CUMPLIMIENTO DE LA DIRECTIVA DE DISCIPLINA, RACIONALIDAD Y AUSTERIDAD N 001/UNALM/ 2006 DEL GASTO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA

Transcripción

1 CUMPLIMIENTO DE LA DIRECTIVA DE DISCIPLINA, RACIONALIDAD Y AUSTERIDAD N 001/UNALM/ 2006 DEL GASTO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA 1. OBJETIVO AL TERCER TRIMESTRE DEL 2006 Evaluar la situación Económico Financiero de la Universidad Nacional Agraria La Molina (UNALM) en aplicación a la Directiva de Racionalidad y Disciplina Presupuestaria con la finalidad de mantener el equilibrio presupuestal de la Institución y financiar la cobertura de las necesidades de carácter prioritario de las dependencias institucionales. 2. ALCANCE Conocimiento general de todas las unidades operativas de la UNALM en cumplimiento a la mencionada directiva del Gobierno Central. 3. RESULTADOS DE LA DISCIPLINA PRESUPUESTARIA La UNALM viene ejecutando su Presupuesto de Egresos, de conformidad a sus necesidades y normas de disciplina presupuestaria, de la siguiente manera: El Presupuesto de la Institución para el presente Ejercicio Fiscal 2006, se ejecuta en concordancia con los objetivos y metas de la Institución, en el marco del Plan Operativo Institucional y el Presupuesto a través de las siguientes fuente de financiamiento: Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios Recursos Directamente Recaudados Donaciones (incluye saldo FEDADOI) El pago de remuneraciones se viene efectuando de acuerdo a las normas establecidas por la Oficina Administrativa de Personal y las disposiciones existentes para la materia. El pago de planillas mensuales del Personal Activo y Cesante de la Institución, se ejecuta en concordancia con el calendario de compromiso dispuesto por la Dirección General del Presupuesto Público - MEF y El Departamento de Remuneraciones y Pensiones de la Oficina Administrativa de Personal, de acuerdo al siguiente detalle:

2 PRESUPUESTO DE REMUNERACIONES AL TERCER TRIMESTRE DEL 2006 Asignación Específica Ppto Vigente Calendario Ejecución Saldo Ppto % comp. Retrib y Comp - Ley Bases Carr Adm 4,386,441 3,304, ,282, , Retrib y Comp - Ley Universitaria 10,262,197 7,640, ,603, , Retribuciones y Complementos-Obreros Per 25,375 19, , Retrib. Y Comp. - Contrato a Plazo Fijo 3,747,980 2,718, ,692, , Obligaciones del Empleador 1,380,933 1,025, ,002, , Gastos variables y Ocasionales 82,432 78, , , Escolaridad, Aguinaldos y Gratifis. 647, , , , Gastos de Ejercicios Anteriores 15,897 15, , La ejecución al tercer trimestre con respecto a los Gastos de Personal y Obligaciones Sociales, se encuentran aproximadamente en el 75% del total comprometido ; con lo que los saldos del Presupuesto son positivos. Y los gastos de ejercicios anteriores están saldados. El ingreso de Personal a la Institución, se efectúa en concordancia con las disposiciones vigentes que regula el Sistema Administrativo de Personal. Los saldos no comprometidos del calendario de compromisos que se originen en los pliegos por la elaboración de planillas y pago de remuneraciones o pensiones del Personal Activo y Cesante, no son utilizados en otros compromisos de la institución. 4. DISPOSICIONES DE RACIONALIDAD La UNALM, viene racionalizando sus gastos generales, conforme a las medidas dispuestas por el Gobierno Central y la Institución, de la siguiente manera: La Oficina Administrativa de Economía en coordinación con la Oficina de Planificación, en cumplimiento a lo dispuesto, revisa y evalúa los procedimientos administrativos, para evitar duplicidad de funciones, así como la congruencia de sus acciones con las funciones que les corresponde legalmente. Servicio de Luz (consumo de energía) El consumo de energía eléctrica efectuado al tercer trimestre del presente año, fue 72.91% del presupuesto vigente de la asignación específica, lo que ha permitido a la Institución culminar el ejercicio con normalidad al tercer trimestre. Servicio de Luz 914, , , ,

3 Servicio de Agua (consumo de agua) Con relación al consumo de agua, la ejecución de los gastos al tercer trimestre, fue de 58.97% del presupuesto de la asignación específica, logrando un saldo de 11.37% de dicho presupuesto. Ser. De agua y Des 374, , , , Servicio de Telefonía Móvil y Fija Los gastos efectuados en las prestaciones de servicio de telefonía móvil, beeper y comunicación radiocelular, al tercer trimestre por toda fuente de financiamiento, fue de la siguiente manera: Serv. De Telef. Móvil y F 316, , , , Se observa la ejecución del 56.75% del presupuesto aprobado, lo que permitió a la Institución culminar el trimestre con normalidad. Gastos en Combustible y Lubricantes Los gastos corrientes efectuados en el consumo de combustible y lubricantes, al tercer trimestre del presente año fiscal, refleja la ejecución del 66.41% del presupuesto. Combustible y Lubric 627, , , , Se muestra que la gestión Institucional viene desarrollando en forma razonable y apropiada a las circunstancias y acorde a los principios presupuestales, con el objeto de que el presupuesto cuente con los atributos que vinculen los objetivos del plan con la administración de los recursos.

4 Gastos de Viáticos y Asignaciones (Comisión de Servicio) Con relación a los gastos efectuados en la presente asignación especifica, al tercer trimestre, se ha ejecutado en el Presupuesto de Gasto el 61.92%. Viáticos y Asignaciones 533, , , , Bienes de Consumo Los gastos efectuados al tercer trimestre, en la presente asignación fue de 63.85%, no sobrepasando el promedio del semestre. Bienes de Consumo 2,981,876 2,125,106 1,903, , Equipamiento y Bienes Duraderos Los gastos realizados en la presente asignación fue del 54.35%, lo que implica la ejecución normal de la gestión. Equipamiento y Bs. Dur. 2,117,606 1,758,569 1,150, , Optimización de espacios físicos La Institución, viene optimizando la utilización de los espacios físicos, disponibles, para el buen desempeño del personal en el cumplimiento de sus funciones. 5. DISPOSICIONES DE AUSTERIDAD La Institución viene cumpliendo las medidas dispuestas por el Gobierno Central con relación a las Disposiciones de Austeridad, en tal sentido la UNALM no ha venido efectuando gastos orientados a la celebración de agasajos por fechas festivas que implique la afectación de los recursos públicos que maneja la institución.

5 6. CONCLUSIONES Los gastos efectuados al tercer trimestre 2006 en el presupuesto de egresos de la Institución, reflejan un saldo positivo en las asignaciones correspondientes como resultado de aplicación de la Directiva de Racionalidad y Disciplina Presupuestaria, cuya prioridad es mantener el equilibrio presupuestario de la Institución y de financiar la cobertura de las necesidades de carácter prioritario de las dependencias institucionales.