a profundidad para conocer más el mercado de los consumidores de soda cáustica. 18

37 Sector Textil. Entrevista Nº 1 La entrevista de profundidad se desarrolló el miércoles 18 de abril del 2018 al jefe de producción de la empresa Safed SAC, Conclusión La soda cáustica es importante en el proceso de blanqueamiento. Utilizan un aproximado de 4TM por semana. El precio promedio es de USD 9000/TM Representa el 10% de los costos de producción Empresas a las que compra soda cáustica: Cloro Express SAC y Makinsa. Entrevista Nº 2 La entrevista de profundidad se desarrolló el miércoles 18 de abril del 2018 al ingeniero José Elias Dasilva, del área de tintorería de la empresa Textimax SA, empresa textil considerada como número 1 en el Perú y una de las más importantes de américa Latina, donde se producen 100,000 prendas diarias. Textimax es una planta en constante proceso de investigación, expansión y modernización. Posee una diversidad de equipos de última tecnología, permitiéndole ofrecer la más completa variedad de telas y prendas de excelente calidad en corto plazo, con precios competitivos a nivel nacional. Conclusión La soda cáustica es importante en el proceso de teñido de algodón y se utiliza principalmente para impregnar el color en la fibra de algodón. Utilizan un aproximado de 1.5TM diaria, en su máxima producción. No cuentan con un proveedor fijo Representa el 5% de costos usar soda caustica en su proceso. Llegan a comprar hasta 50TM en los meses de Mayo a Agosto Entrevista Nº 3 Conclusiones 19

38 La soda Caustica se utiliza en procesos como el hilo mercerizado y en teñido de textiles para colores oscuros con la finalidad de intensificar el color. Compran más de 20 TM en los meses de Junio a Agosto. Tienen crédito de 60 días con los dos proveedores. Entrevista Nº 4 Conclusiones Para el blanqueamiento de tela utilizan la soda cáustica La frecuencia de uso es diaria para el proceso de blanqueo. Utilizan 1 TM diario Precio promedio USD 1000 por TM. No cuentan con un proveedor fijo. Compran más de 30 TM en los meses de Mayo a Setiembre Entrevista N 5 La entrevista de profundidad se desarrolló el viernes 28 de abril del 2018 al supervisor de calidad de producto terminado de la empresa PRECOTEX S.A.C. Conclusiones Usan soda cáustica El cliente no se arriesga a comprarle 100% de soda a un proveedor nuevo. Compran todos los meses la misma cantidad 40TM por mes. Entrevista N 6 Exploratoria. Entrevistado: Víctor Silva Cargo: Coordinador de ventas. Teléfono de contacto: (01) Empresa: MANUFACTURAS KUKULI SAC Ubicación: Cal. Gerona Nro. 199 Santiago de Surco. RUC: La entrevista de profundidad se desarrolló el viernes 28 de abril del 2018 al supervisor de calidad de producto terminado de la empresa MANUFACTURAS KUKULI S.A.C. 20

39 Conclusiones Utilizan 6TM semanal de soda cáustica. Tienen más de dos proveedores. No se arriesga a comprar toda la soda cáustica que necesita a un solo proveedor. Entrevista N 7 La entrevista de profundidad se desarrolló el sábado 5 de mayo del 2018 al supervisor de producción de la empresa DEVANLAY PERU S.A.C., compañía dedicada a la confección de prendas de vestir, enfocándose en la confección, fabricación y exportación de prendas de vestir de alto valor agregado en tejido de punto, plano y accesorios. Conclusiones Tiene un proveedor. No se arriesga a comprar toda la soda cáustica que necesita a un solo proveedor. Sector Papelero. Entrevista N 8 La entrevista de profundidad se desarrolló el viernes 20 de abril del 2018 al supervisor de producción de la empresa TRUPAL S.A., empresa que desde más de 20 años viene siendo una de las líderes en la fabricación de pasta de madera, papel y cartón. Conclusiones Para el blanqueamiento de pulpa se usa soda sólida. Solo utilizan soda solida debido a que pasa por un proceso de dilución que para ellos es más beneficioso. Utilizan. 8TM de soda cáustica. Cuentan con un proveedor Precio entre 900 y 1000 USD Entrevista N 9 Exploratoria. Entrevistado: José Contreras. Cargo: Ingeniero de Procesos. Correo electrónico: jose.contreras@kcc.com 21

40 Teléfono de contacto: Empresa: Kimberly-Clark Perú Ubicación: Av. Nicolás Ayllón Nº Ate RUC: La entrevista de profundidad se desarrolló el sábado 14 de abril del 2018 al ingeniero de procesos de la empresa Kimberly-Clark Perú. KCC inició sus operaciones en 1995 mediante la adquisición de la empresa papelera familiar Unicel S.A. Conclusiones Para el blanqueamiento de pulpa se usa soda sólida. Solo utilizan soda solida debido a que pasa por un proceso de dilución que para ellos es más beneficioso. Utilizan. 8TM de soda cáustica. Cuentan con un proveedor Precio entre 900 y 1000 USD Entrevista N 10 La entrevista de profundidad se desarrolló el viernes 13 de abril del 2018 a la supervisora de calidad de producto terminado de la empresa PROTISA S.A. PROTISA inicia sus operaciones en1995 y en 1996 se inaugura su primera planta de conversión en chorrillos Conclusiones Para el blanqueamiento de pulpa se usa soda sólida. Solo utilizan soda solida debido a que pasa por un proceso de dilución que para ellos es más beneficioso. Utilizan. 6TM de soda cáustica. Cuentan con un proveedor Precio entre 900 y 1000 USD Entrevista N 11 Exploratoria. La entrevista de profundidad se desarrolló el martes 1 de mayo del 2018 al supervisor de producción de la empresa ROTAPEL S.A. empresa peruana dedicada a la conversión e impresión de papel, con más de 40 años de experiencia 22

41 atendiendo al mercado nacional e internacional. Se especializan en la fabricación de rollos de papel para todo tipo de impresoras: térmicas, matriciales, láser e inkjet, bolsas de papel, papel para alimentos, papel en bobinas, etc. Conclusiones Para el blanqueamiento de pulpa se usa soda sólida. Solo utilizan soda solida debido a que pasa por un proceso de dilución que para ellos es más beneficioso. Utilizan. 8TM de soda cáustica. Cuentan con un proveedor Precio entre 900 y 1000 USD Entrevista N 12 La entrevista de profundidad se desarrolló el lunes 7 de mayo del 2018 al supervisor de producción de la empresa Industrial Papelera Atlas S.A., compañía dedicada a la elaboración pasta de madera, papel y cartón. Industrial Papelera Atlas lleva 58 años de crecimiento sostenido en la fabricación de papel, compitiendo en un mundo globalizado, para lo cual viene implementando diversos proyectos de ampliación de su capacidad instalada de producción y de mejora y estandarización de su calidad. Conclusiones Para el blanqueamiento de pulpa se usa soda sólida. Solo utilizan soda solida debido a que pasa por un proceso de dilución que para ellos es más beneficioso. Utilizan. 8TM de soda cáustica. Cuentan con un proveedor Precio entre 900 y 1000 USD Compran mensualmente. Resultado de las entrevistas a profundidad Después de realizar las entrevistas a profundidad a los sectores textil y papelero, se determinó lo siguiente: 23

42 0% 100% NO SI Figura 7. Utilización de soda cáustica sólida para algún proceso de producción. Fuente : Elaboración propia. Análisis Todos los entrevistados (100%) respondieron que si utilizan la soda cáustica sólida para su proceso de producción 7% 93% SI NO Análisis Figura 8. Utilización de algún producto que sustituya la soda cáustica. Fuente : Elaboración propia. El 93% de los encuestados respondieron que sí, mientras que un 7% respondió que utilizan otro blanqueador. 65% 35% NO SI Figura 9. Empresas que usarían una soda cáustica libre de mercurio. Fuente : Elaboración propia. Análisis 24

43 .El 65% de los encuestados respondieron que si, mientras que un 35% respondió que prefieren usar la soda de siempre. 0% 100% NO SI Figura 10. Consideran la alternativa de utilizar soda cáustica sólida libre de mercurio. Fuente : Elaboración propia. Análisis El 100% de los encuestados respondieron que si 10% 90% SI NO Figura 11. Empresas dispuestas en adquirir más de 10TM de soda cáustica sólida libre de mercurio por mes. Fuente : Elaboración propia. 0% 100% NO SI Figura 12. Empresas dispuestas a cambiar a su proveedor de soda cáustica o considerar a otro proveedor. Fuente : Elaboración propia. 25

44 0% 100% AL CONTADO CRÉDITO Figura 13. Forma de pago que utiliza la empresa. Elaboración propia Figura 14. Días de créditos con que se trabaja. Elaboración propia Demanda y Oferta Estimación de mercado potencial Consideramos a nuestro mercado potencial el total de las importaciones bajo la partida arancelaria soda cáustica o hidróxido de sodio sólida. Sector Papelero Para poder hallar nuestro mercado potencial necesitamos tres datos fundamentales, los cuales son: - Consumo (TM/año) de soda cáustica sólida al año del sector al cual nos enfocamos (35%) que cuenta con un según nuestra segmentación de mercado equivale a 24,535 TM/año. 26

45 - El segundo y tercer dato son las siguientes preguntas que se hicieron en nuestra entrevista a las empresas para saber cuánta aprobación tiene nuestro producto y la cantidad del mercado potencial al cual estamos estimando. Pregunta 1: Usan soda cáustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Pregunta 2: Utiliza algún producto que sustituya la soda cáustica? Donde: Nuestra pregunta 1 tuvo una cantidad de 100% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro primer factor. Nuestra pregunta 2 tuvo una cantidad de 93% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro segundo factor. Para poder hallar nuestro mercado potencial muy a parte de los datos necesitamos aplicar la siguiente formula y mostrarla en un cuadro como se ve a continuación: Mercado Potencial = Consumo TM año x Factor1 % x Factor2 (%) Tabla 13 Mercadeo Potencial sector papelero año 2019 (año 0) EMPRESAS CONSUMO EN Factor 1 Factor 2 Mercado Potencial (TM/año) (TM/año) Perú 8, ,986 A continuación, se elaborará el cuadro de los años de nuestro horizonte de evaluación el cual se ve ajustado a una proyección positiva de 3% en la cantidad de empresas según el estudio proyecto por SCOTIABANK lo cual directamente proporcional haría que aumente nuestro consumo en el mismo porcentaje. Mientras que los demás factores utilizados para poder hallar el mercado potencial no variaran para poder así tener un margen positivo mayor. Tabla 14 Mercado potencial año 2019 a 2023 sector papelero (horizonte de evaluación) EMPRESAS CONSUMO EN (TM/año) Factor 1 Factor 2 Mercado Potencial (TM/año) 27

46 PERU (2018) 8, ,066 PERU (2019) 8, ,147 PERU (2020) 8, ,228 PERU (2021) 8, ,310 PERU (2022) 9, ,394 Sector Textil Dentro de la industria textil según nuestra segmentación de mercado hemos encontrado 98,403 empresas textiles en todo el Perú, donde el 96% de empresas están ubicadas en LIMA. Para poder hallar nuestro mercado potencial necesitamos tres datos fundamentales, los cuales son: - Consumo (TM/año) de soda cáustica sólida al año del sector al cual nos enfocamos el cual según nuestra segmentación de mercado equivale a 24,535 TM/año. - El segundo y tercer dato son las siguientes preguntas que se hicieron en nuestra encuesta a las empresas para saber cuánta aprobación tiene nuestro producto y la cantidad del mercado potencial al cual estamos estimando. Pregunta 1: Usan soda cáustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Pregunta 2: Utiliza algún producto que sustituya la soda cáustica? Donde: Nuestra pregunta 1 tuvo una cantidad de 100% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro primer factor. Nuestra pregunta 2 tuvo una cantidad de 93% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro segundo factor. 28

47 Para poder hallar nuestro mercado potencial muy a parte de los datos necesitamos aplicar la siguiente formula y mostrarla en un cuadro como se ve a continuación: Mercado Potencial = Consumo TM año x Factor1 % x Factor2 (%) Tabla 15 Mercado potencial sector textil año 2018 (año 0) Empresas Consumo En (Tm/Año) Factor 1 Factor 2 Mercado Potencial (Tm/Año) Perú 13, ,550 Tabla 16 Mercado potencial año 2019 a 2023 sector textil (horizonte de evaluación) EMPRESAS CONSUMO EN (TM/año) Factor 1 Factor 2 Mercado Potencial (TM/año) PERU (2019) 13, ,675 PERU (2020) 13, ,802 PERU (2021) 13, ,930 PERU (2022) 14, ,059 PERU (2023) 14, , Estimación de mercado disponible En la estimación del mercado disponible, se calculará en base al sector papelero, para lo cual necesitamos tres datos fundamentales los cuales son: - Mercado Potencial (TM/año) de soda cáustica sólida del sector papelero al año al cual nos enfocaremos. - El segundo y tercer dato son las siguientes preguntas que se hicieron en nuestra encuesta a las empresas para saber cuánta aprobación tiene nuestro producto y la cantidad del mercado disponible al cual estimamos. Pregunta 1: Estaría dispuesto a cambiar a su proveedor de soda cáustica o considerar a otro proveedor más? Pregunta 2: Estaría dispuesto a pagar entre USD 900 y USD 1200 por TM? 29

48 Donde: Nuestra pregunta 1 tuvo una cantidad de 65% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro primer factor. Nuestra pregunta 2 tuvo una cantidad de 100% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro segundo factor. Para poder hallar nuestro mercado disponible muy aparte de solo los datos necesitamos aplicar la siguiente formula y mostrarla en un cuadro como se ve a continuación. Mercado Disponible = Mercado Potencial TM año x Factor1 % x Factor2 (%) Tabla 17 Mercado Disponible año sector papelero (horizonte de evaluación) EMPRESAS M. Potencial (TM/año) Factor 1 Factor 2 Mercado Disponible (TM/año) PERU (2019) 8, ,840 PERU (2020) 8, ,888 PERU (2021) 8, ,937 PERU (2022) 8, ,986 PERU (2023) 8, ,036 Para poder hallar nuestro mercado disponible en el sector Textil necesitamos tres datos fundamentales los cuales son: - Mercado Potencial (TM/año) de soda cáustica sólida del sector textil al año al cual nos enfocamos - El segundo y tercer dato son las siguientes preguntas que se hicieron en nuestra encuesta a las empresas para saber cuánta aprobación tiene nuestro producto y la cantidad del mercado disponible al cual estimamos. Pregunta 1: Pregunta 1: Estaría dispuesto a cambiar a su proveedor de soda cáustica o considerar a otro proveedor más? Pregunta 2: Estaría dispuesto a pagar entre USD 900 y USD 1200 por TM? 30

49 Donde: Nuestra pregunta 1 tuvo una cantidad de 65% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro primer factor. Nuestra pregunta 2 tuvo una cantidad de 100% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro segundo factor. Para poder hallar nuestro mercado disponible muy aparte de solo los datos necesitamos aplicar la siguiente formula y mostrarla en un cuadro como se ve a continuación. Mercado Disponible = Mercado Potencial TM año x Factor1 % x Factor2 (%) Tabla 18 Mercado Disponible año sector textil (horizonte de evaluación) EMPRESAS M. Potencial (TM/año) Factor 1 Factor 2 Mercado Disponible (TM/año) PERU (2019) 12, ,239 PERU (2020) 12, ,321 PERU (2021) 12, ,404 PERU (2022) 13, ,488 PERU (2023) 13, , Estimación de mercado efectivo Se llama o se conoce al mercado efectivo como una parte del mercado disponible la cual está formada por el conjunto de empresas que además de necesitar si o si nuestro producto también tiene la intención de comprarlo Este mercado usualmente es definido por una pregunta en nuestra encuesta la cual es: Estaría usted dispuesto a pagar por nuestro producto? Para poder hallar nuestro mercado efectivo en el sector Papelero necesitamos tres datos fundamentales los cuales son: - Mercado Disponible (Tm/año) de soda cáustica sólida del sector papelero al año al cual nos enfocamos 31

50 - El segundo y tercer dato son las siguientes preguntas que se hicieron en nuestra encuesta a las empresas para saber cuánta aprobación tiene nuestro producto y la cantidad del mercado disponible al cual estimamos. Pregunta 1: Estaría dispuesto a tener un crédito de 60 días? Pregunta 2: Estaría dispuesto en adquirir más de 10TM de soda cáustica sólida libre de mercurio por mes? Donde: Nuestra pregunta 1 tuvo una cantidad de 100% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro primer factor. Nuestra pregunta 2 tuvo una cantidad de 90% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro segundo factor. Para poder hallar nuestro mercado disponible muy aparte de solo los datos necesitamos aplicar la siguiente formula y mostrarla en un cuadro como se ve a continuación. Mercado Efectivo Tabla 19 = Mercado Disponible TM año x Factor1 % x Factor2 (%) Mercado Efectivo año sector papelero (horizonte de evaluación) EMPRESAS M. Disponible (TM/año) Factor 1 Factor 2 Mercado Efectivo (TM/año) PERU (2019) 4, ,356 PERU (2020) 4, ,399 PERU (2021) 4, ,443 PERU (2022) 4, ,488 PERU (2023) 5, ,532 Para poder hallar nuestro mercado Efectivo en el sector Textil necesitamos tres datos fundamentales los cuales son: - Mercado Disponible (TM/año) de soda cáustica sólida del sector textil al año al cual nos enfocamos 32

51 - El segundo y tercer dato son las siguientes preguntas que se hicieron en nuestra encuesta a las empresas para saber cuánta aprobación tiene nuestro producto y la cantidad del mercado disponible al cual estimamos. Pregunta 1: Estaría dispuesto a tener un crédito de 60 días? Pregunta 2: Estaría dispuesto en adquirir más de 10TM de soda cáustica sólida libre de mercurio por mes? Donde: Nuestra pregunta 1 tuvo una cantidad de 100% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro primer factor. Nuestra pregunta 2 tuvo una cantidad de 90% de respuestas positivas por lo que tomaremos este valor como nuestro segundo factor. Para poder hallar nuestro mercado disponible muy aparte de solo los datos necesitamos aplicar la siguiente formula y mostrarla en un cuadro como se ve a continuación. Mercado Efectivo = Mercado Disponible TM año x Factor1 % x Factor2 (%) Tabla 20 Mercado Efectivo año sector textil (horizonte de evaluación) EMPRESAS M. Disponible (TM/año) Factor 1 Factor 2 Mercado Efectivo (TM/año) PERU (2019) 8, ,415 PERU (2020) 8, ,489 PERU (2021) 8, ,564 PERU (2022) 8, ,640 PERU (2023) 8, , Estimación de mercado objetivo Mercado objetivo tiene como definición un grupo específico de empresas que tenemos decidido hacerlos clientes nuestros. Estas estimaciones de mercado se dan bajo un concepto donde se tiene que tomar en cuenta el porcentaje de la base 33

52 de consumo del total del al cual estamos apuntando y también el porcentaje de incremento que pensamos estimar en el año que subirá poco a poco. Para poder hallar nuestro mercado objetivo en el sector Papelero necesitamos tres datos fundamentales los cuales son: - Mercado Efectivo (TM/año) de soda cáustica sólida del sector papelero al año al cual nos enfocamos - El segundo y tercer dato son los porcentajes de la base y el crecimiento el cual nosotros como empresa estimamos. Donde: Nuestro porcentaje de la base será 08% ya que actualmente dentro del 100% de las empresas que venden y distribuyen son 10 con las que competiremos directamente ese 24,535 TM/año en el Perú al día de hoy, El crecimiento que estamos tomando de la demanda será de 2% los 4 años y el ultimo año 3% Mercado Objetivo = Mercado Efectivo TM año x Base % x Crecimiento (%) Tabla 21 Mercado Objetivo año sector papelero (horizonte de evaluación) EMPRESAS M. Efectivo (TM/año) % Base % Crecim. Mercado Objetivo (TM/año) PERU (2019) 4, PERU (2020) 4, PERU (2021) 4, PERU (2022) 4, PERU (2023) 4, Para poder hallar nuestro mercado objetivo en el sector Textil necesitamos tres datos fundamentales los cuales son: - Mercado Efectivo (TM/año) de soda cáustica sólida del sector Textil al año al cual nos enfocamos - El segundo y tercer dato son los porcentajes de la base y el crecimiento el cual nosotros como empresa estimamos. 34

53 Donde: Nuestro porcentaje de la base será 08% ya que actualmente dentro del 100% de las empresas que venden y distribuyen son 10 con las que competiremos directamente ese 24,535 TM/año en el Perú al día de hoy, El crecimiento que estamos tomando de la demanda será de 2% los 4 años y el ultimo año 3% Mercado Objetivo = Mercado Efectivo TM año x Base % x Crecimiento (%) Tabla 22 Mercado Objetivo año sector textil (horizonte de evaluación) EMPRESAS M. Efectivo (TM/año) % Base % Crecim. Mercado Objetivo (TM/año) PERU (2019) 7, PERU (2020) 7, PERU (2021) 7, PERU (2022) 7, ,070 PERU (2023) 7, , Frecuencia de compra De acuerdo a las entrevistas de profundidad que se realizó, hemos determinado validar nuestra frecuencia de compra en los tres sectores. Con que frecuencia compra soda cáustica sólida? 0% 7% 100% 93% SEMANAL QUINCENAL MENSUAL TOTAL Figura 15. Frecuencia de compra de soda cáustica sólida. 35

54 Donde podemos observar que más del 90% de las empresas de los sectores a los que nos enfocamos compra la soda cáustica mensualmente Cuantificación de la demanda Demanda de productos = Mercado Objetivo x Frecuencia de compra 36

55 Tabla 23 Cuantificación anual de la demanda por sector. Sectores Demanda 2019 Demanda 2020 Demanda 2021 Demanda 2022 Demanda 2023 Papelero Textil ,070 1,312 Total Unidades 942 1,189 1,441 1,698 2, Estacionalidad Según el resultado de las entrevistas a profundidad los dos primeros trimestres tienen un porcentaje ligeramente bajo con respecto a los dos últimos trimestres Tabla 24 Estacionalidad por trimestres. Año T1 T2 T3 T4 1 20% 20% 30% 30% 2 20% 20% 30% 30% 3 20% 20% 30% 30% 4 20% 20% 30% 30% 5 20% 20% 30% 30% Programa de ventas en unidades y valoración Tabla 25 Programa de ventas año 1. Año 1 Meses % Ventas Ventas Enero 7% 64 Febrero 7% 64 Marzo 7% 64 Abril 7% 64 Mayo 7% 64 Junio 7% 64 Julio 10% 96 Agosto 10% 96 Septiembre 10% 96 Octubre 10% 96 Noviembre 10% 96 Diciembre 10% 96 37

56 100% 960 Tabla 26 Programa de ventas año 2. Año 2 Meses % Ventas Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 7% 107 7% 107 7% 107 7% 107 7% 107 7% % % % % % % % 1,627 Tabla 27 Programa de ventas año 3. Año 3 Meses % Ventas Ventas Enero 7% 153 Febrero 7% 153 Marzo 7% 153 Abril 7% 153 Mayo 7% 153 Junio 7% 153 Julio 10% 229 Agosto 10% 229 Septiembre 10% 229 Octubre 10% 229 Noviembre 10% 229 Diciembre 10% % 2,292 38

57 Tabla 28 Programa de ventas año 4. Año 4 Meses % Ventas Ventas Enero 7% 201 Febrero 7% 201 Marzo 7% 201 Abril 7% 201 Mayo 7% 201 Junio 7% 201 Julio 10% 302 Agosto 10% 302 Septiembre 10% 302 Octubre 10% 302 Noviembre 10% 302 Diciembre 10% % 3,017 Tabla 29 Programa de ventas año 5. Año 5 Meses % Ventas Ventas Enero 7% 252 Febrero 7% 252 Marzo 7% 252 Abril 7% 252 Mayo 7% 252 Junio 7% 252 Julio 10% 378 Agosto 10% 378 Septiembre 10% 378 Octubre 10% 378 Noviembre 10% 378 Diciembre 10% % 3,783 39

58 Tabla 30 Precio de venta de la TM de soda. Peso (TM) Precio de venta 1 S/ 2970 Tabla 31 Consolidado de ventas de los próximos 5 años. Años TM de soda caustica 2,796, ,530, ,279, ,042, ,184, Mezcla de Marketing Nuestro producto está dirigido a empresas, ya que se considera de uso industrial (B2B) Producto. Definición y características. La soda cáustica o hidróxido de sodio es una sustancia química compuesta por sodio, hidrógeno y oxígeno Es un sólido blanco cristalino sin olor que absorbe humedad del aire(higroscópica) Es una sustancia manufacturada. Esa altamente corrosiva. Agresiva con la piel. 40

59 Propiedades Físicas. Figura 16. Propiedades físicas de la soda sólida.fuente : Quimpac Usos. Se considera la soda cáustica un producto muy versátil, ya que se usa en casi todo el sector industrial. A continuación, se mostrará los principales usos: - Se utiliza la soda cáustica para la obtención de base de algunas grasas lubricantes como por ejemplo la fabricación de jabón duro. - Preparación de sales de ácido sulfúrico, sales de hipotético ácido sulfuroso y fosfatos de interés industrial. - Obtención de hipoclorito de sodio. - Controlar el ph y alcalinidad de aguas residuales industriales y potables. - Blanquear telas. - Fortalecer las fibras de las telas de algodón. - Se utiliza también para el desengrasado y decapado industrial. - Preparación de desinfectantes. Almacenamiento y envase. Es importante el almacenamiento adecuado de la soda cáustica sólida, ya que por ser higroscópica reacciona rápidamente con la humedad por lo que se almacenará en un lugar seco sin humedad y con ventilación. 41

60 Figura 17. Imagen referencial de los sacos de soda cáustica. Fuente: Operquim Precio. Nuestro producto, soda cáustica sólida está dirigido principalmente a empresas textileras y de papel. Estrategia De Precio La estrategia de precio para nuestro producto será la de orientadas a la competencia manteniendo el mismo precio. Según el resultado de las entrevistas a profundidad el precio que pagan por TM de soda cáustica es de 900 dólares o 2970 soles Plaza. Canal De Distribución El canal de distribución será directo ya que nuestro producto va dirigido a otras empresas como: textilerías papeleras El porcentaje de ventas para el canal de distribución directo será de 100% por lo que a continuación mostraremos el % de ventas por rubro de las empresas 42

61 Figura 18. Canal De Distribución Directo.Elaboración propia Promoción. Estrategia De Promoción La estrategia de promoción que utilizaremos será: - Venta Personal: Contar con un equipo capacitado de ventas ya que por ser la soda cáustica de uso industrial las cantidades de pedido serán en grandes cantidades. - Publicidad: La publicidad que utilizaremos será mediante merchandising, que se entregará a los potenciales clientes en las visitas a sus empresas. También se contará con una página web donde se detallará componentes usos características de nuestro producto. - Ferias: Participar en ferias de productos químicos y del rubro de nuestra segmentación como: EXPOTEXTIL Y EXPOCLEAN PERU. Estrategia De Comunicación Una de las herramientas de comunicación y publicidad para nuestro producto: la soda cáustica, será a través de internet como página web (dando detalles de la soda cáustica que se ofrece como: usos beneficios y la diferenciación con la competencia entre otros) Presupuesto de Promoción y Cronograma Tabla 32 Presupuesto de gastos de promoción Diseño De Página Web 1, , , , , , Costo De Dominio Participación En Ferias 2, , , , , , , Merchandising 3, , , , , Total 6, , , , , ,

62 5. Capítulo V: Estudio legal y organizacional 5.1. Estudio legal Forma societaria Actividades. De acuerdo con lo establecido en la Ley 26887, Ley General de Sociedades, Libro Segundo, Sección Séptima, Título I, Artículo 234; y cumpliendo con todas las disposiciones, el nombre de la empresa será PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C, se escogió este tipo de sociedad ya que cumple con las siguientes características: - El número mínimo de socios es 2 y el máximo 20. En nuestro caso seremos 5 socios igualitarios. - Los socios solo responderán por sus aportes de capital, quiere decir que no responderán con su patrimonio personal - Las acciones no se pueden inscribir en el Registro Público del Mercado de Valores. - Los órganos administrativos son: Junta General de Accionistas, Directorio y Gerencia. - El Directorio es facultativo, quiere decir que no tiene obligación de formarse. En el caso no existiera un Directorio, el Gerente podría asumir las funciones del director. A continuación, mostramos el detalle de la participación de los accionistas de PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS SAC en la siguiente tabla: Tabla 33 Accionistas de la Empresa Productos Químicos Peruanos S.A.C. ACCIONISTAS Chirinos Michue, Ricardo José 25% Escobar Álvarez, Jorge Luis 25% Gamero Barco, Ángela Patricia 25% Rondinelli Parra,Miriam Estefani 25% TOTAL 100% % DE PARTICIPACION 44

63 Procesos Para Constituir Una Empresa La presencia de estas dos entidades es muy importante para constituir una empresa: - SUNAT: La Superintendencia Nacional de Administración Tributaria tiene como finalidad :Administrar, fiscalizar y recaudar los tributos internos, con excepción de los municipales, y desarrollar las mismas funciones respecto de las aportaciones al Seguro Social de Salud (ESSALUD) y a la Oficina de Normalización Previsional (ONP). - SUNARP: Es el Registro encargado de la inscripción y publicidad de los actos y contratos referidos a Personas Jurídicas. Unifica a los siguientes Registros: Registro de Personas Jurídicas: En el que se inscriben las asociaciones, fundaciones, cooperativas, comunidades campesinas y nativas, entre otras, y los actos relacionados a ellos. Procedimientos para constituir una empresa. - Búsqueda De Nombre En La Sunarp Y Reserva - Elaboración De La Minuta - Elevar La Minuta A La Escritura Publica - Elevar La Escritura Publica A Sunarp - Obtención De Ruc - Legalización De Libros Societarios Valorización. Tabla 34 Costos para la creación de una empresa. CONCEPTO VALOR Búsqueda y Reserva de nombre en SUNARP S/ Elevar la minuta a escritura Publica S/ Costo para la Inscripción de Registros Públicos S/ Elevar la Escritura Pública en Lo Registros Públicos S/ Legalizar Libros Contables S/ TOTAL S/

64 Licencias y autorizaciones. Actividades. Licencia De Funcionamiento. Para solicitar la autorización de funcionamiento a la municipalidad donde se encontrará la empresa en este caso Municipalidad del Callao se tiene que presentar los siguientes documentos: - Formulario Único de Trámite (FUT) (formulario 11). - Copia de certificado de seguridad en Edificaciones ITSE - Vigencia de Poder del representante - Copia simple de la autorización sectorial correspondiente - Pago de la tasa estipulada en el TUPA Inspecciones Técnicas De Seguridad De Defensa Civil Para poder solicitar una inspección técnica de seguridad de defensa civil debemos de conocer al organismo que promueve, asesora, coordina y articula, la gestión reactiva del riesgo de desastres y emergencias; a fin de proteger la vida y el patrimonio de las personas y del Estado que es INDECI Valorización. Tabla 35 Costos de Licencias e Inspecciones. CONCEPTO VALOR Licencia De Funcionamiento S/ Inspección Técnica Defensa Civil S/ Total S/ Legislación laboral Actividades. El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo como ente rector en materia de desarrollo y evaluación de las políticas socio-laborales de trabajo y promoción de la empleabilidad, garantiza el cumplimiento de la normativa laboral, la prevención y 46

65 solución de conflictos, la mejora de las condiciones de trabajo y el respeto de los derechos fundamentales del trabajador para el progreso de nuestras empresas. Según la legislación laboral peruana se establece derechos y beneficios comunes para los empleados en el sector privado. El contrato puede ser mediante contrato indefinido o contrato de plazo definido, para nuestro caso será contrato de plazo definido por necesidad del mercado ya que es un nuevo negocio y comprende el contrato de 6 meses hasta 5 años Se debe cumplir con las siguientes normas: - Jornada laboral deberá ser como máximo 8 horas diarias o 48 horas semanales. - Horas extras: 25% más por hora (las primeras 2 horas) 35% a partir de la tercera hora. - El salario mínimo vital será de s/ 930 soles. - El periodo de prueba será de 3 meses, quiere decir que el empleado estará a prueba todo ese tiempo, durante ese plazo no tendrá derecho a indemnización en caso de despido arbitrario. Los beneficios serán: - Vacaciones anuales pagadas después de un año de labores - Gratificaciones (de acuerdo a la legislación peruana se debe recibir 2 gratificaciones por año, en JULIO y DICIEMBRE. - Seguro Social de Salud: Es una obligación del empleador a pagar las aportaciones de sistema de salud pública, equivalente al 9% del salario del empleador. - Asignación Familiar para los empleados que tienen hijos, es un equivalente al 10% del salario mínimo vital - Compensación por tiempo de servicios (CTS) se depositan dos veces al año (MAYO Y NOVIEMBRE) la mitad del sueldo. - Fondo de pensiones ya sea ONP o AFP equivalente al 13% del sueldo del empleado, es obligatorio que todos los empleados se afilien. - El Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo (SCTR), creado por el Estado, es obligatorio para las empresas con actividades económicas de alto riesgo 47

66 - Pago de utilidades, según el DECRETO LEGISLATIVO Nº 892, las empresas perceptoras de renta de tercera categoría con más de 20 trabajadores tienen la obligación de pagar con un máximo de 30 días (presentado la DJ del impuesto a la renta) a sus empleados las utilidades que correspondan Legislación tributaria Actividades. Por la magnitud del negocio nos acogemos al régimen general del impuesto a la renta ya que en este régimen no hay límite de ingresos se puede considerar personas que tengan ingresos de un nuevo sol (S/. 1.00) hasta un monto ilimitado no hay un tope con relación a los ingresos. Así como también se estará en la obligación de entregar facturas para las personas que poseen RUC, La tasa impositiva tributaria es de 29.5%. Tabla 36 Libros contables para el régimen general. VOLUMEN DE INGRESOS BRUTOS ANUALES RÉGIMEN GENERAL DE RENTA LIBROS QUE SE LLEVAN Registro de Compras HASTA 300 UIT Registro de Ventas Libro Diario Simplificado Diario Mayor MÁS DE 300 UIT HASTA 500 UIT Registro de Compras Registro de Ventas Libro de Inventario y Balances MÁS DE 500 UIT HASTA 1700 UIT Diario Mayor Registro de Compras Registro de Ventas MÁS DE 1700 UIT Contabilidad Completa El impuesto general a las ventas es de 18%. Cuando IGV de las compras es superior al IGV de las ventas, se generará un crédito fiscal, es decir, un saldo a favor de la empresa que se puede utilizar para el pago de IGV del siguiente mes.. 48

67 Otros aspectos legales Actividades. Aspecto Ambiental OEFA El Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental (OEFA) es un organismo público técnico especializado, adscrito al Ministerio del Ambiente, encargado de la fiscalización ambiental y de asegurar el adecuado equilibrio entre la inversión privada en actividades económicas y la protección ambiental. La OEFA se encargará de fiscalizar cada cierto tiempo y monitorear la calidad del ambiente y parte de este como el agua aire suelo, asimismo verificará que cumplamos con las obligaciones ambientales fiscalizables SUNASS La Superintendencia nacional de servicios de saneamiento (SUNASS) supervisará y fiscalizará el desarrollo de servicios de agua potable y alcantarillado en nuestra empresa, así como también resolver los temas derivados de este. OSINERMING El Organismo Supervisor de la Inversión en Energía y Minería, se encargará de supervisar a nuestra empresa el consumo y capacidad técnica de electricidad ya que nuestra planta por ser de tecnología membrana tiene un mayor consumo de energía eléctrica DIRANDRO Este organismo se encargará de investigar y verificar los insumos para la elaboración de la soda cáustica, así como uno de los químicos después del proceso como es el hipoclorito de sodio (ya que es uno de los insumos para la elaboración de la cocaína 49

68 Resumen del capítulo Luego de recopilar la información para el estudio legal, se procede a consolidar la información, y se distribuirá en las áreas de Administración, Ventas y Operaciones / Producción. Tabla 37 Resumen de valorización. DESCRIPCIÓN DE VALORIZACIÓN CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA Búsqueda y Reserva de nombre en SUNARP Elevar la minuta a escritura Publica Costo para la Inscripción de Registros Públicos Elevar la Escritura Pública en Lo Registros Públicos Legalizar Libros Contables LICENCIAS Y AUTORIZACIONES Licencia y Funcionamiento Inspección Técnica Defensa Civil OTROS ASPECTOS LEGALES NORMA TECNICA PERUANA TOTAL VALOR TOTAL S/25.00 S/ S/ S/43.70 S/25.00 S/ S/532.1 S/89.7 S/ Estudio organizacional Organigrama funcional. Hemos desarrollado un organigrama funcional para nuestro primer año de operaciones. Posteriormente, hemos aproximado como será nuestro organigrama cuando nos encontremos posicionados en el mercado y aumenten nuestras ventas. Ya que estamos considerando un 0.5% de crecimiento anual. 50

69 Figura 19. Organigrama funcional de la empresa. 51

70 Tabla 38 Planilla operativa del primer año, PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. PERSONAL OPERATIVO PARA EL PRIMER AÑO Sueldo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Gerente General 8, Total planilla Gerencia General Gerente Comercial Supervisor de ventas 8, Sueldo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic 4, , Vendedor 1, Total planilla de Gerencia Comercial Gerente de Administración Analista de contabilidad 12, Sueldo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic 4, , Analista de RRHH 2, Analista de finanzas Analista de compras Analista de seguridad Total planilla de Administración 2, , , , Sueldo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Gerente de Operaciones 4, Jefatura de Calidad 3, Analista de Calidad 2, Supervisor panelista 2, Técnico Operador 1, Almacenero 1, Total planilla de Gerencia de Operaciones TOTAL PERSONAL OPERATIVO 16, ,

71 Tabla 39 Planilla operativa para todos los años del proyecto, PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. PERSONAL OPERATIVO PARA TODO EL PROYECTO DEL 2018 AL 2022 Puesto Año 2018 Año 2019 Año 2020 Año 2021 Gerente General Total planilla Gerencia General Gerente Comercial Supervisor de ventas Vendedores Total planilla de Gerencia Comercial Gerente de Administración Analista de contabilidad Año Analista de RRHH Analista de finanzas Analista de compras Analista de seguridad Total planilla de la Gerencia de Administración Gerente de Operaciones Jefatura de Calidad Analista de Calidad Supervisor panelista Técnico Operador Almacenero Total planilla de Gerencia de Operaciones Total personal operativo 2019 al Servicios tercerizados. Debido a que nos enfocaremos a actividades netas relacionadas a la producción de soda cáustica sólida, encargaremos a otras empresas, la responsabilidad de algunas actividades importantes para el soporte de nuestra actividad principal. Dichas empresas serán especializadas en las actividades que decidimos tercerizar. 53

72 En ese sentido, el departamento de compras será el ente encargado de gestionar y realizar el seguimiento del servicio entregado por nuestro proveedor. Por política interna, para cada servicio a tercerizar, se evaluarán tres posibles proveedores, con los cuales se tendrá un contrato inicialmente de un año y posteriormente de tres años. Los servicios para tercerizar serán los siguientes: Servicios de Software, Servicios de seguridad, Servicio de transporte, Asesoría Legal y Mantenimiento Descripción de puestos de trabajo. Tabla 40 PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. MANUAL DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL V 1.0 Gerencia General Título del cargo Gerente General Número de Plazas 01 (una) Gerencia: Gerencia General Profesional titulado en la carrera profesional de Ingeniería Perfil Industrial, Con maestría en finanzas o administración Experiencia comprobada de 8 años en la gerencia General Experiencia en el sector químico. Sumilla resumen del cargo: Funciones Específicas del cargo Reportar: - Descripción del puesto del Gerente General. Ejecutivo responsable de representar a la compañía, con capacidad de administrar a las gerencias de la compañía y de dirigir las estrategias establecidas. Toma decisiones y dirige el rumbo de la empresa hacia sus objetivos. Revisa, autoriza y firma cheques de pagos a proveedores y de las planillas de remuneraciones. Realiza las negociaciones ante los clientes, proveedores, periodistas para mantener las buenas relaciones. Representa a la empresa ante los gremios o entidades como la Cámara de Comercio, Promperú, etc. para promover eventos para el desarrollo de la ciudad. Aprueba las inversiones para el desarrollo de la empresa. 54

73 55

74 Tabla 41 Descripción del puesto del Gerente de Administración. PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. MANUAL DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIÓNAL V 1.0 Gerencia de Administración Título del cargo Gerente de Administración Número de Plazas 01 (una) Gerencia Gerencia de Administración Profesional titulado en la carrera profesional de administración, con Perfil especialidad y experiencia en contabilidad y finanzas Experiencia comprobada de 5 años como gerente de administración Experiencia Sumillo resumen del cargo: Funciones Específicas del cargo Reportar: en el sector químico Ejecutivo responsable de representar a la compañía como administrador, con capacidad de gestionar los recursos de la compañía y de dirigir las estrategias establecidas. Responsable de la planificación, administración y crecimiento de los ingresos y de cartera de clientes del negocio Responsable de las labores administrativas a fin de lograr el óptimo funcionamiento de la empresa proporcionando el apoyo logístico y el soporte necesario, servicios de transporte de personal, mantenimiento y reparación de equipos, muebles y seguridad a los bienes y miembros de la empresa. Atender oportunamente los servicios de mantenimiento y reparación de mobiliario y equipo de cómputo, de impresión, sistema telefónico y sistema eléctrico que demandan las diversas gerencias de la empresa. A la Gerencia General Tabla 42 Descripción del puesto del Gerente de Operaciones. Título del cargo Número de Plazas Gerencia Perfil Experiencia Sumilla resumen del cargo: Funciones Específicas del cargo Reportar : PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. MANUAL DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIÓNAL V 1.0 Gerencia de Operaciones Gerente de Operaciones 01 (una) Gerencia de Operaciones Profesional titulado en la carrera profesional de Ingeniería Industrial, con especialidad en procesos de manufactura en el sector químico. Experiencia comprobada de 10 años como gerente de Operaciones en el sector químico. Ejecutivo responsable de gerencia, planificar y supervisar la producción de la compañía, con capacidad de administrar al personal a su cargo y de dirigir las estrategias establecidas. Planificar y supervisar del trabajo de los empleados, administrar correctamente la cantidad de personal necesario. Supervisar los procesos de producción y de las maquinarias apropia.das involucradas en los procesos. Controlar los stocks y gestionar los almacenes, teniendo en cuenta los costos de materia prima. La gestión de los recursos materiales; Desarrollar estrategias para aumentar la eficiencia y eficacia de la producción; teniendo en cuenta nuevos diseños en los procesos de producción Innovar y apoyo constante en todo el diseño y presentación de nuestro producto. A la gerencia general 56

75 Tabla 43 Descripción del puesto de Analista de Seguridad. PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. MANUAL DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIÓNAL V 1.0 Gerencia de Administración Título del cargo Analista de Seguridad Número de Plazas 01 (una) Gerencia Gerencia de Administración Profesional titulado en la carrera profesional de Ingeniería Industrial, Perfil con especialidad en procesos de manufactura en el sector químico. Experiencia comprobada de 3 años como supervisor en el sector Experiencia Sumilla resumen del cargo: Funciones Específicas del cargo Reportar: Tabla 44 químico. Ejecutivo responsable de representar a la gerencia de Administración dentro de planta con el personal de producción. Capacitar y dar las charlas de seguridad al personal del área y cumplir con la política de seguridad de la empresa. Reportar incidentes, accidentes y averías de equipos para su inmediata corrección. Elaborar el planeamiento de capacitación en temas de Salud y seguridad Ocupacional. Realizar el seguimiento y cumplimiento de las políticas y normas establecidas en salud y seguridad ocupacional.4 Coordinar y asesorar a las diversas áreas en la elaboración de normas y procedimiento de trabajo. Seguimiento de la matriz IPERC. A la Gerencia de Administración Descripción del puesto del Analista de Calidad. PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. MANUAL DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIÓNAL V 1.0 Gerencia de Operaciones Título del cargo Analista de Calidad Número de Plazas 01 (una) Gerencia Gerencia de Operaciones Perfil Técnico en procesos químicos y metalúrgicos Experiencia comprobada de 5 años en plantas de procesos Experiencia Sumilla resumen del cargo: Funciones Específicas del cargo Reportar: continuos y en análisis instrumentales y clásicos. Ejecutivo responsable de monitorear los instrumentos involucrados en los procesos de producción de la compañía, con capacidad de dirigir las estrategias establecidas. Tomar la muestra, para verificar la calidad de la materia prima (sal industrial) al ingreso de la planta. Realizar toma de muestra durante todo el proceso, en todo el turno, para tener un buen producto dentro de los estándares de calidad. Tomar muestra del producto terminado, con el fin de cumplir los requerimientos de los clientes y emitir certificado de calidad al mismo. Verificar los datos obtenidas en las distintas muestras, con los datos de panel de control. Apoyar el desarrollo y mantención de procedimientos y reportes Mantener el inventario de químicos y consumibles Apoyar el programa de calibración y mantenimiento de los equipos de laboratorio A la Gerencia de Operaciones. 57

76 Tabla 45 Descripción del puesto del Técnico operador. PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. MANUAL DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIÓNAL V 1.0 Gerencia de Operaciones Título del cargo Técnico Operador Número de Plazas 01 (una) Gerencia Gerencia de Operaciones Técnico en mecánica de mantenimiento y control de máquinas en su Perfil proceso industrial, con especialidad en procesos de manufactura en el sector químico. Experiencia comprobada de 2 años como operador de planta en el Experiencia Sumilla resumen del cargo: Funciones Específicas del cargo Reportar: Tabla 46 sector químico. Ejecutivo responsable del correcto manejo de los equipos con capacidad de seguir las estrategias establecidas. Informar al Supervisor cualquier eventualidad ocurrida durante el turno. Manejo de Equipos y/o Máquinas para un adecuado proceso de producción. Coordinación constante con sala de control en la regulación de válvulas y manejo de equipos, para obtener un adecuado producto. Conocimiento amplio del proceso de la industria química. Atender y solucionar oportunamente las emergencias que se presenten durante en el proceso. A la Gerencia de Operaciones Descripción del puesto del Supervisor Panelista. PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. MANUAL DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIÓNAL V 1.0 Gerencia de Operaciones Título del cargo Supervisor Panelista Número de Plazas 01 (una) Gerencia Gerencia de Operaciones Técnico químico o Instrumentación, con especialidad en procesos de Perfil manufactura en el sector químico. Experiencia comprobada Superior a 3 años en operación y control automático bajo sistema de control distribuido de plantas industriales de Experiencia producción continúa del sector químico industrial, minería, alimentos, etc. Sumilla resumen del cargo: Funciones Específicas del cargo Reportar: Ejecutivo responsable del Sistema instrumentado de seguridad. Arranque y puesta en marcha de plantas automáticas. Manejo de sistemas de paradas de emergencia con capacidad de seguir las estrategias establecidas. Control de las operaciones en modo automático y remoto desde la sala de control y registro de situaciones significativas Arranque, Operación y Puesta en Marcha de sistemas de control automático en plantas de producción y arranque y parada de planta en modo normal, emergencia o pruebas. Monitoreo e identificación de criticidad de alarmas de operación y tendencias de proceso y Coordinación constante con laboratorio y operadores para la regulación del proceso. Vigilancia de parámetros de operación e identificación de criticidad de alarmas de los sistemas. A la Gerencia de Operaciones 58

77 59

78 Tabla 47 Descripción del puesto del Gerente Comercial. PRODUCTOS QUIMICOS PERUANOS S.A.C. MANUAL DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIÓNAL V 1.0 Gerencia Comercial Título del cargo Gerente comercial Número de Plazas 01 (una) Gerencia Gerencia comercial Profesional titulado en Administración de empresas o Ingeniería Perfil Industrial con especialidad en ventas y marketing, deseable de haber culminado un MBA. Experiencia comprobada Superior a 5 años como gerente Experiencia comercial. Ejecutivo responsable cd Gestionar el área comercial, velando por Sumilla resumen del cargo: el cumplimiento de las metas anuales y de desarrollar y cumplimiento del plan de marketing. Diseñar el plan anual de Ventas por canal. Definir estrategias comerciales. Funciones Específicas del cargo Reportar: Coordinar planes de trabajo, con la fuerza de ventas. Planificar, coordinar y aumentar la participación de ventas. Desarrollar el esquema de bonos y comisiones para el equipo de ventas Gestionar y crear los KPI comerciales y velar por el cumplimiento de estos. A la Gerencia General Descripción de actividades de los servicios tercerizados. Servicios de Software, Contar con una empresa que nos brinde el servicio de administración de redes y de software, con la finalidad de que todas las gerencias y departamentos se encuentren en comunicación, cuenten con correo corporativo, anexos telefónico y tengan soporte técnico.asimismo es necesario contar con un software Contable-Financiero el cual nos brinde una solución integral, obteniendo información desde los módulos complementarios de compras, ventas, cobranzas. Etc. Servicios de seguridad, debido a la naturaleza de nuestro negocio, contrataremos a una empresa encargada de velar por los activos de la empresa. Así, como del personal que labora dentro. Su trabajo será la protección integral de instalaciones, bienes y personas. Se deberá de implementar un sistema de vigilancia, donde se integrará estratégicamente y operativamente métodos y procedimientos para la seguridad de las instalaciones industriales, como un control de accesos y salidas de mercaderías y personal. Transporte, necesitamos contar con un proveedor especializado en el almacenaje y distribución de nuestra soda caustica, a fin de poder cumplir con la 60

79 entrega a nuestros clientes. En ese sentido, deberemos contar con un proveedor capaz de contar con una flota de vehículos, acondicionado y diseñados para el reparto de soda cautica, que nos aseguren rapidez en la entrega y nos ofrezcan una reducción por los costos de envió y fiabilidad en la conservación del contenido. Asimismo, nos brinden un monitoreo permanente a las unidades de transporte en tiempo real. Asesoría Legal, donde su principal actividad será resolver inquietudes, problemas y necesidades que se requieran para el crecimiento de nuestra compañía. Las actividades que realizaran servicios especializados en función a temas de ocurrencia. Servicios de apoyo a la gestión institucional, en temas específicos, el mismo que culmina en un período de tiempo previamente establecido, o hasta alcanzar el objetivo previsto. Servicios brindados en respuesta a una necesidad identificada de acuerdo a términos de referencia, y culmina con la presentación y aceptación del informe del producto solicitado Aspectos laborales Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados. La forma de contratación de nuestros empleados será por medio de convocatoria general en las principales bolsas laborales del mercado peruano. Inicialmente, se realizará un contrato de prueba de dos meses donde se dará la oportunidad al nuevo integrante de cumplir con las tareas encargadas a su puesto y si su perfil laboral se adecua al puesto de trabajo, Este será contratado, por, medio de un contrato de naturaleza determinada. Respecto a los servicios tercerizados, se realizará una evaluación inicial de los servicios y si este es conforme, se establecerá un contrato anual, donde se establezca una renovación con un incremento del 5 % al 5to año con la finalidad de crear lazos importantes de crecimiento mutuo con nuestros proveedores. 61

80 Régimen laboral de puestos de trabajo. Tabla 48 Régimen de trabajo. Puesto Cantidad Tipo de contrato Gerente General 1 Contrato de naturaleza determinada Gerente Comercial 1 Contrato de naturaleza determinada Supervisor de Ventas 1 Contrato de naturaleza determinada Vendedores 3 Contrato de naturaleza determinada Gerente de Administración 1 Contrato de naturaleza determinada Analista de contabilidad 1 Contrato de naturaleza determinada Analista de RRHH 1 Contrato de naturaleza determinada Analista de finanzas 1 Contrato de naturaleza determinada Analista de compras 1 Contrato de naturaleza determinada Analista de seguridad 1 Contrato de naturaleza determinada Gerente de operaciones 1 Contrato de naturaleza determinada Jefatura de Calidad 1 Contrato de naturaleza determinada Analista de Calidad 1 Contrato de naturaleza determinada Supervisor panelista 1 Contrato de naturaleza determinada Técnico Operador 2 Contrato de naturaleza determinada Almacenero 2 Contrato de naturaleza determinada Total 20 62

81 Planilla para todos los años del proyecto. Tabla 49 Detalle de la planilla del primer año de operaciones. Puesto Remuneración Tipo Cantidad Real Essalud Total Anual Gratificación SCTR CTS Anual Gasto Planilla año 2019 Gerente General 9,000 Gerencia General 1 9, ,720 18, , ,535 Gerente Comercial 5,000 Gerencia Comercial 1 5, ,400 10, ,833 81,408 Supervisor de Ventas 2,800 Gerencia Comercial 1 2, ,624 5, ,267 45,589 Vendedores 2,000 Gerencia Comercial 3 6, ,480 12, ,000 97,690 Gerente de Administración 5,000 Gerencia de Administración 1 5, ,400 10, ,833 81,408 Analista de contabilidad 2,000 Gerencia de Administración 1 2, ,160 4, ,333 32,563 Analista de RRHH 2,000 Gerencia de Administración 1 2, ,160 4, ,333 32,563 Analista de finanzas 2,000 Gerencia de Administración 1 2, ,160 4, ,333 32,563 Analista de compras 2,000 Gerencia de Administración 1 2, ,160 4, ,333 32,563 Analista seguridad Gerente operaciones de de 2,000 Gerencia de Administración 1 2, ,160 4, ,333 32,563 5,000 Gerencia de Operaciones 1 5, ,400 10, ,833 81,408 Jefe de Calidad 3,500 Gerencia de Operaciones 1 3, ,780 7, ,083 56,986 Analista de Calidad 2,000 Gerencia de Operaciones 1 2, ,160 4, ,333 32,563 Supervisor panelista 2,500 Gerencia de Operaciones 1 2, ,700 5, ,917 40,704 Técnico Operador 1,500 Gerencia de Operaciones 2 3, ,240 6, ,500 48,845 Almacenero 1,000 Gerencia de Operaciones 2 2, ,160 4, ,333 32,563 TOTAL 20 55,800 5, , ,600 1,953 65, ,517 63

82 Tabla 50 Planilla para todos los años del proyecto desde el 2019 al Puesto Remuneración Tipo Cantidad ( ) Gasto Planilla año 2019 Gasto Planilla año 2020 Gasto Planilla año 2021 Gasto Planilla año 2022 Gasto Planilla año 2023 Gerente General 9,000 Gerencia General 1 146, , , , ,535 Gerente Comercial 5,000 Gerencia Comercial 1 81,408 81,408 81,408 81,408 81,408 Supervisor de Ventas 2,800 Gerencia Comercial 1 45,589 45,589 45,589 45,589 45,589 Vendedores 2,000 Gerencia Comercial 3 97,690 97,690 97,690 97,690 97,690 Gerente de Administración 5,000 Analista de contabilidad 2,000 Analista de RRHH 2,000 Analista de finanzas 2,000 Analista de compras 2,000 Analista de seguridad 2,000 Gerente de operaciones 5,000 Jefe de Calidad 3,500 Analista de Calidad 2,000 Supervisor panelista 2,500 Técnico Operador 1,500 Almacenero 1,000 Gerencia Administración Gerencia Administración Gerencia Administración Gerencia Administración Gerencia Administración Gerencia Administración Gerencia Operaciones Gerencia Operaciones Gerencia Operaciones Gerencia Operaciones Gerencia Operaciones Gerencia Operaciones de de de de de de de de de de de de 1 81,408 81,408 81,408 81,408 81, ,563 32,563 32,563 32,563 32, ,563 32,563 32,563 32,563 32, ,563 32,563 32,563 32,563 32, ,563 32,563 32,563 32,563 32, ,563 32,563 32,563 32,563 32, ,408 81,408 81,408 81,408 81, ,986 56,986 56,986 56,986 56, ,563 32,563 32,563 32,563 32, ,704 40,704 40,704 40,704 40, ,845 48,845 48,845 48,845 48, ,563 32,563 32,563 32,563 32,563 TOTAL , , , , ,517 64

83 Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. Tabla 51 Gastos de servicios prestados por terceros para todos los años del proyecto. Servicios Tercerizados Mensualidad Servicios De Software 2, , , , , , Servicios De Seguridad 2, , , , , , Transporte , , , , , Asesoría Legal 1, , , , , , Mantenimiento , , , , , Sub Total 6, , , , , , Igv 1, , , , , , Total 7, , , , , , Horario de trabajo de puestos de trabajo. Tabla 52 Horario de trabajo de Productos Químicos Peruanos. Personal Horario de trabajo Personal administrativo. Lunes a viernes 8:30 am 5:00 pm. Sábado 8:00 am 12:00 pm. Refrigerio de 45 min. Personal de Producción Lunes a Sábado 7:30 am 5:00 pm Refrigerio de 45 min. 65

84 6. Capítulo VI: Estudio técnico 6.1. Tamaño del proyecto De acuerdo de nuestra demanda estimada se determinó nuestra producción anual. De esta manera determinamos la capacidad de los equipos a utilizar. A su vez, esto nos ayudara en poder determinar las dimensiones de la planta Capacidad instalada Criterios. Teniendo en cuenta la demanda estimada, se determinó instalar una planta con una producción cuya capacidad máxima es de 7000TM de soda cáustica sólida por año, deduciendo una capacidad máxima por hora de 0.81 Tabla 53 Dimensionamiento de la Planta según la demanda. Demanda TM/Año 942 1,189 1,441 1,698 2,082 TM/Hora Cálculos. Tabla 54 Cálculo de soda sólida con la capacidad instalada. Detalle TM/Hora Horas trabajadas TM/Día TM/Mes TM/Año Soda cáustica Sólida Tabla 55 Cálculo de soda sólida por año trabajando 8 horas al día. Detalle TM/Hora Horas trabajadas TM/Día TM/Mes TM/Año Soda cáustica Sólida

85 Capacidad utilizada Criterios. De acuerdo a nuestra demanda estimada, se determinó trabajar 6 días a la semana de lunes a sábado, en 1 turno al día de 8 horas trabajando 26 días al mes, conformado por 02, técnicos panelistas. Cálculos. Capacidad Máxima 24TM Días Trabajados 360 Porcentaje de utilización de la capacidad instalada. Tabla 56 Porcentaje de utilización de la planta por año. Producción Anual Capacidad Utilizada 942 1,189 1,441 1,698 2,082 Capacidad Instalada % de Utilización 11% 19% 27% 36% 45% Como se observa en el cuadro la capacidad utilizada va aumentando progresivamente de acuerdo con la demanda, comenzando con 11% de utilización,960tm, de la capacidad instalada que es 8640 y terminando con 45% de utilización de la planta Capacidad máxima Criterios. Según nuestro criterio para saber la capacidad máxima de operación de la planta vamos a evaluar la planta en un 100% de trabajo máximo, por lo cual según nuestra capacidad instalada es de 1 TM/Hora, nuestra capacidad máxima de producción será de 1 TM/h 67

86 Cálculos. Tabla 57 Capacidad máxima por día y año. Detalle TM Capacidad máxima por día 24 Capacidad máxima por año 7000 Tabla 58 Capacidad máxima anual Producción Anual Capacidad Máxima (TM) Procesos Para poder hacer una planta de soda caustica solida con tecnología membrana se deben de tener los siguientes procesos como mínimo para un adecuado funcionamiento. Manejo de Sal (NaCl) y Saturación de la Salmuera La sal es llevada a través de dispositivos hacia el saturador de salmuera. En el saturado la sal se disuelve con agua, luego la Salmuera saturada de 320 g/l de NaCl, se regula a una concentración de g/l de NaCl Sal Tratamiento Primario de la Salmuera La Salmuera con un contenido de g/l de NaCl, se envía al primer reactor donde la salmuera es mezclada. Precipitación de la Salmuera El objetivo promover la sedimentación de sólidos y geles en el clarificador, donde la salmuera clarificada fluye y es entonces enviado por rebose hacia la filtración de la salmuera. Filtración de la Salmuera 68

87 La etapa de filtración consta de dos filtros. Cada filtro trata la salmuera de modo que mientras un filtro está bajo secuencia de limpieza, toda la salmuera es tratada por el otro. El Filtro se limpia bien sea a intervalos de tiempo regulares o cuando el filtro llega a una presión máxima de trabajo. La limpieza se lleva a cabo automáticamente por medios de pulsos de aire, proveniente del tanque de aire. Después de limpiar el lodo, se envían finalmente hacia el sector de tratamiento de lodos. Purificación de la Salmuera La salmuera filtrada a continuación se bombea a las torres de intercambio iónico a través de un intercambiador de calor, para que se caliente con el fin de alcanzar una temperatura de 65 C por medio de un intercambio de energía con vapor de baja de presión. Las resinas catiónicas en las columnas de intercambio iónico son grupos funcionales capaces de remover: los metales alcalinotérreos y los iones metálicos pesados y así la liberación de iones de sodio. Electrolisis de la Salmuera El electrolizador consiste en 180 elementos de celdas individuales eléctricamente conectadas en serie y cada uno es suministrado con salmuera ultra pura y con una solución diluida de soda cáustica. La corriente es continua a una tensión nominal de 650V. La salmuera ultra pura entra al compartimiento del ánodo donde se genera el gas del cloro por medio de la oxidación de cloruro y el gas hidrógeno H 2 se a partir del H 2 O.La soda cáustica se produce por medio de la migración de iones de sodio desde el compartimiento anódico a través de las membranas. Enfriamiento de Soda Caustica Después de los electrolizadores, el NaOH al 32%, llamado catolito, fluye hacia el tanque catolito donde se recicla a la sala de celdas a través del intercambiador de calor donde se diluye el NaOH al 28% con agua desmineralizada. Durante el apagado del electrolizador este intercambiador de calor ajusta la temperatura del catolito en modo enfriamiento, mientras que durante el arranque de la puesta en marcha del electrolizador funciona en modo calefacción. Si el Catolito 69

88 no tiene un porcentaje de concentración del 32 % este es nuevamente electrolizado hasta llegar al porcentaje antes mencionado. Concentración de NaOH La unidad de concentración de soda es un diseño de evaporación de triple efecto calentado en contracorriente, donde entra la soda al 32% y y se concentra en un 38% posteriormente, pasa al segundo efecto donde la solución cáustica se concentra en un 42%. Esta solución de soda al 42% se descarga desde la parte inferior del evaporador, donde se concentra para salir al 98,5 % en peso. Controlar Calidad En el proceso de calidad se realiza la inspección, el control de calidad de implica que la soda caustica cumpla con todas las propiedades, con respecto al peso molecular, Estado físico, punto de ebullición, ph, Punto de Auto inflamación, etc. En esta etapa se debe verificar que la concentración de la soda Caustica tenga una concentración del 98.5 % en peso. Pesar Posteriormente que la soda caustica se encuentra apta, cumpliendo con todas las especificaciones técnica, esta es traslada hacia la balanza, donde se pesan en sacos de polietileno de 25 Kg. Empaquetado Finalmente, es empaquetado donde se la adiciona un certificado de pureza, con su respectiva ficha técnica.posteriormente, es trasladada al almacén para su posterior reparto Diagrama de flujo de proceso de producción. 70

89 Diagrama de flujo de proceso de producción Figura 20. Diagrama de flujo de proceso de la producción. Elaboración propia. 71

90 Figura 21. Diagrama de Operación de Proceso. 72

91 Figura 22. DOP de producción de soda cáustica sólida. 73

92 Figura 22. DAP de producción de soda cáustica Solida. 74

93 Programa de producción. Dentro del proceso de producción se tomará en cuenta la capacidad de la planta con respecto a la producción de los determinados años según corresponda la demanda del producto. Cabe resaltar que también se tomará un porcentaje de producción con respecto a la estacionalidad antes mencionada, los valores para poder hallar nuestra producción dependerán mucho del porcentaje de demanda de cada mes de producción. Tabla 59 Programa de producción en unidades. Dic- AÑO 2019 % 18 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Seti Oct Nov Dic Total Estacionalidad 7% 7% 7% 7% 7% 10% 10% 10% 10% % % % 193% Demanda Merma 0% Inventario final 3% Inventario inicial (15% dic 2017) Total Unidades AÑO 2020 % Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Seti Oct Nov Dic Total Estacionalidad 7% 7% 7% 7% 7% 10% 10% 10% 10% % % 10% 105% Demanda ,189 Merma 0% Inventario final 3% Inventario inicial Total Unidades ,224 75

94 AÑO 2021 % Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Seti Oct Nov Dic Total Estacionalidad 7% 7% 7% 7% 7% 10% 10% 10% 10% % % 10% 105% Demanda ,441 Merma 0% Inventario final 3% Inventario inicial Total Unidades ,484 AÑO 2022 % Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Seti Oct Nov Dic Total Estacionalidad 7% 7% 7% 7% 7% 10% 10% 10% 10% % % 10% 105% Demanda ,698 Merma 0% Inventario final 3% Inventario inicial Total Unidades ,749 AÑO 2023 % Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Seti Oct Nov Dic Total % Estacionalidad 7% 7% 7% 7% 7% 10% 10% 10% 10% % % 10% Demanda ,082 Merma 0% Inventario final 3% Inventario inicial Total Unidades ,145 76

95 Necesidad de materias primas e insumos. COMPON ENTE Tabla 60. Necesidad de materias primas e insumos - Consolidado. CANT COSTO Dic-18 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Set. Oct Nov Dic KG S/. S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ SAL ,922 29,450 29,450 50,065 49,083 53,991 49,083 49,083 49,083 69,698 68,716 68,716 66,619 TOTAL ,922 29,450 29,450 50,065 49,083 53,991 49,083 49,083 49,083 69,698 68,716 68,716 66,619 AÑO2020 COMPON ENTE CANT COSTO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Set. Oct Nov Dic S/2,020 KG S/. S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ SAL ,719 66,719 66,719 66,719 66,719 58,312 58,713 58,713 75,526 74,725 74,725 86, ,403 TOTAL ,719 66,719 66,719 66,719 66,719 58,312 58,713 58,713 75,526 74,725 74,725 86, ,403 AÑO2021 COMPON ENTE CANT COSTO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Set. Oct Nov Dic S/2,021 KG S/. S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ SAL ,554 85,554 85,554 85,554 85,554 74,774 75,287 75,287 96,847 95,820 95, ,144 1,047,746 TOTAL ,554 85,554 85,554 85,554 85,554 74,774 75,287 75,287 96,847 95,820 95, ,144 1,047,746 AÑO2022 COMPON ENTE CANT COSTO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Set. Oct Nov Dic S/2,022 KG S/. S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ SAL , , , , ,652 92,340 92,974 92, , , , ,521 1,184,676 TOTAL , , , , ,652 92,340 92,974 92, , , , ,521 1,184,676 AÑO2023 COMPON ENTE CANT COSTO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Set. Oct Nov Dic S/2,023 KG S/. S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ SAL , , , , , , , , , , , ,398,678 TOTAL , , , , , , , , , , , ,398,678 77

96 Tabla 61 Necesidad de materia prima e insumos - Individual. AÑO2019 COMPONE NTE CANT C.U. Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Set. Oct Nov Dic 2019 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ AGUA 1 S/5.62 S/363 S/353 S/353 S/353 S/353 S/556 S/529 S/529 S/529 S/529 S/529 S/5,436 S/10,413 TOTAL 1000 S/5.62 S/363 S/353 S/353 S/353 S/353 S/556 S/529 S/529 S/529 S/529 S/529 S/5,436 S/10,413 AÑO2020 COMPONE NTE CANT C.U. Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Set. Oct Nov Dic 2020 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ AGUA 1 S/5.62 S/323 S/468 S/468 S/468 S/468 S/674 S/668 S/668 S/668 S/668 S/668 S/668 S/6,878 TOTAL 1000 S/5.62 S/323 S/468 S/468 S/468 S/468 S/674 S/668 S/668 S/668 S/668 S/668 S/668 S/6,878 AÑO2021 COMPONE NTE CANT C.U. Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Set. Oct Nov Dic 2021 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ AGUA 1 S/5.62 S/564 S/567 S/567 S/567 S/567 S/817 S/810 S/810 S/810 S/810 S/810 S/810 S/8,508 TOTAL 1000 S/5.62 S/564 S/567 S/567 S/567 S/567 S/817 S/810 S/810 S/810 S/810 S/810 S/810 S/8,508 AÑO2022 COMPONE NTE CANT C.U. Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Set. Oct Nov Dic 2022 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ AGUA 1 S/5.62 S/664 S/668 S/668 S/668 S/668 S/963 S/954 S/954 S/954 S/954 S/954 S/954 S/10,025 TOTAL S/5.62 S/664 S/668 S/668 S/668 S/668 S/963 S/954 S/954 S/954 S/954 S/954 S/954 S/10,025 AÑO2023 COMPONE NTE CANT C.U. Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Set. Oct Nov Dic 2023 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ AGUA 1 S/5.62 S/815 S/819 S/819 S/819 S/819 S/1,181 S/1,170 S/1,170 S/1,170 S/1,170 S/1,170 S/1,170 S/12,296 TOTAL S/5.62 S/815 S/819 S/819 S/819 S/819 S/1,181 S/1,170 S/1,170 S/1,170 S/1,170 S/1,170 S/1,170 S/12,296 78

97 Programa de compras de materias primas e insumos. Tabla 62 Programa de compras de materias primas e insumos. PROGRAMA DE COMPRA Dic S/. S/30, S/633, S/820, S/1,047, S/1,184, S/1,398,

98 Tabla 63 Prioridad de compra de materia prima. COMPRA DE INSUMOS S/. S/10, S/6, S/8, S/10, S/12, Requerimiento de mano de obra directa. La mano de obra directa MOD se mantendrá constante por los próximos 5 años ya que la planta será automatizada y por ende requerirá el mínimo de personal. En la tabla siguiente se mostrará el personal por guardia, debemos de recordad que existirán 4 equipos similares de trabajo. Tabla 64 Requerimiento de MOD por turno. Puesto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Analista Supervisor - panelista Operadores Para poder saber la cantidad de MOD necesaria revisaremos el siguiente cuadro. Recordemos que este análisis se realizara para un turno de trabajo. Tabla 65 Mano de obra necesaria Operadores. Actividad Tiempo Frecuencia Mano de obra total/día por día necesaria Llenar Suavizador Mezclar Tr de producto Llenado en sacos inspección de concentraciones Inspección de peso Total

99 Tabla 66 Mano de obra necesaria - Analista. Actividad Tiempo total/día Frecuencia por día Mano de obra necesaria Inspección saturador Inspección tratamiento químico Inspección clarificación Inspección la filtración Inspección de pureza Inspección calidad y concentraciones Inspección calidad Total 0.75 Tabla 67 Mano de obra necesaria - Supervisor panelista. Actividad Tiempo total/día Frecuencia por día Mano de obra necesaria Inspección niveles inspección de flujos inspecciones de calidad Total 0.75 Luego de apreciar las tablas 104, 105 y 106, podemos concluir que se requieren: - 2 operadores. - 1 analista. - 1 Supervisor - panelista 2.2. Tecnología para el proceso Maquinarias. 81

100 Tabla 68 Tecnología - Maquinarias. 1 2 Maquinarias para Producción Suavizador de agua (Intercambiadores Iónicos) Elementos celdas membrana (anolito y catolito) Cant Costo S/IGV IGV Costo C/IGV 1 S/ 4, S/ S/ 4, Rep. 1 S/ 15, S/ 2, S/17, cada 5años Costo de Mnto Cada 5 años ( En la venta) ( En la venta) Frec. de Mnto Anual Anual 3 Evaporadores de soda 1 S/ 2, S/ S/ 3, cada 5 años ( En la venta) Anual 4 Torres de enfriamiento 1 S/ 2, S/ S/ 2, cada 5 años ( En la venta) Anual 5 Filtrador 1 S/ 2, S/ S/ 2, cada 5 años ( En la venta) cada 6 Precipitador 1 S/ 2, S/ S/ 2, años ( En la venta) cada 7 Balanza Industrial 1 S/ 1, S/ S/ 1, años ( En la venta) 8 Envasadora Industrial 1 S/ 5, S/ S/ 5, cada 5 años ( En la venta) TOTAL S/ 34, S/ 6, S/41, Anual Anual Anual Anual Item Equipos. Tabla 69 Tecnología - Equipos. Equipos de oficina Frecuencia de compra Cant. Costo unitario S/. Total Costo (sin IGV) IGV 18 % Total Costo (con IGV) 1 Traspaleta Cada 5 años 2 S/1, S/3, S/ S/3, Bombas Cada 5 años 4 S/ S/ S/95.04 S/ luminarias Cada 5 años 80 S/9.90 S/ S/ S/ Transmisores Cada 5 años 5 S/ S/ S/ S/ Aire Acondicionado Cada 5 años 4 S/ S/1, S/ S/2, Ventiladores Industriales Cada 5 años 3 S/ S/1, S/ S/2, Tanque de Cloro Cada 5 años 1 S/2, S/2, S/ S/3, Tanques de 8 Almacenamiento Cada 5 años 3 S/1, S/4, S/ S/5, Total S/16, S/2, S/14, Nota: Se detalla los equipos para el inicio de las activ. y tiempo de vida. Fuente: Elaboración propia. 82

101 Herramientas. Ite m Tabla 70 Tecnología - Herramientas. Herramientas Frecuencia de Compra Cant Costo unitario S/. Total Costo (sin IGV) IGV 18 % Total Costo (con IGV) 1 Destornillador plano 2 S/26.40 S/52.80 perillero de 3/16" x 4" cada 5 años S/9.50 S/ Destornillador estrella 2 S/23.10 S/46.20 pequeño de 5/16 x 3" cada 5 años S/8.32 S/ Destornillador estrella 2 S/29.70 S/59.40 mediano de 5/16" x 8" cada 5 años S/10.69 S/ Alicate de presión de 8" cada 5 años 2 S/39.60 S/79.20 S/14.26 S/ Alicate universal de 8" cada 5 años 2 S/42.90 S/85.80 S/15.44 S/ Llave francesa de 8" cada 5 años 2 S/46.20 S/92.40 S/16.63 S/ Llave francesa de 12" cada 5 años 2 S/59.40 S/ S/21.38 S/ Llave steelson de 12" cada 5 años 2 S/46.20 S/92.40 S/16.63 S/ Cincel de 3/4" x 10" cada 5 años 2 S/69.30 S/ S/24.95 S/ Martillo de bola 32 Onz cada 5 años 2 S/59.40 S/ S/21.38 S/ Escobilla metálica cada 5 años 2 S/9.90 S/19.80 S/3.56 S/ Juego de llaves Allen en milímetros cabeza 2 S/13.20 S/26.40 redonda cada 5 años S/4.75 S/ Juego de llaves Allen en pulgadas cabeza 2 S/13.20 S/26.40 redonda cada 5 años S/4.75 S/ Llave mixta de 3/8" cada 5 años 2 S/26.40 S/52.80 S/9.50 S/ Wincha metálica 5 Mt. 2 S/26.40 S/52.80 C/Freno cada 5 años S/9.50 S/ Maletín Estándar Marca 2 S/33.00 S/66.00 Stanley cada 5 años S/11.88 S/77.88 Total S/1, S/ S/1,

102 Utensilios. Tabla 71 Tecnología - Utensilios. Item Utensilios Cantid ad Costo unitario S/. Total Costo (sin IGV) IGV 18 % Total Costo (con IGV) 1 Pantalones (uniforme) S/45 S/675 S/122 S/797 2 Polos (uniforme) S/20 S/300 S/54 S/354 3 Chaleco (uniforme) S/30 S/450 S/81 S/531 4 Botas de seguridad dieléctricas (P. acero) S/50 S/1,000 S/180 S/1,180 5 Casco tipo jockey c/blanco 5.00 S/25 S/125 S/23 S/148 6 Casco tipo jockey c/naranja 5.00 S/25 S/125 S/23 S/148 7 Casco tipo jockey c/amarillo 5.00 S/25 S/125 S/23 S/148 8 Casco tipo jockey c/azul 5.00 S/25 S/125 S/23 S/148 9 Lentes GOGGLE de seguridad serie S/25 S/500 S/90 S/ Lentes de impacto transparente S/10 S/200 S/36 S/ Lentes de impacto oscuro S/10 S/200 S/36 S/ Guantes de cuero S/20 S/400 S/72 S/ Guantes SHOWA recubierto de nitrilo S/16 S/320 S/58 S/ Guantes de nitrilo p/químicos S/6 S/240 S/43 S/ Respirador de doble via 3M S/80 S/2,400 S/432 S/2, Cartucho de gases 3M S/28 S/840 S/151 S/ Cartucho de polvo 3M S/28 S/840 S/151 S/ Papel toalla S/5 S/75 S/14 S/89 19 Papel higiénico 24 rollos 5.00 S/25 S/125 S/23 S/ Protectores Auditivos (Orejeras) S/40 S/400 S/72 S/472 Total 9,065 1,632 11, Mobiliario. Tabla 72 Tecnología Mobiliario. Item Mobiliario Cant. Costo unitario S/. Total Costo (sin IGV) IGV 18 % Total Costo (con IGV) 1 Escritorios con cajones S/ S/3, S/ S/3, Sillas de espera(3) 1.00 S/ S/ S/18.00 S/ Sillas escritorio S/50.00 S/1, S/ S/1, Estantes S/ S/1, S/ S/1, Mesa de reunión y sillas 1.00 S/2, S/2, S/ S/2, Total S/7, S/1, S/8,

103 Útiles de oficina. Tabla 73 Tecnología - Útiles de Oficina. Item Utiles de oficina Papel Bond A4 caja de 75gr x 2.5 millares Boligrafo tinta seca/azul CAJA 50 Boligrafo tinta seca/rojo CAJA 50 Boligrafo tinta seca/negrocaja 50 Archivadores plastificadado T/oficio Frecuencia de compra Cant. Costo unitario S/. Total Costo (sin IGV) IGV 18 % Total Costo (con IGV) Sementral 5.00 S/10.00 S/50.00 S/9.00 S/59.00 Sementral 1.00 S/18.00 S/18.00 S/3.24 S/21.24 Sementral 1.00 S/18.00 S/18.00 S/3.24 S/21.24 Sementral 1.00 S/18.00 S/18.00 S/3.24 S/21.24 Sementral S/6.00 S/90.00 S/16.20 S/ Engrampador cangaro Sementral S/4.00 S/40.00 S/7.20 S/ Perforador Artesco M73 Sementral S/5.00 S/ S/18.00 S/ Cuadernos de Notas hojas Sementral S/6.00 S/ S/21.60 S/ Grapas 26/6 Artesco caja Sementral S/1.50 S/15.00 S/2.70 S/17.70 Tinta impresora 10 multifuncional negro Semestral 7.00 S/35.00 S/ S/44.10 S/ Tinta impresora 11 multifuncional tricolor Semestral 5.00 S/35.00 S/ S/31.50 S/ Total S/ S/ S/1,

104 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. Tabla 74 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. Reposición de Utensilios Cant. C.U. Frec Pantalones (uniforme) S/ 45 Semestral S/1,593 S/1,593 S/1,593 S/1,593 S/1,593 Polos (uniforme) S/ 20 Semestral S/708 S/708 S/708 S/708 S/708 Chaleco (uniforme) S/ 30 Semestral S/1,062 S/60 S/2,124 S/2,124 S/2,124 Botas de seguridad dieléctricas punta de acero S/ 50 Anual S/1,180 S/1,180 S/1,180 S/1,180 S/1,180 Casco tipo jockey c/blanco 5.00 S/ 25 Anual S/148 S/148 S/148 S/148 S/148 Casco tipo jockey c/naranja 5.00 S/ 25 Anual S/148 S/148 S/148 S/148 S/148 Casco tipo jockey c/amarillo 5.00 S/ 25 Anual S/148 S/148 S/148 S/148 S/148 Casco tipo jockey c/azul 5.00 S/ 25 Anual S/148 S/148 S/148 S/148 S/148 Lentes GOGGLE de seguridad serie S/ 25 Semestral S/1,180 S/1,180 S/1,180 S/1,180 S/1,180 Lentes de impacto transparente S/ 10 Semestral S/472 S/472 S/472 S/472 S/472 Lentes de impacto oscuro S/ 10 Semestral S/472 S/472 S/472 S/472 S/472 Guantes de cuero S/ 20 Semestral S/944 S/944 S/944 S/944 S/944 Gauntes SHOWA recubierto de nitrilo S/ 16 Semestral S/755 S/755 S/755 S/755 S/755 Guantes de nitrilo p/quimicos S/ 6 Semestral S/566 S/566 S/566 S/566 S/566 Respirador de doble via 3M S/ 80 Anual S/2,832 S/2,832 S/2,832 S/2,832 S/2,832 Cartucho de gases 3M S/ 28 Semestral S/1,982 S/1,982 S/1,982 S/1,982 S/1,982 Cartucho de polvo 3M S/ 28 Semestral S/1,982 S/1,982 S/1,982 S/1,982 S/1,982 Papel toalla S/ 5 Trimestral S/354 S/354 S/354 S/354 S/354 Papel higienico 24 rollos 5.00 S/ 25 Trimestral S/590 S/590 S/590 S/590 S/590 Protectores Auditivos ( Orejeras S/ 40 Anual S/472 S/472 S/472 S/472 S/472 S/19,532 S/19,532 S/19,532 S/19,532 S/19,532 S/3,516 S/3,516 S/3,516 S/3,516 S/3,516 S/23,048 S/23,048 S/23,048 S/23,048 S/23,048 86

105 2.3. Localización La localización de nuestra planta industrial de suma importancia, ya que se debe tener una adecuada ubicación estratégica. Por ello tomaremos en cuenta los siguientes factores, esto con la finalidad de lograr los objetivos de nuestro proyecto. Asimismo, efectuar los objetivos de reducción de costos en nuestro proyecto. De esta manera conseguir una mayor rentabilidad, dividiremos este estudio en Macro localización y Micro localización Macro localización. Para ubicar nuestra macro localización, utilizaremos una serie de factores que nos permitirá determinar la adecuada localización de nuestra planta, entre los factores más importantes, los cuales serán determinantes para este estudio, serán los siguientes: - Zona industrializada - Disponibilidad de mano de obra. - Permisos municipales - Cercanía al puerto del callao - Acceso a vías principales Cabe mencionar que la puntuación será asignada de acuerdo al nivel de importancia que nuestros factores ya mencionados tengan para nuestro proyecto, la evaluación será realizada en los distritos: Callao, Santa Anita y Lima. Además, consideramos que los factores decisivos para nuestro proyecto están relacionados a la zona industrial (30%) ya que se requiere una zona donde este estratégicamente ubicado, nuestro local se encuentra en una zona industrial I3 (Zona de Gran Industria), esto nos permite poder realizar nuestras actividades de forma normal de acuerdo a nuestro rubro en especial lo más cercano al mar, para posteriormente entrar al mercado internacional y tener una mayor competitividad. Por otro lado, la tensión eléctrica (25%) es un factor importante ya que por la naturaleza de nuestro proyecto debemos de contar con líneas de alta tensión, y no de media, ni baja tensión, ya que para para nuestro proceso es primordial tener una adecuada tensión eléctrica; además los permisos municipales (15%), cercanía al puerto del callao (20%) y acceso a vías principales (10%). 87

106 Tabla 75 Cuadro de Calificación para la decisión de macro localización. Calificación Puntaje Excelente 10 Muy Bueno 8 Bueno 6 Regular 4 Deficiente 2 Tabla 76 Matriz de enfrentamiento: Decisión de macro localización. Factores Pond. Calif. Callao Santa Anita Lima Puntua ción Calif. Puntua ción Calif. Puntua ción Zona industrializada Tensión eléctrica Permisos municipales Cercanía al puerto del callao Acceso a vías principales TOTALES Analizando nuestros criterios, se consideró que nuestro mejor distrito, donde podamos desarrollar nuestra planta, seria en el distrito del Callao, ya que cuenta con una zonificación accesible, y una fuente de energía eléctrica de alta tensión, para poder tener un adecuado proceso Micro localización. Ya que hemos determinado que el distrito donde estará ubicada nuestra planta, será el distrito del Callao. Los factores que hemos considerado para el estudio de la micro localización son: - Disponibilidad de terrenos - Tamaño - Seguridad Zonal - Accesibilidad Cabe mencionar que la puntuación será asignada de acuerdo al nivel de importancia que nuestros factores ya mencionados tengan para nuestro proyecto, la evaluación será realizada en las avenidas Av. Oquendo, Av. Argentina, Av. Faucett. 88

107 A continuación. Realizaremos la ubicación de la Avenida por la cual también hemos considerado 3 alternativas. Tabla 77 Cuadro de Calificación para la decisión de micro localización. Calificación Puntaje Excelente 10 Muy Bueno 8 Bueno 6 Regular 4 Deficiente 2 Tabla 78 Matriz de enfrentamiento: Decisión de micro localización. Callao Av. Oquendo Av. Argentina Av. Faucett Factores Pond. Calif. Puntua Calif. Puntua Calif. Puntua ción ción ción Disponibilidad de terrenos Tamaño Seguridad Zonal Accesibilidad TOTALES Figura 23. Ubicación geográfica del lugar seleccionado. 89

108 Analizando nuestros criterios de zonificación, y ubicándonos en una zona industrial, la ubicación de nuestra planta tiene que ser en el callao lo más cercano al mar y contando con energía eléctrica de alta tensión, la empresa estará ubicada en la Avenida Oquendo S/N, Callao Gastos de adecuación. Tabla 79 Gasto de adecuación del proyecto. Gastos de Adecuación U.M. Cant. Costo Unitario S/ Total valor de venta IGV 18% Total Precio de Venta 1 Instalación de Maquinarias(planta) und Instalación eléctrica m Instalación sanitaria m Puertas de oficinas und Lámparas de emergencia und Pintado oficinas y talleres m Pozos a tierra und Alumbrado planta y oficinas und Contingencia und División Drywall m Lámparas de emergencias und Señalización de zonas seguras und Extintor contra incendios 6kg und Botiquín de primeros auxilios und Detector de humo + instalación und Total Gastos de servicios. Tabla 80 Gastos de Servicios. Descripción Und. Frec. Cantidad Costo Unitario Costo Total S/ (sin IGV) IGV (18%) Total de costo con IGV 1 Energía (Enel) Kwh Mensual 32, , , , Agua (Sedapal) m3 Mensual , , Telefonía Mensual Total 11, , ,

109 Plano del centro de operaciones Descripción del centro de operaciones. Recepción de Sal (Cancha de Sal): Esta área es muy importante, ya que es el almacenamiento de la sal industrial, el cual es nuestra materia prima, en esta área es el punto de inicio de nuestro proceso. La cancha de sal consta de un área aproximadamente de 300 m2. Producción: Esta área es donde se realiza toda la transformación de la sal industrial a soda cáustica, pasando por diversos procesos y controles de calidad. Área administrativa: en esta área es donde se encuentran las distintas Figura 24. Plano de la Planta de soda cáustica. Elaboración propia. 91

110 gerencias, y se realizan reuniones, además es donde se desarrollan las principales decisiones con respecto a estrategias de inversión, optimización de costos, nuevos proyectos, etc. Calidad: En esta área es donde nos aseguramos el adecuado cumplimiento de los parámetros de calidad según los estándares ya dictaminados para el adecuado proceso y así obtener un producto óptimo para los clientes Responsabilidad social frente al entorno Impacto ambiental. La elaboración de nuestro producto cuenta con las medidas de control y fiscalización de los químicos y productos a consumir, para la exigencia de calidad de nuestro producto, según la Ley Nº 28305, Ley de Control de Insumos químicos y productos. Contaremos con una planta de tipo de producción abierta, ya que al producir la soda cáustica y sus derivados, genera una emanación de gases tóxicos para el ambiente, para ello nuestro control de gases y partículas serán muy exhaustivas y estrictas, y así proteger el medio ambiente. Al realizar nuestro proceso, produciremos remanentes, así como lodos de salmuera que serán reprocesados, cuyo remanente final es el lodo seco; este lodo será evacuado a una tolva especial. Para ello se contrata una empresa encargada en recolectar esta tolva cada cierto tiempo, dependiendo del nivel de lodo seco acumulado. Contaremos con un área de efluentes, donde se acumularán los diversos remanentes líquidos al producir la soda cáustica sólida, para ello se realizará un adecuado tratamiento químico y así reducir considerablemente los niveles de contaminación. En nuestra empresa usaremos el correo electrónico para envió de informes, capacitaciones, manuales, etc. Lo que se queda es reducir el consumo de papel para las impresiones y así aminorar los problemas ambientales Con los trabajadores. Nuestra empresa les brindara asesoramiento constante a los colaboradores 92

111 Se les brindara constantemente capacitaciones para el desarrollo personal y familiar. Se les brindara un adecuado ambiente de trabajo con todas las comodidades y ergonomía en la empresa, y así puedan trabajar productivamente. Nuestra política social se enfocará en la educación, por medio de becas y financiamiento a nuestros trabajadores; con la condición de que tengas buenas Notas y posteriormente laboren con nosotros y puedan brindan su conocimiento en el crecimiento y mejora de la planta de soda Con la comunidad. Se les brindara capacitación permanente, para hacer conocer de nuestra planta, también del tipo producto que se va a realizar y cuan perjudicial puede ser para la comunidad. Se requerirá personal de preferencia de las zonas más aledañas, para que trabajen con la empresa; se les brindara capacitaciones, estudios, becas, etc., para que puedan tener una mejor calidad de vida Presupuesto de Responsabilidad Social Tabla 81. Mes Gastos Costos S/. Todos los meses Recolección residuos peligrosos S/1, Noviembre Charla de desarrollo profesional S/1, Diciembre Dia de integración con la comunidad S/5, Presupue sto de responsabilidad social. Total S/7,

112 7. Capítulo VII: Estudio económico y financiero 7.1. Inversiones Inversión en Activo Fijo Depreciable. En cuanto a la inversión en el activo fijo depreciable para el inicio del proyecto, estamos considerando los activos que sobrepasen un cuarto de una UIT. En ese sentido, estamos considerando las maquinarias, equipos y mobiliario por cada centro de costo, donde consideramos el IGV. 18%. Tabla 82 Activos Fijos Depreciables del Área de Producción. Descripción Tipo Und. Cant. Suavizador de agua(intercambiadores Iónicos) Elementos celdas membrana (anolito y catolito) Maquinaria Maquinaria Und Und Costo unitario S/. Total Costo (sin IGV) IGV 18 % Total Costo (con IGV) , , , , , , , Evaporadores de soda Maquinaria Und , , , Torres de enfriamiento Maquinaria Und , , , Compresoras Maquinaria Und , , , Caldera Maquinaria Und , , , Balanza Industrial Maquinaria Und , , , Envasadora Industrial Maquinaria Und , , , Bombas Equipo Und luminarias Equipo Und Traspaleta e Equipo Und , , Aire Acondicionado Equipo Und , , Tanques Equipo Und , , Laptop Equipo Und , , , , TOTAL 47, , , Tabla 83 Activos Fijos Depreciables del Área de Administración. Descripción Tipo Und Cant. Costo unitario S/. Total Costo (sin IGV) IGV 18 % Total Costo (con IGV) Laptop Equipo Und , , , , Televisor Led Smart 42" Equipo Und , , , Impresora multifuncional Epson Equipo Und , , , TOTAL 8, , ,

113 Tabla 84 Activos Fijos Depreciables del Área de Ventas. Descripción Tipo Unidad Cant Costo unitario S/. Total Costo (sin IGV) IGV 18 % Total Costo (con IGV) Laptop Equipo Unidad , , , Impresora multifuncional Epson Equipo Unidad , , , Proyector multimedia Equipo Unidad , , , TOTAL 8, , , Tabla 85 Resumen de Activos Fijos Depreciables. ACTIVOS FIJOS Año 0 % Producción 47, % Administrativa 8, % Ventas 8, % Total Costo De Activo Fijo (Sin Igv) 64, Igv 11, Total Inversión En Activo Fijo Depreciable 75, Inversión en Activo Intangible. En cuanto a la inversión en activo intangible, estamos considerando los gastos de la constitución de nuestra empresa,licencias para el proyecto. Tabla 86 Activos Intangibles. Descripción Cant Costo Unitario S/. Total Valor Venta (sin IGV) IGV 18 % Total Precio de Venta (con IGV) GASTOS DE CONSTITUCION Búsqueda de Nombre SUNARP Reserva de Nombre SUNARP Elevar la minuta a escritura Publica Inscripción de Registros Públicos Elevar la Escritura Pública en Lo Registros Copia literal de partida electrónica Impresión de comprobantes Legalizar Libros Contables LICENCIAS Tramite de licencia de funcionamiento Mun Tramite de Inspección técnica de segurida SOFTWARE Diseño página web Hosting y dominio Antivirus Licencia de software office TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES

114 Inversión en Gastos Pre-Operativos. La inversión en gastos Pre Operativos, considerará los gastos que involucren el inicio del proyecto, tales como los gastos de adecuación, activos no depreciables de producción, utensilios, utensilios de oficina, servicios, remuneraciones, alquiler y otros, mismos que corresponden al mes de Diciembre de Tabla 87. Gastos Pre-operativos. Descripción Cant C.U. Total Costo (sin IGV) IGV 18 % Total Costo (con IGV) GASTOS DE ADECUACION S/22, S/4, S/26, Activos no depreciables S/1, S/ S/1, UTENSILIOS S/9, S/1, S/11, UTENSILIOS DE OFICINA S/ S/ S/1, SERVICIOS S/11, S/2, S/13, ALQUILER DEL LOCAL , S/5, S/ S/17, OTROS GASTOS S/3, S/ S/3, Remuneraciones Diciembre S/59, S/0.00 S/59, Total Activos no depreciables de Administración S/7, S/1, S/9, TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS S/120, S/11, S/143, Inversión en Inventarios Iniciales. En cuanto a la inversión en inventarios iniciales, estamos considerado, el costo de materia prima requerida para iniciar nuestras operaciones, las cuales serán ejecutadas en el mes de diciembre de 2018, para atender nuestra demanda a partir de enero del Tabla 88 Inversión de inventarios iniciales. MATERIA PRIMA Unidad KG Cantidad Costo x kg S/. Costo total $ IGV. Monto en S/. SAL kg S/ S/. 18, S/. 3, S/. 22, Total 1000 S/. 18, S/. 3, S/. 22, Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). En cuanto a nuestra inversión en el capital de trabajo, es necesario que contemos con un capital de trabajo para operar en todos los años del proyecto. Por medio del método déficit acumulado, calculamos la mayor necesidad de efectivo faltante. En ese sentido, tendremos que contabilizar los montos requeridos para 96

115 operar en todos los años que dure el proyecto. En definitiva, se concluyó que requeriremos de un capital de trabajo de S/. 242,

116 Tabla 89 Capital de Trabajo. Estacionalidad 7% 7% 7% 7% 7% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 100% Concepto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Saldo Inicial de Caja 0 (113,789) (114,496) 65,909 27,117 23,877 18,713 (14,268) 100, ,442 78,828 71,767 Ventas mensuales 152, , , , , , , , , , ,329 2,293,290 Ventas100% al crédito 152, , , , , , , , , , ,329 2,293,290 IGV Ventas 27,519 27,519 27,519 27,519 27,519 41,279 41,279 41,279 41,279 41,279 41, ,792 Total Ingresos en Efectivo 180, , , , , , , , , , ,608 2,706,083 Cobranza a 60 dias 180, , , , , , , , , ,608 Total Egresos en Efectivo 113, , , , , , , , , , , ,863 Materiales Insumos (Incl. IGV) 30,922 29,450 29,450 50,065 49,083 53,991 49,083 49,083 49,083 69,698 68,716 68,716 Materiales (inc Igv) 3,880 3,767 3,767 3,767 3,767 5,932 5,650 5,650 5,650 5,650 5,650 58,024 Personal Sueldo bruto Gerente General 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 Sueldo bruto personal Administ 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 sueldo bruto personal MOD 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 Sueldo bruto personal Comercial 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 Sueldo bruto Gerencia de Operaciones y 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 Sueldo bruto personal MOI 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 Gratificación , ,300 Pago de CTS , ,367 0 Essalud 4,554 4,554 4,554 4,554 4,554 4,554 4,554 4,554 4,554 4,554 4,554 4,554 SCTR(1%) Servicios Alquiler del local 4,237 4,237 4,237 4,237 4,237 4,237 4,237 4,237 4,237 4,237 4,237 4,237 energía eléctrica(luz) 7,707 7,707 7,707 7,707 7,707 11,560 11,560 11,560 11,560 11,560 11, ,598 agua 2,907 2,907 2,907 2,907 2,907 4,361 4,361 4,361 4,361 4,361 4,361 43,607 Teléfono+ internet Servicios tercerizados 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 Promoción y Publicidad Gastos de Prom. y Publicidad Activ. de Responsabilidad Social Presupuesto de responsabilidad social 1,000 5,000 Presupuesto de recojo de residuos 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 98

117 Impuestos Pago a Cuenta Imp. Renta 2,293 2,293 2,293 2,293 2,293 3,440 3,440 3,440 3,440 3,440 3,440 Pagos de IGV al Estado 18,177 15,032 15,182 26,908 27,699 27,699 27,699 24,375 23,805 Ingresos menos Egresos del mes (113,789) (114,496) 65,909 27,117 23,877 18,713 (14,268) 100, ,442 78,828 71,767 (136,255) Saldo Acumulado (113,789) (228,285) (162,376 (135,259 (111,3 (92,6 (106,937 (6,495) 93, ,77 244,54 108,288 Máximo Déficit Mensual Acumulado. (228,285) Caja Mínima Requerida 1 día de los egresos más altos (13,562) Inversión en Capital de Trabajo (241,847) Liquidación del IGV. En cuanto a la liquidación del IGV, hemos proyectado el movimiento del IGV, Para todos los años de nuestro proyecto. El cual deriva de todos nuestros ingresos y egresos, como IGV de nuestras ventas, IGV de egresos, IGV de las compras de materia prima, IGV de los servicios, IGV de publicidad, IGV de responsabilidad social,igv inversiones. Tabla 90 Liquidación de IGV DIC ENER FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SEPT OCT NOV DIC Igv ventas 27,519 27,519 27,519 27,519 27,519 41,279 41,279 41,279 41,279 41,279 41, ,792 Igv egresos 37,413 9,584 9,342 9,342 12,487 12,337 14,372 13,580 13,580 13,580 16,904 17,475 50,355 Igv compras m prim 5,309 5,067 5,067 8,212 8,062 9,141 8,349 8,349 8,349 11,494 11,344 19,333 Igv servicios 4,005 4,005 4,005 4,005 4,005 4,960 4,960 4,960 4,960 4,960 4,960 30,752 Igv publicidad Igv responsabilidad , Igv inversiones 37,413 Igv neto -37,413 17,935 18,177 18,177 15,032 15,182 26,908 27,699 27,699 27,699 24,375 23, ,437 Crédito fiscal -37,413-37,413-19,478 Neto a pagar -19,478-1,301 18,177 15,032 15,182 26,908 27,699 27,699 27,699 24,375 23, ,437 99

118 100

119 Resumen de estructura de inversiones. Se realizará el resumen de nuestra estructura de inversiones, donde se concluye, que el monto total de la inversión que requerimos para ejecutar nuestro proyecto de Soda Caustica, asciende a S/ Por lo que podemos observar que para poder cubrir las necesidades del capital de trabajo requeriremos del 50% de la inversión total, seguido de los gastos pre-operativos del cual se requerirá un 29% de la inversión total, para cubrir nuestro activo fijo depreciable requeriremos del 16% de la inversión total. Para nuestros inventarios se requerirá del 5 % con respecto a la inversión total. Finalmente, de un mínimo de 1% para cubrir nuestro activo intangible. Tabla 91 Resumen de estructura de inversiones. Valor IGV Monto total % Activo fijo depreciable S/64,280 S/11,570 S/75,850 16% Activo Intangible S/4,608 S/829 S/5,437 1% Gastos pre-operativos S/120,293 S/21,653 S/141,946 29% Inventarios S/18,671 S/3,361 S/22,031 5% Capital de trabajo S/241,847 S/241,847 50% TOTAL S/449,698 S/37,413 S/487, % RESUMEN DE INVERSIONES 50% 16% 29% 1% Activo fijo depreciable Activo Intangible Gastos pre-operativos Inventarios 4% Capital de trabajo Figura 25. Resumen en porcentaje de estructura de inversiones. Elaboración propia. 101

120 7.2. Financiamiento Estructura de financiamiento. La estructura del financiamiento del proyecto contará con cinco accionistas y un financiamiento bancario. Los accionistas aportaran el monto total de S/. 300,000 y el monto que cada socio aportará será de S/. 60,000. Dichos aportes representaran el 62 % de la inversión, y el 38 % restante, será financiado por una entidad bancaria. En ese sentido, trabajaremos con la entidad financiera Mi Banco, quienes trabajando con una TCEA de 36.62% la más baja comparando con las otras entidades. Tabla 92 Capital Propio. Monto de inversión Activo fijo depreciable S/ 75, Activo Intangible S/ 5, Gastos pre-operativos S/ 141, Inventarios S/ 22, Capital de trabajo S/ 241, TOTAL S/ 487, Tabla 93 Estructura del financiamiento. Tipo Monto % Deuda 187, % Capital Propio 300, % TOTAL 487, % 102

121 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO 38% Deuda 62% Capital Propio Figura 26. Estructura de financiamiento. Elaboración propia Financiamiento del activo fijo. El financiamiento del activo fijo, contará con un cronograma de pagos mensuales, el cual realizaremos a través de la entidad financiera Mi Banco, quienes financiaran la compra de los activos fijos. Asimismo, el monto total a financiar será de S/ nuevos soles con una TCEA de 36.62% en 48 cuotas mensuales de S/ Préstamo activo fijo S/187, TCEA SCOTIABANK 36.62% TCEM % Plazo 4 Plazo 48 Cuota Mensual 6,

122 Tabla 94 Cronograma de pagos del financiamiento. Cronograma de Pagos Mes Saldo Inicial Interés Capital Cuota Escudo Fiscal Saldo Final 1 187,111 4,929 1,985 6,914 1, , ,127 4,877 2,037 6,914 1, , ,090 4,823 2,090 6,914 1, , ,000 4,768 2,146 6,914 1, , ,854 4,712 2,202 6,914 1, , ,652 4,654 2,260 6,914 1, , ,392 4,594 2,320 6,914 1, , ,072 4,533 2,381 6,914 1, , ,692 4,470 2,443 6,914 1, , ,248 4,406 2,508 6,914 1, , ,740 4,340 2,574 6,914 1, , ,166 4,272 2,642 6,914 1, , ,525 4,202 2,711 6,914 1, , ,814 4,131 2,783 6,914 1, , ,031 4,058 2,856 6,914 1, , ,175 3,983 2,931 6,914 1, , ,244 3,905 3,008 6,914 1, , ,235 3,826 3,088 6,914 1, , ,147 3,745 3,169 6,914 1, , ,978 3,661 3,253 6,914 1, , ,726 3,576 3,338 6,914 1, , ,388 3,488 3,426 6,914 1, , ,962 3,397 3,516 6,914 1, , ,445 3,305 3,609 6, , ,836 3,210 3,704 6, , ,132 3,112 3,802 6, , ,330 3,012 3,902 6, , ,428 2,909 4,005 6, , ,424 2,804 4,110 6, , ,314 2,695 4,218 6, , ,095 2,584 4,330 6, , ,766 2,470 4,444 6, , ,322 2,353 4,561 6, , ,761 2,233 4,681 6, , ,080 2,110 4,804 6, , ,276 1,983 4,931 6, , ,346 1,853 5,061 6, , ,285 1,720 5,194 6, , ,091 1,583 5,331 6, , ,760 1,443 5,471 6, , ,289 1,298 5,615 6, , ,674 1,151 5,763 6, , , ,915 6, , , ,071 6, , , ,231 6, , , ,395 6, , , ,563 6, , , ,736 6, (0) Totales 144, , ,860 42,

123 Tabla 95 Financiamiento del activo fijo. Préstamo 187, Amortización (27,587) (37,689) (51,490) (70,346) Interés (55,378) (45,276) (31,475) (12,619) Escudo fiscal 29.5% 16, , , , Flujo de la deuda neto 187,111 (66,628) (69,609) (73,680) (79,242) Financiamiento del capital de trabajo Para el financiamiento del capital de trabajo, se iniciará las actividades con el aporte de los cinco accionistas, cada uno con el aporte de S/ del cual se obtendrá el total de S/300,000 nuevos soles. Tabla 96 Financiamiento del capital de trabajo. Accionistas accionista1 accionista2 accionista3 accionista4 accionista5 importe S/60, S/60, S/60, S/60, S/60, , Ingresos anuales Ingresos por ventas. En cuanto a los ingresos por nuestras ventas, se ha realizado la proyección de nuestras ventas durante todos los años que dure nuestro proyecto. Donde, contaremos con crecimiento importantes anuales. Esto también se debe a la estacionalidad de nuestro mercado objetivo (textilerías y papeleras). Asimismo, contamos con las siguientes ventas anuales donde hemos considerado el IGV 18%. 105

124 Tabla 97 Ingresos por ventas mensuales del Meses INGRESO POR VENTAS IGV TOTAL Enero S/. 152, S/. 27, S/. 180, Febrero S/. 152, S/. 27, S/. 180, Marzo S/. 152, S/. 27, S/. 180, Abril S/. 152, S/. 27, S/. 180, Mayo S/. 152, S/. 27, S/. 180, Junio S/. 152, S/. 27, S/. 180, Julio S/. 229, S/. 41, S/. 270, Agosto S/. 229, S/. 41, S/. 270, Septiembre S/. 229, S/. 41, S/. 270, Octubre S/. 229, S/. 41, S/. 270, Noviembre S/. 229, S/. 41, S/. 270, Diciembre S/. 229, S/. 41, S/. 270, TOTAL S/. 2,293, S/. 412, S/. 2,706, Tabla 98 Ingresos por ventas del Años Venta S/. 2,293, S/. 2,895, S/. 3,509, S/. 4,134, S/. 5,071, Igv S/. 412, S/. 521, S/. 631, S/. 744, S/. 912, Total Venta S/. 2,706, S/. 3,416, S/. 4,140, S/. 4,879, S/. 5,983, Recuperación de capital de trabajo. Para la recuperación del capital de trabajo de nuestro proyecto de soda caustica, con un periodo de cinco años. La recuperación del capital será efectiva en el cuarto año, trabajando con una ratio de % Tabla 99 Recuperación de capital de trabajo. Año Ventas 2,293,290 2,895,279 3,509,078 4,134,864 5,071,115 Capital de trabajo necesario 241, , , , ,792 Inversión capital de trabajo (241,847) (63,485) (64,730) (65,994) (98,736) Recuperación de capital de trabajo 534,

125 Valor de Desecho Neto del activo fijo. En cuanto al valor de desecho de los activos fijos, se concluyó que en producción se concentra el mayor valor de desecho, esto debido al valor de las máquinas para el proceso de fabricación de soda caustica. A continuación, los siguientes cuadros contamos con los siguientes valores de desecho neto del activo fijo que asciende a un total S/. S/104, soles. Tabla 100. Valor de Desecho Neto del activo fijo. TOTAL ACTIVO FIJO S/34, S/25, IGV S/6, VALOR DE DESECHO S/31, Costos y gastos anuales Egresos desembolsables Para la operación del negocio se tiene que incurrir en costo que implican movimientos de dinero, los cuales son necesarios para atender el programa de producción y las ventas proyectadas, estos desembolsos son los costos materia prima, mano de obra directa, costos indirectos, gastos administrativos y de ventas. Presupuesto de materias primas e insumos. A continuación, mostraremos el presupuesto de materias primas e insumos para producir soda caustica durante los cinco años de nuestro proyecto. 107

126 Tabla 101 Presupuesto de materias primas e insumos. % CANT COMPONEN P/TN KG S/ S/ S/ S/ S/ S/1,184,676.4 Sal 85% 825 S/663, S/820, S/1,047, S/1,398, SUB TOTAL 85% 1000 S/663, S/820, S/1,047, S/1,184, S/1,398, IGV S/119, S/147, S/188, S/213, S/251, S/1,397,918.2 TOTAL C/Igv S/783, S/1,530, S/1,236, S/1,650, INSUMO CAN T M Agua TM 1 S/10, S/6, S/8, S/10, S/12, TOTAL S/. S/10, S/6, S/8, S/10, S/12, IGV S/1, S/1, S/1, S/1, S/2, TOTAL C/Igv S/12, S/8, S/10, S/11, S/14, MATERIALE CAN T KG Empaque uni 25 S/91, S/58, S/71, S/83, S/102, Etiqueta uni 25 S/22, S/14, S/17, S/20, S/25, TOTAL S/. S/114, S/73, S/89, S/104, S/128, IGV S/20, S/13, S/16, S/18, S/23, TOTAL C/Igv S/135, S/86, S/105, S/123, S/151, SUBTOTAL S/788, S/900, S/1,145, S/1,299, S/1,539, S/1,533,559.2 TOTAL C/Igv S/930, S/1,625, S/1,351, S/1,816, Presupuesto de Mano de Obra Directa. En nuestro presupuesto de mano de obra directa, estamos considerando a nuestros técnicos operadores. quienes son el personal que interviene directamente en la producción de soda caustica. En ese sentido, mostraremos la planilla, durante todos los años del proyecto. Tabla 102 Presupuesto de Mano de Obra Directa. PUESTO REM TIPO Técnico Operador 1, Almacenero 1, Gerencia de Operaciones Gerencia de Operaciones CANTIDAD ( ) Gasto Planilla año 2019 Gasto Planilla año 2020 Gasto Planilla año 2021 Gasto Planilla año 2022 Gasto Planilla año ,845 48,845 48,845 48,845 48, ,563 32,563 32,563 32,563 32,

127 Presupuesto de costos indirectos. En nuestro presupuesto de costos indirectos, estamos considerando la mano de obra indirecta y las compras de herramientas, utensilios, servicios, y servicios en proporción al centro de costos. Tabla 103 Presupuesto de costos indirectos. COSTOS INDIRECTOS Mano de obra indirecta Almacenero 32,563 32,563 32,563 32,563 32,563 Analista de laboratorio S/32, S/32, S/32, S/32, S/32, Supervisor panelista S/35, S/35, S/35, S/35, S/35, Total MOI S/100, S/100, S/100, S/100, S/100, Utensilios S/9, S/9, S/9, S/9, S/9, Pantalones (uniforme) S/ S/ S/ S/ S/ Polos (uniforme) S/ S/ S/ S/ S/ Camisas (uniforme) S/ S/ S/ S/ S/ Botas de seguridad dieléctricas p/acero S/1, S/1, S/1, S/1, S/1, Casco tipo jockey c/blanco S/ S/ S/ S/ S/ Casco tipo jockey c/naranja S/ S/ S/ S/ S/ Casco tipo jockey c/amarillo S/ S/ S/ S/ S/ Casco tipo jockey c/azul S/ S/ S/ S/ S/ Lentes GOGGLE de seguridad serie 500 S/ S/ S/ S/ S/ Lentes de impacto transparente S/ S/ S/ S/ S/ Lentes de impacto oscuro S/ S/ S/ S/ S/ Guantes de cuero S/ S/ S/ S/ S/ Guantes SHOWA recubierto de nitrilo S/ S/ S/ S/ S/ Guantes de nitrilo p/químicos S/ S/ S/ S/ S/ Respirador de doble via 3M S/2, S/2, S/2, S/2, S/2, Cartucho de gases 3M S/ S/ S/ S/ S/ Cartucho de polvo 3M S/ S/ S/ S/ S/ Papel toalla S/75.00 S/75.00 S/75.00 S/75.00 S/75.00 Papel higiénico 24 rollos S/ S/ S/ S/ S/ IGV. UTENSILIOS S/1, S/1, S/1, S/1, S/1, SERVICIOS S/268, S/388, S/522, S/662, S/813, Alquiler del local 60% S/30, S/30, S/30, S/30, S/30, energía eléctrica(luz) 60% S/134, S/221, S/318, S/420, S/529, agua 60% S/50, S/83, S/120, S/158, S/199, Teléfono+ internet 60% S/5, S/5, S/5, S/5, S/5,

128 Servicios tercerizados 60% S/47, S/47, S/47, S/47, S/47, IGV. SERVICIOS S/48, S/69, S/94, S/119, S/146, HERRAMIENTAS S/1, S/1, S/1, S/1, S/1, Destornillador plano perillero de 3/16" x 4" S/52.80 S/52.80 S/52.80 S/52.80 S/52.80 Destornillador plano pequeño 5/16" x 3" S/46.20 S/46.20 S/46.20 S/46.20 S/46.20 Destornillador plano mediano 5/16" x 8" S/59.40 S/59.40 S/59.40 S/59.40 S/59.40 Destornillador plano mediado 3/8" x 12" cabeza metalica S/79.20 S/79.20 S/79.20 S/79.20 S/79.20 Destornillador estrella pequeño de 5/16 x 3" S/85.80 S/85.80 S/85.80 S/85.80 S/85.80 Destornillador estrella mediano de 5/16" x 8" S/92.40 S/92.40 S/92.40 S/92.40 S/92.40 Alicate de presión de 8" S/ S/ S/ S/ S/ Alicate universal de 8" S/92.40 S/92.40 S/92.40 S/92.40 S/92.40 Llave francesa de 8" S/ S/ S/ S/ S/ Llave francesa de 12" S/ S/ S/ S/ S/ Llave stilson de 12" S/19.80 S/19.80 S/19.80 S/19.80 S/19.80 Escobilla metálica S/26.40 S/26.40 S/26.40 S/26.40 S/26.40 Espátula S/26.40 S/26.40 S/26.40 S/26.40 S/26.40 Brocha S/52.80 S/52.80 S/52.80 S/52.80 S/52.80 Juego de llaves allen en milímetros cabeza redonda S/52.80 S/52.80 S/52.80 S/52.80 S/52.80 Juego de llaves allen en pulgadas cabeza redonda S/66.00 S/66.00 S/66.00 S/66.00 S/66.00 IGV HERRAMIENTAS S/ S/ S/ S/ S/ SUB TOTAL S/379, S/499, S/633, S/774, S/924, IGV S/50, S/71, S/95, S/121, S/148, TOTAL S/429, S/571, S/729, S/895, S/1,073, Presupuesto de gastos de administración. En cuanto al presupuesto de gasto de administración, estamos considerando las remuneraciones de administración, los servicios, útiles de oficina, responsabilidad social. 110

129 Tabla 104 Presupuesto de gastos de administración. G. ADMINISTRATIVOS Gerente General 130, , , , , Gerente de Administración 73, , , , , Analista de contabilidad 32, , , , , Analista de RRHH 32, , , , , Analista de finanzas 32, , , , , Analista de compras 32, , , , , Analista de seguridad 32, , , , , Gerente de operaciones 73, , , , , Jefatura de calidad 48, , , , , Total Planilla 488, , , , , Alquiler del local (20%) 10, , , , , energía eléctrica(luz) (5%) 11, , , , , agua (5%) 4, , , , , Telefono+ internet (20%) 1, , , , , Servicios tercerizados (20%) 15, , , , , Total Servicios 43, , , , , IGV 7, , , , , Útiles de oficina Papel Bond A4 caja de 75gr x 2.5 millares Bolígrafo tinta seca/azul-pilot Bolígrafo tinta seca/rojo-pilot Bolígrafo tinta seca/negro-pilot Archivadores plastificadado T/oficio Set de Perforador Artesco M Cuadernos de Notas 200 hojas Grapas 26/6 Artesco caja TOTAL UTILES DE OFICINA IGV Activ. de Responsabilidad Social Presupuesto de responsabilidad social 6, , , , , Presupuesto de recojo de residuos 12, , , , , Total Act. De Responsabilidad Socia 18, , , , , IGV 3, , , , , Total Gasto sin IGV 550, , , , , Total Gasto con IGV 561, , , , ,

130 Presupuesto de gastos de ventas. En el presupuesto de gastos de venta, estamos considerando la planilla de la gerencia comercial. Asimismo, también estamos considerando las comisiones, los servicios básicos y servicios tercerizados, alquiler del local y gastos de publicidad. Tabla 105 Presupuesto de gastos de ventas. CONCEPTO Gerente Comercial 73, , , , , Supervisor de ventas 40, , , , , Vendedores 87, , , , , COMISIÓN DE LAS VENTAS 2% 45, , , , , TOTAL GASTO 247, , , , , Servicios Alquiler del local (20%) 10, , , , , energía eléctrica(luz) (5%) 11, , , , , agua (5%) 4, , , , , Telefono+ internet (20%) 1, , , , , Servicios tercerizados (20% 15, , , , , TOTAL SERVICIO 43, , , , , IGV 7, , , , , Publicidad y Marketing 6, , , , , TOTAL PUBLICIDAD 6, , , , , IGV 1, , , , , TOTAL GASTO SIN IGV 297, , , , , IGV GASTO VENTAS 8, , , , , TOTAL GASTO CON IGV 305, , , , , Egresos no desembolsables Los gastos no desembolsables que según los cálculos obtenidos no ayudan a reducir el tributo, pero que estos no han significado un desembolso de dinero. 112

131 Depreciación. Descripción Tabla 106 Depreciación de activos - Producción, Administración y Ventas. Tipo Canti dad Costo unitario S/. Total Costo (sin IGV) % de Deprec iacion Operaciones (producción) Suavizador de agua (Intercambiadores Iónicos) Maquinaria , , % Elementos celdas membranamaquinaria , , % Evaporadores de soda Maquinaria , , % Torres de enfriamiento Maquinaria , , % Filtrador Maquinaria , , % Precipitador Maquinaria , , % Envasadora Industrial Maquinaria , , % Traspaleta e Equipo , , % Bombas Equipo % luminarias Equipo % Transmisores Equipo % Aire Acondicionado Equipo , % Tanques Equipo , , % Televisor Led Smart 42" Equipo , , % Proyector multimedia Equipo , , % Impresora multifuncional Epson Equipo , % Laptop Equipo , , % TOTAL ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES - RODUCCION 54, ADMINISTRACION Laptop Equipo , , % Impresora multifuncional Epson Equipo , , % TOTAL ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES - DMINISTRACION 7, VENTAS Laptop Equipo , , % Impresora multifuncional Epson Equipo , , % Proyector multimedia Equipo , , % TOTAL ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES - VENTAS 7, Amortización de intangibles. En cuanto a las amortizaciones de intangibles, estamos considerando los gastos pre-operativos amortizables, como gastos de adecuación, utensilios, utensilios de oficina, servicios, alquiler de local, remuneraciones de diciembre y otros. Además, de los gastos de activos intangibles, como gastos de constitución, software, licencias. 113

132 Tabla 107 Amortización de intangibles. Descripción Cant Costo Unitario S/. Total Valor Venta (S/igv) IGV 18 % Total Precio de Venta (C/igv) GASTOS DE CONSTITUCION Búsqueda de Nombre SUNARP 1 S/5.00 S/5.00 S/0.00 S/5.00 Reserva de Nombre SUNARP 1 S/18.00 S/18.00 S/0.00 S/18.00 Elevar la minuta a escritura Publica 1 S/ S/ S/22.88 S/ Inscripción de Registros Públicos 1 S/43.70 S/43.70 S/0.00 S/43.70 Elevar la Escritura Pública en Lo S/ Registros Públicos 1 S/ S/0.00 S/ Copia literal de partida electrónica 1 S/8.00 S/8.00 S/0.00 S/8.00 Impresión de comprobantes 1 S/ S/ S/45.00 S/ Legalizar Libros Contables 10 S/21.19 S/ S/38.14 S/ LICENCIAS S/ S/ S/0.00 S/ Tramite de licencia de funcionamiento S/ Municipalidad del Callao 1 S/ S/0.00 S/ Tramite de Inspección técnica de S/ seguridad en defensa civil- INDECI 1 S/ S/0.00 S/ SOFTWARE S/2, S/ S/2, Diseño página web 1 S/1, S/1, S/ S/1, Hosting y dominio 1 S/ S/ S/72.00 S/ Antivirus 5 S/30.00 S/ S/27.00 S/ Licencia de software office 5 S/52.80 S/ S/47.52 S/ TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES S/3, S/ S/4, Tabla 108 Resumen de Amortización Total de intangibles. Resumen de amortización total Operación y producción S/76, Administrativa S/29, ventas S/25, Total amortización S/131, Costo de producción unitario y costo total unitario. Con respecto al costo unitario y costo total unitario, hemos considerado para todo el proyecto las ventas del año dividiéndola con nuestro costo total. Se utilizo materia prima, mano de obra y CIF, además de los gastos de administración y ventas incurridos para la producción, depreciación y amortización. 114

133 Tabla 109 Costo de producción unitario y costo total unitario. CONCEPTO Venta en Unidades 942 1,189 1,441 1,698 2,082 Materia Prima 788, ,750 1,145,299 1,299,627 1,539,658 Mano de Obra Directa 48,845 48,845 48,845 48,845 48,845 Costos Indirectos 379, , , , ,731 Total Costo de Producción 1,217,424 1,449,242 1,827,867 2,122,608 2,513,233 Costo Unitario de Producción 1, , , , , Gastos Administrativos 550, , , , , Gastos de Venta 297, , , , , Depreciación Activo Fijo 6, , , , , ,071, ,333, ,746, ,077, ,511,903.5 Costo Total Costo Unitario Total 2, , , , , Costos fijos y variables unitarios. En relación a los costos fijos y costos variables unitarios, A continuación, encontraremos el margen en porcentaje del producto con respeto al valor de la venta, la cual se incrementa cada año. Tabla 110 Costos fijos y variables unitarios. Margen del proyecto Valor venta 2, , , , , Costo unitario 2, , , , , Margen del producto Margen % 12.6% 22% 24% 28% 33% 115

134 8. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados 8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. Los inputs para elaborar nuestro estado de ganancias y pérdidas son: - Impuesto a la renta: 29.5% - Información expresada en nuevos soles. - Tiempo: 5 años 8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. En el estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros, hemos basado nuestro estudio en en los resultados anuales. Los cuales son positivos en todo el tiempo que dura el proyecto. Tabla 111 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. DETALLE Ventas 2,293,290 2,895,279 3,509,078 4,134,864 5,071,115 (-) Costo de Ventas 1,217,424 1,449,242 1,827,867 2,122,608 2,513,233 (-) Materia Prima 788, ,750 1,145,299 1,299,627 1,539,658 (-) Mano de Obra 48,845 48,845 48,845 48,845 48,845 (-) Costos Indirectos 379, , , , ,731 Utilidad Bruta 1,075,866 1,446,037 1,681,211 2,012,256 2,557,882 (-) Gastos Operativos 854, , , , ,670 (-) Gastos Administrativos 550, , , , ,225 (-) Gastos de Venta 297, , , , ,578 (-) Depreciación Activo Fijo 6,868 6,868 6,868 6,868 6,868 EBIT o Resultado Operativo 221, , ,536 1,057,537 1,559,212 (+) Ingresos Financieros (-) Gastos Financieros (+) Otros Ingresos (Valor salvamento) (-) Pérdida Venta Activo Fijo (Valor en lib Resultado antes de I. Renta 221, , ,536 1,057,537 1,559,212 (-) Impuesto a la Renta 29.5% 65, , , , ,967 Resultado Neto 156, , , ,564 1,099,

135 8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. En el estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal, hemos agregado el gasto financiero por interés menos I.R. Concluyendo así, con resultados positivos en todos los años que dura el proyecto del estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. Tabla 112 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. DETALLE (-) Costo de Ventas (-) Materia Prima (-) Mano de Obra (-) CIF Utilidad Bruta (-) Gastos Operativos (-) Gastos Administrativos (-) Gastos de Venta (-) Depreciación Activo Fijo (-) Amortización de Intangibles (-) Amortiz. Gasto Pre Operativo (-) Gasto por activo fijo no depreciable EBIT o Utilidad Operativa (+) Ingresos Financieros (-) Gastos Financieros (+) Otros Ingresos (Valor salvamento) (-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros) Resultado antes de I. Renta (-) Impuesto a la Renta 29.5% Resultado Neto Escudo Fiscal Flujo de Caja Operativo. En el flujo de caja operativo del proyecto, se eliminaron de las ventas los costos operativos, el pago de impuesto a la renta, el IGV. 117

136 Tabla 113 Flujo de Caja Operativo. CONCEPTO Año Ingresos por Ventas 2,706, ,416, ,140, ,879, ,983, (-) COSTOS OPERATIVOS 2,489,193 2,999,920 3,586,971 4,122,985 4,877,804 (-) Materia Prima 930,988 1,062,885 1,351,453 1,533,559 1,816,796 (-) Mano de Obra Directa 48,845 48,845 48,845 48,845 48,845 (-) Costos Indirectos 429, , , ,311 1,073,012 (-) Gastos Administrativo 561, , , , ,084 (-) Gastos de Venta 305, , , , ,725 (-) Impuesto a la Renta 49, , , , ,967 (-) Pago de IGV 163, , , , ,374 1,106,112.2 FLUJO DE CAJA OPERATIV 216, , , , Flujo de Capital. En el flujo del capital, podremos visualizar los movimientos del capital de trabajo, desembolsado en cada año del proyecto, es decir durante los cinco años y al final la recuperación del capital. Tabla 114 Flujo de Capital. Año LIQUID Activo fijo depreciable (75,850) Activo Intangible (5,437) Gastos pre-operativos (141,946) Inventarios (22,031) Capital de trabajo (241,847) (63,485) (64,730) (65,994) (98,736) Recuperación de capital 534, FLUJO DE CAPITAL 487, , , , ,

137 8.6. Flujo de Caja Económico. El flujo de caja económica fue proyectado para los cinco años que dura del proyecto. Tabla 115 Flujo de Caja Económico. CONCEPTO Año Flujo De Capital (487,111) (63,485) (64,730) (65,994) (98,736) 0 Flujo De Caja Operativo 0 216, , , ,154 1,106,112 Flujo De Caja Económico (487,111) 153, , , ,419 1,106, Flujo del Servicio de la deuda. En el flujo del servicio de la deuda y nuestro apalancamiento del préstamo hasta el cuarto año. Tabla 116 Flujo de Servicio de la deuda. CONCEPTO Año Préstamo 187,111 Cuotas de reembolso del préstamo (82,965) (82,965) (82,965) (82,965) 0 Escudo Fiscal 16,337 13,356 9,285 3,723 0 FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA 187,111 (66,628) (69,609) (73,680) (79,242) Flujo de Caja Financiero. Tabla 117 Flujo de Caja Financiero. CONCEPTO Año Flujo Del Servicio De La deuda 187,111 (66,628) (69,609) (73,680) (79,242) 0 Flujo De Caja Económico (487,111) 153, , , ,419 1,106,112 Flujo De Caja Financiero (300,000) 86, , , ,176 1,106,

138 9. Capítulo IX: Evaluación económico-financiera 9.1. Cálculo de la tasa de descuento Costo de oportunidad Llamado también como el costo de oportunidad del accionista, la cual es la tasa mínima de retorno que los accionistas exigen por su inversión. El COK debe ser mayor que cero o igual a la TCEA (1- IR) más alta. A continuación, presentaremos los cálculos del COK y CAPM para nuestro proyecto Soda Caustica. CAPM. EL modelo CAPM permite valorar los activos financieros, relaciona las variables riesgo y rendimiento de un activo financiero. Además, nos ayudara a determinar el COK accionario Ke= rf + β (Rm rf) + spread Ke: COK accionista Rf: Tasa libre de riesgo Β: factor que asocia riesgo del mercado y riesgo del activo Rm: Riesgo del mercado. Rm rf: Prima de riesgo. Para el cálculo del CAPM de acuerdo con Damodaran la beta desampalancado de nuestro sector de productos químicos (Chemical basic) es de Realizando el apalancamiento de nuestra beta asciende a 0.99 considerando la estructura de financiamiento y descontado el impuesto a la renta. Nuestro CAPM para nuestro proyecto considerando el apalancamiento de nuestra beta, el rendimiento del mercado según demorarán, la tasa libre de riesgo de los bonos de Estados Unidos adicionando nuestro riesgo País y la inflación asciende a 11.93%. 120

139 Tabla 118 CAPM. Concepto Base Sigla Dato Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran RM 8.64% Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran TLR 5.03% % Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 61.59% % Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 38.41% Tasa Impuesto a la Renta Leagislación Vigente I 29.50% Beta Desapalancada Chemical basic BD 0.65 Riesgo País BCR RP 1.14% Inflación BCR IN 2.17% Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.74 Costo Capital Propio a/ KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP+IN KP 11.03% COK propio. Para el cálculo de COK propio de cada uno de los accionistas, considerando el nivel de riesgo y capacidad de endeudamiento. Los prestamos fueron gestionados a depósito a plazos en la financiera FTC, Financiera Compartamos, Banco Ripley, Financiera Raíz y Caja Sullana, quienes ofrece un mayor rendimiento con 6.30%. Asimismo, se realizó el cálculo del promedio de rendimiento de cada uno de los accionistas, donde se obtuvo un 5.68% en promedio. Posteriormente, se realizó el cálculo del factor de riesgo el cual fue La cual derivo de la suma de la TCEA de % más el promedio de rentabilidad de 5.68%, entre el promedio de rentabilidad. El Cok Propio es 42.4%, el cual deriva de la multiplicación del cok promedio y del factor de riesgo. Finalmente, el Cok propio es mayor a la TCEA del préstamo y al modelo CAPM. 121

140 Factor Riesgo: (TCEA neta más alta + COK promedio) /COK promedio Tabla 119 COK propio. COK Propio = Factor de riesgo x Promedio Rentabilidad Accionista1 (Deposito a Plazos Banco Falabella) 7.00% Accionista2 (Deposito a Plazos Financiera Compartamos) 6.89% Accionista3 (Deposito a Plazos Banco Ripley) 5.50% Accionista4 (Deposito a Plazos Financiera Raiz) 5.25% Accionista5 (Deposito a Plazos Caja Sullana) 6.30% Cok promedio 6.19% Factor de riesgo 5.18 COK NETO 32.0% Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). El WACC, es el costo promedio ponderado entre el costo de la deuda y la rentabilidad el cual considera las 2 fuentes de financiamiento (deuda y patrimonio). Asimismo, nos ayuda a hallar el VANE. La fórmula del WACC: K= Ke * (E/ E+D) + Kd (D/E+D) * (1-T) Ke: Costo del accionista Kd: Costo de la deuda E: patrimonio D: Deuda T: IR Tabla 120 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) Concepto Monto % Costo Capital WACC Deuda activo fijo 187, % 36.67% 14.09% Patrimonio 300, % 32.04% 19.73% 487, % 33.82% 122

141 9.2. Evaluación económica financiera Indicadores de Rentabilidad En la siguiente tabla es un detalle de los flujos financieros y económicos. Tabla 121 Flujos financieros y económicos. Concepto DIC Flujo Económico (487,111) 153, , , ,419 1,106,112 Flujo Financiero (300,000) 86, , , ,176 1,106,112 VANE y VANF. En el VANE, se traen a valor presente los flujos de caja futuros menos la inversión. Mientas que, en el VANF, es la ganancia neta de los accionistas después del financiamiento externo. utilizaremos el COK 32.4%, y WACC de 33.82%, medimos la rentabilidad de nuestro proyecto para empresa y los accionistas: VANE S/ mientras que el VANF, considerando el pago de nuestra deuda es de VANE 490,275 VANF 573,233 S/. 573,233. TIRE y TIRF, TIR modificado. Define cual será la rentabilidad si ejecuto el proyecto. La TIRE de 67.63% es la tasa máxima que podría rendir nuestro proyecto. Además, es mayor al COK 32.4%, y WACC de 33.82%, La TIRF, es la eficiencia financiera de nuestro proyecto, la cual es 83.97% TIRE 67.63% TIRME 52.34% TIRF 83.97% TIRMF 62.75% Período de recuperación descontado. El periodo de recuperación descontado es el tiempo en que se recupera la inversión tanto para el proyecto y para el accionista. 123

142 El periodo de recuperación de nuestro proyecto de soda cáustica en el periodo de recuperación económica es de 2 años y 101meses Tabla 122 Período de Recupero Económico. Flujo Económico Descontado (487,111) 114, , , , ,760 Acumulado (487,111) (372,475) (176,032) 27, , ,275 Período de Recupero Económico 3.90 años Equivalente a: 2 años 11 meses El periodo de recuperación de nuestro proyecto Soda Caustica en el periodo de recuperación financiera es de 1 año y 6 meses. Tabla 123 Período de Recupero Financiero. Flujo Financiero Descontado (300,000) 65, , , , ,592 Acumulado (300,000) (234,280) (72,435) 107, , ,233 Período de Recupero Financiero 2.45 años Equivalente a: 1 año 5 meses Análisis Beneficio / Costo (B/C). En la relación B/C Económico, nos dice que por cada sol invertido estamos ganando 3.92 céntimos de sol. La relación B/C Financiero nos dice que por cada dos soles invertido estamos ganando 8.07 céntimos de sol. Tabla 124 Análisis Beneficio / Costo (B/C). Análisis Beneficio/Costo (B/C) Relación B/C Económico: 2.01 Relación B/C Financiero: Análisis del punto de equilibrio En relación al análisis del punto de equilibrio, nos dice que cantidad de productos debemos vender, para cubrir los gastos y costos totales PE= Costos Fijos/ Valor de venta Costo Variable Unitario 124

143 Costos variables, Costos fijos. Tabla 125 Costos variables, Costos fijos. Concepto Ventas (en Soles) 2,293,290 2,895,279 3,509,078 4,134,864 5,071,115 Venta en Unidades 942 1,189 1,441 1,698 2,082 Valor de Venta 2, , , , , Materia Prima 788, ,750 1,145,299 1,299,627 1,539,658 Sampling (% decreciente) Costos Variables 788, ,750 1,145,299 1,299,627 1,539,658 Costo Variable Unitario Promedio Mano de Obra Directa 48,845 48,845 48,845 48,845 48,845 Costos Indirectos Fijo 194, , , , ,928 Gastos Administrativos Fijo 534, , , , ,408 Gastos de Venta Fijo 281, , , , ,761 Depreciación Activo Fijo 6,868 6,868 6,868 6,868 6,868 Costos Fijos 1,067,198 1,076,917 1,089,316 1,101,957 1,120,810 Estado de resultados (costeo directo). Tabla 126 Estado de resultados (costeo directo). Resultados (Costeo Directo) Ventas 2,293,290 2,895,279 3,509,078 4,134,864 5,071,115 (-) Costos Variables 788, ,750 1,145,299 1,299,627 1,539,658 Margen de Contribución 1,504,317 1,994,529 2,363,779 2,835,237 3,531,458 (-) Costos Fijos 1,067,198 1,076,917 1,089,316 1,101,957 1,120,810 Utilidad Operativa 437, ,611 1,274,463 1,733,280 2,410,648 (+) Ingresos Financieros (-) Gastos Financieros 55,378 45,276 31,475 12,619 0 (+) Otros Ingresos (Valor salvamento) (-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en lib Resultado antes de I. Renta 381, ,335 1,242,988 1,720,661 2,410,648 (-) Impuesto a la Renta 29.5% 112, , , , ,141 Resultado Neto 269, , ,307 1,213,066 1,699,

144 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. Con respecto a la estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades, En el siguiente cuadro podremos apreciar como disminuye la cantidad de ventas por tonelada de soda caustica que requerimos vender, ya que para el año 2019 necesitamos 791 toneladas y en el 2023 disminuye a 519 toneladas. Tabla 127 Punto de Equilibrio en Unidades. P. de Equilibrio (Nº de Unidades) P. de Equilibrio (En Soles) S/1,626, S/1,563, S/1,617, S/1,607,076.27S/1,609, Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. En cuanto a la estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. Hemos realizado una resta entre los ingresos por ventas con los costos variables, lo que genera el margen de contribución mismo que se resta con los costos fijos, dando 0 como resultado. Tabla 128 Punto de Equilibrio en nuevos soles. Resultados (Costeo Directo) Ventas 1,626,914 1,563,265 1,617,112 1,607,076 1,609,465 (-) Costos Variables (559,716) (486,347) (527,796) (505,119) (488,655) Margen de Contribución 1,067,198 1,076,917 1,089,316 1,101,957 1,120,810 (-) Costos Fijos (1,067,198) (1,076,917) (1,089,316) (1,101,957) (1,120,810) Utilidad Operativa Análisis de sensibilidad y de riesgo El análisis de sensibilidad y de riesgo, nos ayudará a tomar decisiones en cuanto a la inversión, donde se calculará los nuevos flujos de caja a raíz de las variaciones de variables. Donde se busca saber hasta qué porcentaje pueden variar las variables de entrada para que el VANF sea

145 Variables de entrada. - Demanda - Precio - Materia Prima Variables de salida. - VANE - VANF - TIRE - TIRF - COK - WACC Análisis unidimensional. El análisis unidimensional para la variable demanda, realizará una variación para que nuestro proyecto llegue a generar valor obteniendo los VANE y VANF iguales a cero. Cuando el VAN es cero disminuye la demanda en %. Cuando el VANF es cero disminuye la demanda en % Tabla 129 Análisis unidimensional. Variable demanda VANE=0 VANF=0 reducción máxima de reducción máxima de Base la demanda la demanda Demanda 0.00% % % VANE 490, , VANF 573, , TIRE 67.63% 33.63% 29.72% TIRF 83.97% 36.97% 32.04% COK 32.04% 32.04% 32.04% WACC 34.20% 34.20% 34.20% La variable precio de S/ Para que el VAN sea cero, disminuye el precio en -9.78% lo. Para que el VANF sea cero disminuye el precio en 11.01% 127

146 Tabla 130 Análisis de Variable Precio. Variable Precio VANE=0 VANF=0 reducción máxima reducción máxima Base del precio del precio Precio 0.00% -9.78% % VANE 490, , VANF 573, , TIRE 67.63% 33.82% 29.32% TIRF 83.97% 37.88% 32.04% COK 32.04% 32.04% 32.04% WACC 34.20% 34.20% 34.20% Para la variable materia prima. Para que el VAN sea cero se aumentara la materia en 30.93%. Para que el VANF sea cero se aumentara la materia en 35.42%. Tabla 131 Análisis de Variable Materia Prima. Variable Costo del Servicio Base VANE=0 Aumento máximo de la MP VANF=0 Aumento máximo de la MP Costo del servicio 0.00% 30.93% 35.42% VANE 490, , VANF 573, , TIRE 67.63% 33.96% 29.03% TIRF 83.97% 38.59% 32.04% COK 32.04% 32.04% 32.04% WACC 34.20% 34.20% 34.20% Análisis multidimensional. En cuanto al análisis multidimensional, vamos a evaluar, simultáneamente, las tres variables demandan, precio y materia prima, de esta manera evaluar los posibles casos, que pueden afectar la rentabilidad de nuestro proyecto Soda caustica. En primer lugar, en el escenario pesimista si disminuye la demanda en -10% y el precio en -10% y tendremos un aumento en el costo de la materia prima de 20%, 128

147 En ese sentido, el proyecto no podría ser rentable. Por tanto, el resultando del VANE y VANF serian negativos En segundo lugar, en el escenario optimista si se aumenta la demanda en 10%, el precio en 10% y disminuye en -5% la materia prima, nos da como resultado un VANE y VANF positivos en aproximadamente % con respecto a la Base de estudio. Tabla 132 Análisis multidimensional. OPTIMISTA BASE PESIMISTA PRECIO 10% 0.00% -10% DEMANDA 10% 0.00% -10% MATERIA PRIMA -5% 0.00% 20% VANE 2,252, , , VANF 2,380, , , TIRE % 67.63% % TIRF % 83.97% % Probabilidades de ocurrencia 25% 50% 25% VANE esperado 608, VANF esperado 695,

148 10. Capitulo X: Conclusiones y Recomendaciones Conclusiones. Nuestro punto de equilibrio es muy importante a tener en cuenta, ya que como hemos observado para el año 2019 requerimos vender 668 toneladas de soda caustica lo cual equivale a S/, /1,626, Teniendo como resultado un VANE S/. 490,275, el proyecto resulta rentable económicamente. En cuanto a la TIRE que es 67.63%% siendo así mayor que el WACC que es de % Damos por conclusión que la recuperación del flujo económico descontado es de 2 años y 11 meses. Por otro lado, hemos concluido que el proyecto es en todos los aspectos financieros, rentable, Debido a que obtendremos un VANF S/ 573,233 y un TIRF 83.97% el cual es mayor al COK Propio %. Asimismo, nuestra recuperación del flujo financiero descontado es en 1 año y 5 meses. Recomendaciones Es importante investigar el mercado ya que como hemos observado si bien es cierto hay una empresa que solo produce no abastece todo el mercado por lo que,hay muchas empresas que solo distribuyen Finalmente, el financiamiento es muy importante ya que si bien es cierto la inversión está por encima de otros negocios, la ganancia es un 38% más. 130

149 Bibliografía BCRP (2016) PEA, PBI, Inflación Recuperado el 30 de Marzo del 2018 de M/html/2016-1/ BCRP(2016) Balanza Comercial 2016.Recuperado el 30 de Marzo del 2018 de Constitución política de Recuperado el 18 de Marzo del 2018 de INACAL(2018). Elaboración de Hidróxido de sodio Recuperado el 30 de Marzo del 2018 de INEI(2018) Exportaciones e Importaciones Recuperado el 31 de Marzo del 2018 de INEI(2018) Estadísticas Sectoriales 2017 Recuperado el 31 de Marzo del 2018 de OPERQUIM(2018) Imagen de almacén de producto químico. Recuperado el 20 de Mayo del 2018 de PROMPERU (2018)Sector químico. Recuperado el 20 de Abril del 2018 de : QUIMPAC(2018) Descripción hidróxido de sodio. Recuperado el 20 de Mayo del 2018 de QUIMINET (2018) Propiedades físicas del hidróxido de sodio 131

150 SUNAT(2018). Impuesto a la renta empresas Recuperado el 10 de de Mayo del SUNAT (2018) Inscripción al ruc empresas. Recuperado el 25 de Marzo del SUNARP(2018)Requisitos para constituir una empresa. Recuperado el 12 de Mayo del 2018https:// INEI. Indicadores Económicos Recuperado el 10 de Abril del 2018 de PROMPERU(2017) Informe Mensual de Exportaciones del año 2017 Sector Químico. Recuperado el 11 de Abril del 2018 de SNI (2017) Sector papelero: Fabricación de productos de papel Papel.pdf. Recuperado el 08 de Abril del content/uploads/2017/01/abril-2016-fabricaci%c3%b3n-de-productos-de- SIN (2017) Sector textil : Industria de productos textiles TRADEMAP.Importaciones de soda caustica de los dos últimos años. Recuperado el 20 de Abril del de

151 Anexos Anexo 1: Banco De Preguntas. PREGUNTAS PARA CLIENTES EMPRESAS PAPELERAS. 1. Qué tipo de producto usa para el blanqueamiento de la pulpa de papel? 2. Conoce a detalle el producto de soda cáustica. 3. Tiene información que la soda que utiliza tiene compuesto de mercurio. 4. Qué proceso realizan para separar el mercurio de la soda cáustica? 5. Estaría dispuesto a pagar un poco más por una soda cáustica sin mercurio. 6. Qué tipo de soda cáustica utiliza liquida o sólida. 7. Si utiliza soda cáustica liquida estaría dispuesto a pasarse a una soda cáustica sólida. 8. Qué marcas conoce de soda cáustica? Y porque compra esa marca? 9. Conoce alguna empresa que también le ofrezca el mismo tipo de producto. 10. Cuál es la frecuencia de uso de la soda cáustica? 11. Cuál es el precio de la soda cáustica en el mercado? PREGUNTAS PARA CLIENTES EMPRESAS TEXTILERAS. 1. Para el blanqueamiento de las telas que tipo de producto usa. 2. Conoce el producto de soda cáustica. 3. Tiene información que la soda que utiliza tiene compuesto de mercurio. 4. Qué proceso realizan para separar el mercurio de la soda cáustica? 5. Estaría dispuesto a pagar un poco más por una soda cáustica sin mercurio. 6. Qué tipo de soda cáustica utiliza liquida o sólida. 7. Si utiliza soda cáustica liquida estaría dispuesto a pasarse a una soda cáustica sólida. 8. Qué marcas conoce de soda cáustica? Y porque compra esa marca? 9. Conoce alguna empresa que también le ofrezca el mismo tipo de producto. 10. Cuál es la frecuencia de uso de la soda cáustica? 11. Cuál es el precio de la soda cáustica en el mercado? 133

152 Anexo 2: ENTREVISTA Nº 1 Exploratoria. Entrevistado: Denis Valverde Jares Cargo: Jede de producción Correo Electrónico: denis.valverde@fesdy.pe Teléfono: Empresa: SAFED SAC Cuestionario Conoce el uso de la soda cáustica en su industria? Si. Es un químico de uso continuo en su planta? Si. Se utiliza la soda cáustica para el proceso de blanqueado. Conoce las ventajas que le traería al usar la soda cáustica sólida como agente blanqueador de sus telas y a su vez teñido de algodón en su planta? Si. Consideraría la alternativa de utilizar soda cáustica sólida libre de mercurio? Por supuesto que si Estaría dispuesto en adquirir la soda cáustica sólida libre de mercurio? si Estaría dispuesto a cambiar su agente blanqueador de telas y su teñido de algodón por soda cáustica sólida libre de mercurio? si Con que frecuencia compra soda cáustica sólida? Los requerimientos a nuestro proveedor son mensuales. Cuántas toneladas llegaría a comprar soda cáustica sólida por mes a un nuevo proveedor de soda cáustica sólida? Podríamos comprar 11 toneladas de soda cáustica sólida. Cuál es el crédito de pago que les gustaría manejar con su proveedor de soda cáustica sólida? crédito de 30 días. Su proveedor de soda cáustica produce soda cáustica o la importa y distribuye? Nuestro proveedor importa soda cáustica. 134

153 Anexo 3: ENTREVISTA Nº 2 Exploratoria. Entrevistado: José Elías Da Silva Cargo: Área tintorería Correo electrónico: jelias@texate.com.pe Teléfono de contacto: Empresa: Textimax SA Cuestionario Usan soda cáustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Se utiliza la soda cáustica para el proceso de teñido de tela en el área de producción. Es un químico de uso continuo en su planta? Si conocen la soda cáustica Conoce las ventajas que le traería al usar la soda cáustica sólida como agente blanqueador de sus telas y a su vez teñido de algodón en su planta? si Sabiendo que hoy en día los SIG obligan a las empresas a disminuir en sus procesos el uso de insumos químicos que dañen la integridad de la persona, Consideraría la alternativa de utilizar soda cáustica sólida libre de mercurio? si Con la implementación del SIG en la mayoría de empresas, Estaría dispuesto en adquirir la soda cáustica sólida libre de mercurio para un mejor proceso? si Estaría dispuesto a cambiar su agente blanqueador de telas y su teñido de algodón por soda cáustica sólida libre de mercurio? si Con que frecuencia compra soda cáustica sólida? las compras se realizan cada dos meses cuántas toneladas llegaría a comprar soda cáustica sólida a un nuevo proveedor de soda cáustica sólida? Aproximadamente 17 toneladas. Cuál es el crédito de pago que les gustaría manejar con su proveedor de soda cáustica sólida? crédito de 60 días. Su proveedor de soda cáustica produce soda cáustica o la importa y distribuye? 135

154 La soda cáustica es importada Su proveedor de soda cáustica sólida les realiza visita técnicas? No 136

155 Anexo 4: ENTREVISTA Nº 3 Exploratoria. Entrevistado: Wilmer Oscategui Cargo: Gerente de aseguramiento de la calidad Correo electrónico: wilmer@texagency.com.pe Teléfono de contacto: Empresa: Texagency S.A.C. Ubicación: Av. Salaverry N 3636 Magdalena del Mar, Lima RUC: La entrevista de profundidad se desarrolló el martes 18 de abril del 2018 al gerente de aseguramiento de la calidad de la empresa Texagency S.A.C., Empresa con 20 años en el mercado, se dedica a la venta al por mayor de productos textiles, prendas de vestir y calzado Cuestionario Usan soda cáustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Se utiliza la soda cáustica para el proceso de blanqueado y de teñido de tela. Es un químico de uso continuo en su planta? Si conocen la soda cáustica Conoce las ventajas que le traería al usar la soda cáustica sólida como agente blanqueador de sus telas y a su vez teñido de algodón en su planta? si Consideraría la alternativa de utilizar soda cáustica sólida libre de mercurio? si Con la implementación del SIG en la mayoría de las empresas, Estaría dispuesto en adquirir la soda cáustica sólida libre de mercurio para un mejor proceso? si Estaría dispuesto a cambiar su agente blanqueador de telas y su teñido de algodón por soda cáustica sólida libre de mercurio? si con que frecuencia compra soda cáustica sólida? Las compras son mensuales cuántas toneladas llegaría a comprar soda cáustica sólida a un nuevo proveedor de soda cáustica sólida? 15 toneladas 137

156 Cuál es el crédito de pago que les gustaría manejar con su proveedor de soda cáustica sólida? crédito de 30 días su proveedor de soda cáustica produce soda cáustica o la importa y distribuye? Compramos soda cáustica importada Su proveedor de soda cáustica sólida les realiza visita técnicas? no 138

157 Anexo 5: ENTREVISTA Nº 4 Exploratoria Entrevistado: Andrés Alva Cargo: Gerente de aseguramiento de la calidad Correo electrónico: Aalva@cottonknit.com Teléfono: Empresa: Cotton Knit SAC Ubicación: Cal. Santa Sofía 137 Urbanización industrial La Aurora. Ate, Lima. RUC: Cuestionario Usan soda cáustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Se utiliza la soda cáustica para el proceso de blanqueado de telas, limpieza de la tela (previos), para la neutralización, como calcali en el teñido y para realizar el mercerizado de la tela. Es un químico de uso continuo en su planta? Si conocen la soda cáustica Conoce las ventajas que le traería al usar la soda cáustica sólida como agente blanqueador de sus telas y a su vez teñido de algodón en su planta? si Consideraría la alternativa de utilizar soda cáustica sólida libre de mercurio? si Estaría dispuesto en adquirir la soda cáustica sólida libre de mercurio para un mejor proceso? si Estaría dispuesto a cambiar a su actual proveedor de soda cáustica sólida por un nuevo proveedor que soda cáustica sólida libre de mercurio al mismo precio? Si. Con que frecuencia compra soda cáustica sólida? mensual Cuántas toneladas llegaría a comprar soda cáustica sólida a un nuevo proveedor de soda cáustica sólida? 20 toneladas Cuál es el crédito de pago que manejan con su proveedor de soda cáustica sólida? crédito de 30 días Su proveedor de soda cáustica produce soda cáustica o la importa y distribuye? 139

158 Compramos soda cáustica importada con anticipación de 2 meses. Su proveedor de soda cáustica sólida les realiza visita técnica? no 140

159 Anexo 6: ENTREVISTA N 5 Exploratoria. Entrevistado: Jorge Guevara Cargo: Supervisor del área de tintorería. Correo electrónico: jorgegt@precotexperu.com Teléfono de contacto: (01) anexo 24 Empresa: PRECOTEX S.A.C. Cuestionario Usan soda cáustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Es usado para el blanqueamiento de la tela y como agente estabilizador para el teñido de las telas. Es un químico de uso continuo en su planta? Si, este producto químico es muy utilizado. Conoce las ventajas que le traería al usar la soda cáustica sólida como agente blanqueador de sus telas y a su vez teñido de algodón en su planta? Si, lo utilizamos para esos procesos. Consideraría la alternativa de utilizar soda cáustica sólida libre de mercurio? Si, ya que por un tema medio ambiental tratamos de ser más eco amigable con el ambiente. Estaría dispuesto en adquirir la soda cáustica sólida libre de mercurio? Si, ya sea por el mismo precio. Estaría dispuesto a cambiar su agente blanqueador de telas y su teñido de algodón por soda cáustica libre de mercurio? Si con que frecuencia compra soda cáustica sólida? Se compra unas 28 toneladas mensuales aproximadamente cuántas toneladas llegaría a comprar soda cáustica sólida a un nuevo proveedor de soda cáustica sólida? 11TM para empezar. Cuál es el crédito de pago que les gustaría manejar con su proveedor de soda cáustica sólida? crédito de 30 días su proveedor de soda cáustica produce soda cáustica o la importa distribuidores? 141

160 Anexo 7: ENTREVISTA N 6 Exploratoria. Entrevistado: Víctor Silva Cargo: Coordinador de ventas. Teléfono de contacto: (01) Empresa: MANUFACTURAS KUKULI SAC Cuestionario Usan soda cáustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Es usado como agente estabilizador para el teñido de las telas. Es un químico de uso continuo en su planta? Si, este producto químico es muy utilizado en el medio. Conoce las ventajas que le traería al usar la soda cáustica sólida como agente blanqueador de sus telas y a su vez teñido de algodón en su planta? Si, uno de los insumos de mayor consumo para nuestro proceso. Consideraría la alternativa de utilizar soda cáustica sólida libre de mercurio? Si, si las leyes lo requieren. Estaría dispuesto en adquirir la soda cáustica sólida libre de mercurio para un mejor proceso? Si. Estaría dispuesto a cambiar su agente blanqueador de telas y su teñido de algodón por soda cáustica libre de mercurio? Solo usamos soda Caustica, con que frecuencia compra soda cáustica sólida? Se compra unas 10 toneladas mensuales. cuántas toneladas llegaría a comprar soda cáustica sólida a un nuevo proveedor de soda cáustica sólida? 10 toneladas para empezar. Cuál es el crédito de pago que les gustaría manejar con su proveedor de soda cáustica sólida? crédito de 30 días su proveedor de soda cáustica produce soda cáustica o la importa distribuidores? compramos soda cáustica a distribuidores. 142

161 Anexo 8: ENTREVISTA N 7 Exploratoria. Entrevistado: Alejandro Ruiz Cuestionario Usan soda cáustica sólida para algún proceso de producción en su planta? SI, teñido y blanqueamiento de tela. Es un químico de uso continuo en su planta? Si Conoce las ventajas que le traería al usar la soda cáustica sólida para la operación de blanqueamiento de telas y teñido en su planta? Si. Estaría dispuesto en adquirir la soda cáustica sólida libre de mercurio Si Estaría dispuesto a cambiar a su proveedor de soda cáustica o considerar a otro proveedor de soda sólida libre de mercurio? Si, ya que ayudaría a reducir los accidentes y cuasi accidentes que podrían ocasionarse por el mal uso de estos insumos. Con que frecuencia Compra soda cáustica sólida? bimensual cuántas toneladas llegaría a comprar soda cáustica sólida a un nuevo proveedor de soda cáustica sólida? 10TM/mes 143

162 Anexo 9: ENTREVISTA N 8 Exploratoria. Entrevistado: Enzo Pérez. Cargo: Supervisor de Producción. Correo electrónico: eperez@trupal.com.pe Teléfono de contacto: Empresa: TRUPAL S.A. Ubicación: Av. de evitamiento, Majes 3636, Cercado de Lima, Perú RUC: Cuestionario Usan soda caustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Si, para el proceso de blanqueado de pulpa Es un químico de uso continuo en su planta? Sí.. ya que en nuestra industria se utiliza para un solo sub-proceso dentro de toda nuestra operación que es el tratamiento de la pulpa de papel Conoce las ventajas que le traería al usar la soda caustica sólida para la operación de blanqueamiento de pulpa en su planta? No, ya que simplemente se usa para aclarar la pulpa Sabiendo que hoy en día los SIG obligan a las empresas a disminuir en sus procesos el uso de insumos químicos que dañen la integridad de la persona, Consideraría la alternativa de utilizar soda caustica sólida libre de mercurio? SI las políticas de la empresa se alinean al SIG se tendría que cambiar a la soda caustica sólida que se menciona. Con la implementación del SIG en la mayoría de las empresas, Estaría dispuesto en adquirir la soda caustica solida libre de mercurio para un mejor proceso? Si, ya que así el porcentaje de una condición insegura dentro de la planta disminuiría con respecto a nuestros trabajadores. Estaría dispuesto a cambiar su agente blanqueador de pulpa por soda caustica solida libre de mercurio? Si Con que frecuencia Compra Soda caustica solida? semestral cuántas toneladas llegaría a comprar soda caustica solida a un nuevo proveedor de soda caustica solida? 10TM/mes 144

163 Cuál es el crédito de pago que manejan con su proveedor de soda cáustica sólida? crédito de 30 días Su proveedor de soda caustica produce soda cáustica o la importa y distribuye? Compra y distribuye 145

164 Anexo 10: ENTREVISTA N 9 Exploratoria. Entrevistado: José Contreras. Cargo: Ingeniero de Procesos. Correo electrónico: jose.contreras@kcc.com Teléfono de contacto: Empresa: Kimberly-Clark Perú Cuestionario Usan soda caustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Si Es un químico de uso continuo en su planta? Sí.. Conoce las ventajas que le traería al usar la soda caustica sólida para la operación de blanqueamiento de pulpa en su planta? Si, actualmente la usamos para el blanqueamiento Sabiendo que hoy en día los SIG obligan a las empresas a disminuir en sus procesos el uso de insumos químicos que dañen la integridad de la persona, Consideraría la alternativa de utilizar soda caustica sólida libre de mercurio? Sí, siempre hay que estar a la par con los SIG Con la implementación del SIG en la mayoría de empresas, Estaría dispuesto en adquirir la soda caustica solida libre de mercurio para un mejor proceso? Si, para disminuir los problemas que pueda haber más adelante con nuestros colaboradores. Estaría dispuesto a cambiar su agente blanqueador de pulpa por soda caustica solida libre de mercurio? Si Con que frecuencia Compra Soda caustica solida? Quincenal cuántas toneladas llegaría a comprar soda caustica solida a un nuevo proveedor de soda caustica solida? 5TM/Mensual Cuál es el crédito de pago que les gustaría manejar con su proveedor de soda caustica solida? crédito de 60 días su proveedor de soda caustica produce soda caustica o la importa y distribuye? Compra y distribuye 146

165 Anexo 11: ENTREVISTA N 10 Exploratoria. Entrevistado: Leyla Campos. Cargo: Supervisora de calidad de producto terminado. Correo electrónico: lcampos@protisa.com.pe Teléfono de contacto: Empresa: PROTISA S.A. Ubicación: Av. Sta. Rosa 550, Santa Anita RUC: La entrevista de profundidad se desarrolló el viernes 13 de abril del 2018 a la supervisora de calidad de producto terminado de la empresa PROTISA S.A. PROTISA inicia sus operaciones en1995 y en 1996 se inaugura su primera planta de conversión en chorrillos, luego inaugura su segunda planta ubicada en Santa Anita para lo cual se incrementó el tamaño que fue lo fundamental y la tecnología con la que operaba. Actualmente se sitúa como la primera empresa líder en el mercado de papales higiénicos tissue a nivel nacional. Cuestionario Usan soda caustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Si Es un químico de uso continuo en su planta? No, lo usamos interdiario Conoce las ventajas que le traería al usar la soda caustica sólida para la operación de blanqueamiento de pulpa en su planta? No. Sabiendo que hoy en día los SIG obligan a las empresas a disminuir en sus procesos el uso de insumos químicos que dañen la integridad de la persona, Consideraría la alternativa de utilizar soda caustica sólida libre de mercurio? Si, el área de logística debería de ver ese tema ya que los SIG hoy en día están muy pero muy pendientes no solo de la seguridad de la persona sino también del medio ambiente y esto afectaría considerablemente a la empresa. Con la implementación del SIG en la mayoría de empresas, Estaría dispuesto en adquirir la soda caustica solida libre de mercurio para un mejor proceso? Si, por supuesto. Estaría dispuesto a cambiar su agente blanqueador de pulpa por soda caustica solida libre de mercurio? 147

166 Si Con que frecuencia Compra Soda caustica solida? Mensual cuántas toneladas llegaría a comprar soda caustica solida a un nuevo proveedor de soda caustica solida? 7 TM/mes Cuál es el crédito de pago que les gustaría manejar con su proveedor de soda caustica solida? crédito de 30 días su proveedor de soda caustica produce soda caustica o la importa y distribuye? Compra y distribuye 148

167 Anexo 12: ENTREVISTA N 11 Exploratoria. Entrevistado: Paulo Ylazaca Cargo: Supervisor de Producción. Correo electrónico: pylazaca@rotapel.com.pe Teléfono de contacto: Empresa: ROTAPEL S.A. Cuestionario Usan soda caustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Si. Es un químico de uso continuo en su planta? Sí. Ya que usamos para el blanqueamiento del papel Conoce las ventajas que le traería al usar la soda caustica sólida para la operación de blanqueamiento de pulpa en su planta? SI, pero al día de hoy no la usamos por tema de desconocimiento y problemas con la logística de compras. Sabiendo que hoy en día los SIG obligan a las empresas a disminuir en sus procesos el uso de insumos químicos que dañen la integridad de la persona, Consideraría la alternativa de utilizar soda caustica sólida libre de mercurio? Si por obligación las entidades del estado disponen sistemas obligatorios como el SIG para el cuidado del colaborador esta se tienen que acatar. Con la implementación del SIG en la mayoría de empresas, Estaría dispuesto en adquirir la soda caustica solida libre de mercurio para un mejor proceso? Si, ya que así podríamos reducir porcentajes de actos y condiciones subestándares que tiene nuestra planta. Estaría dispuesto a cambiar su agente blanqueador de pulpa por soda caustica solida libre de mercurio? Si Con que frecuencia le gustaría comprar soda caustica solida si en caso la utilice en su planta? Dependería del consumo de la planta. cuántas toneladas llegaría a comprar soda caustica solida a un nuevo proveedor de soda caustica solida? 8TM/mes 149

168 Cuál es el crédito de pago que les gustaría manejar con algún proveedor de soda caustica si en caso llegaría a utilizarla en su proceso? crédito de 30 días Si usted llegara a utilizar soda en su proceso, le convendría que la soda que compra sea importada y distribuidora o producida en Perú? Producida en Perú 150

169 Anexo 13: ENTREVISTA N 12 Exploratoria. Entrevistado: Javier luna Cargo: Supervisor de Producción Correo electrónico: jluna@atlas.com.pe Teléfono de contacto: Empresa: Industrial Papelera Atlas S.A. Cuestionario Usan soda caustica sólida para algún proceso de producción en su planta? Si, usamos sosa caustica en el proceso de la pulpa. Es un químico de uso continuo en su planta? Sí. Conoce las ventajas que le traería al usar la soda caustica sólida para la operación de blanqueamiento de pulpa en su planta? Si, generalmente se usa en el blanqueamiento de la pulpa. Sabiendo que hoy en día los SIG obligan a las empresas a disminuir en sus procesos el uso de insumos químicos que dañen la integridad de la persona, Consideraría la alternativa de utilizar soda caustica sólida libre de mercurio? Si, ya que reduciríamos el uso del mercurio y nuestro personal no se contaminaría con ello. Con la implementación del SIG en la mayoría de las empresas, Estaría dispuesto en adquirir la soda caustica solida libre de mercurio para un mejor proceso? Sí. Estaría dispuesto a cambiar su agente blanqueador de pulpa por soda caustica solida libre de mercurio? Si, por que sería de mejor calidad al no usar mercurio y estaría dentro de los estándares de calidad. Con que frecuencia Compra Soda caustica solida? Semanal. Con que frecuencia nos Compraría Soda caustica solida? Mensual Cuánto es el plazo de pago? Crédito a 30 días. Compra a productores o distribuidores? Sí. 151

170 Anexo 14: Tarifario SEDAPAL. 152

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