Proteger el sistema financiero y la economía nacional. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos

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2 Proteger el sistema financiero y la economía nacional. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos u operaciones con recursos de procedencia ilícita. Establecer mecanismos de coordinación interinstitucional. Recabar elementos para investigar y perseguir los delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita. Investigar las estructuras financieras de las organizaciones delictivas. Evitar el uso de los recursos para el financiamiento de estas organizaciones. 2

3 Entidades financieras: Instituciones de Crédito, Sociedades Financieras de Objeto Limitado (SOFOLES), Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (SOFOMES), Casas de Cambio, Almacenes Generales de Depósito, Arrendadoras Financieras, Empresas de Factoraje Financiero, Transmisores de Dinero, Centros Cambiarios, Casas de Bolsa, Instituciones de Seguros, Sociedades Mutualistas de Seguros, Instituciones de Fianzas, Administradoras de Fondos para el Retiro, Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo, Sociedades de Inversión, Sociedades Financieras Populares, Uniones de Crédito. Personas que realizan Actividades Vulnerables (Gatekeepers**): Las personas físicas o morales que por su ocupación, profesión, actividad, giro u objeto social sean susceptibles de realizar actividades vulnerables. Fedatarios públicos: Los notarios o corredores públicos, así como los servidores públicos a quienes las Leyes les confieran la facultad de dar fe pública en el ejercicio de esas atribuciones, que intervengan en la realización de Actividades Vulnerables. **Es el término genérico con el cual a nivel internacional se designan a las empresas vinculadas con la práctica de juegos con apuestas y sorteos, préstamos de dinero, emisión de cheques de viajero, venta de joyas, venta de inmuebles, venta de vehículos, subastas de obras de arte, donativos, traslado de valores, etc. Fuente: Organización de los Estados Americanos, Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CICAD), México. Evaluación del Progreso de Control de Drogas , p

4 Entidades Colegiadas: Persona moral conformada por quienes realicen tareas similares relacionadas con Actividades Vulnerables, que tienen por objeto social presentar por mandato de sus integrantes los avisos que establece la nueva legislación. Clientes o usuarios: Persona física o moral que celebre operaciones con quienes realizan Actividades Vulnerables. Autoridades: SHCP.- Autoridad competente para aplicar la Ley y verificar su cumplimiento cuando se trate de las personas que realizan Actividades Vulnerables. Sus funciones las realizará a través de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF). Autoridades Supervisoras de entidades financieras (ver lámina 6). PGR.- Unidad Especializada en Análisis Financiero.- Su titular tiene el carácter de agente del Ministerio Público de la Federación. Es el órgano técnico especializado en análisis financiero y contable relacionado con operaciones con recursos de procedencia ilícita (servicios periciales especializados). 4

5 En general, la Ley retoma las disposiciones comunes establecidas en las leyes que les son aplicables a las entidades financieras. Por tanto, las entidades financieras continuarán cumpliendo sus obligaciones conforme a lo previsto en la ley que las rige. Los actos, operaciones o servicios que realizan las Entidades Financieras de conformidad con las ley que en cada caso las regulan, se consideran Actividades Vulnerables, que se rigen por esta Ley. 5

6 Se llevará a cabo, según corresponda, por: La Comisión Nacional Bancaria y de Valores. La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. La Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro. El Servicio de Administración Tributaria. Los referidos órganos desconcentrados emitirán los criterios y las políticas generales para supervisar a la Entidades Financieras respecto del cumplimiento de sus obligaciones. La SHCP coadyuvará con ellos para procurar homologar tales criterios y políticas. 6

7 Las personas que realicen actividades vulnerables pueden presentar sus avisos a través de la Entidad Colegiada, que se conforma por quienes realizan tareas similares relacionadas con Actividades Vulnerables y deberán: Mantener actualizado el padrón de sus integrantes. Garantizar la custodia, protección y resguardo de la información y documentación que le proporcionen sus integrantes. Celebrar convenio con el SAT y la UIF para poder presentar avisos. El representante de la Entidad Colegiada será el responsable del cumplimiento de las obligaciones de la Ley, incluida la de dar respuesta a los requerimientos de información. No es responsable de la veracidad de la información que le proporcionan sus integrantes. En auxilio de sus obligaciones, podrá contar con un órgano concentrador. 7

8 ACTIVIDAD VULNERABLE JUEGOS CON APUESTA, CONCURSOS O SORTEOS COMERCIALIZACIÓN, DE TARJETAS DE SERVICIOS O DE CRÉDITO COMERCIALIZACIÓN VALES O CUPONES, MONEDEROS ELECTRÓNICOS O CERTIFICADOS CANJEABLES POR BIENES O SERVICIOS (22 REGLAMENTO) COMERCIALIZACIÓN, DE TARJETAS PREPAGADAS MONTO PARA IDENTIFICARLA COMO VULNERABLE $21,047 mil (325 SMDF) $52,131 mil (805 SMDF) $41,770 mil (645 SMDF) $41,770 mil (645 SMDF) MONTO PARA DAR AVISO $41,770 mil (645 SMDF) $83,216 mil (1285 SMDF) $41,770 mil (645 SMDF) $41,770 mil (645 SMDF) COMERCIALIZACIÓN DE CHEQUES DE VIAJERO OPERACIONES DE MUTUO O DE GARANTÍA O DE OTORGAMIENTO DE PRÉSTAMOS O CRÉDITOS CONSTRUCCIÓN DE BIENES INMUEBLES O DE INTERMEDIACIÓN EN LA TRANSMISIÓN DE LA PROPIEDAD ADQUISICIÓN DE RELOJES, JOYAS, METALES Y PIEDRAS PRECIOSOS SUBASTA O COMERCIALIZACIÓN DE OBRAS DE ARTE COMERCIALIZACIÓN DE VEHÍCULOS, AÉREOS, MARÍTIMOS O TERRESTRES BLINDAJE DE VEHÍCULOS TERRESTRES E INMUEBLES TRASLADO O CUSTODIA DE DINERO O VALORES (aquellas personas que presten el servicio al amparo de la Ley Federal de Seguridad Privada) SERVICIOS PROFESIONALES, SIN QUE MEDIE RELACIÓN LABORAL CON EL CLIENTE, ENTRE OTROS POR: COMPRA VENTA DE INMUEBLES, ADMINISTRACIÓN Y MANEJO DE RECURSOS O VALORES, MANEJO DE CUENTAS BANCARIAS, APORTACIÓN DE CAPITAL DE SOCIEDADES MERCANTILES. Desde $0 en adelante Desde $0 en adelante Desde $1 en adelante $52,131 mil (805 SMDF) $91,311 mil (1410 SMDF) $207,879 mil (3210 SMDF) $156,071 mil (2410 SMDF) Desde $0 en adelante Desde $0 en adelante $41,770 mil (645 SMDF) $103,939 mil (1605 SMDF) $519,699 mil (8025 SMDF) Operación en efectivo $103,939 mil (1605 SMDF) $311,819 mil (4815 SMDF) $415,759 mil (6420 SMDF) $311,819 mil (4815 SMDF) $207,879 mil (3210 SMDF) O CUANDO NO SE CONOZCA EL VALOR CUANDO EL PRESTADOR LLEVE A CABO, EN NOMBRE Y REPRESENTACIÓN DE UN CLIENTE, CUALQUIERA DE LAS OPERACIONES SEÑALADAS 8

9 ACTIVIDAD VULNERABLE SERVICIOS DE NOTARIOS POR TRANSMISIÓN O CONSTITUCIÓN DE DERECHOS REALES SOBRE INMUEBLES SERVICIOS DE NOTARIOS POR OTORGAMIENTO DE PODERES PARA ACTOS DE ADMINISTRACIÓN O DOMINIO DE CARÁCTER IRREVOCABLE, Y POR OTORGAMIENTO DE CONTRATOS DE MUTUO O CRÉDITO, SERVICIOS DE NOTARIOS POR CONSTITUCIÓN DE PERSONAS MORALES, COMPRAVENTA DE ACCIONES SOCIALES DE DICHAS PERSONAS, CONSTITUCIÓN DE FIDEICOMISOS TRASLATIVOS DE DOMINIO O DE GARANTÍA SOBRE INMUEBLES SERVICIOS DE CORREDORES PÚBLICOS POR AVALÚOS SOBRE BIENES SERVICIOS DE CORREDORES PÚBLICOS POR: CONSTITUCIÓN DE PERSONAS MORALES, COMPRAVENTA DE ACCIONES Y PARTES SOCIALES DE DICHAS PERSONAS, LA CONSTITUCIÓN, MODIFICACIÓN O CESIÓN DE DERECHOS DE FIDEICOMISO Y OTORGAMIENTO DE CONTRATOS DE MUTUO MERCANTIL O CRÉDITOS MERCANTILES RECEPCIÓN DE DONATIVOS, HECHOS A ASOCIACIONES Y SOCIEDADES SIN FINES DE LUCRO SERVICIOS DE COMERCIO EXTERIOR BRINDADOS POR AGENTE O APODERADO ADUANAL SOBRE: VEHÍCULOS TERRESTRES, AÉREOS Y MARÍTIMOS, MÁQUINAS PARA JUEGOS DE APUESTA Y SORTEOS EQUIPOS Y MATERIALES PARA LA ELABORACIÓN DE TARJETAS DE PAGO MATERIALES PARA BLINDAJE DE VEHÍCULOS SERVICIOS DE COMERCIO EXTERIOR BRINDADOS POR AGENTE O APODERADO ADUANAL SOBRE JOYAS, RELOJES, PIEDRAS Y METALES PRECIOSOS OBRAS DE ARTE MONTO DE IDENTIFICACIÓN Desde $0 en adelante Desde $0 en adelante Desde $0 en adelante SIN IMPORTAR MONTOS, EN TODOS LOS CASOS. SIN IMPORTAR MONTOS, EN TODOS LOS CASOS MONTO DE AVISO $1 millón 36 mil ( SMDF) $519,699 mil (8,025 SMDF) $519,699 mil (8,025 SMDF) $103,939 mil (1605 SMDF) $207,879 mil (3210 SMDF) SIN IMPORTAR MONTOS, EN TODOS LOS CASOS $31,408 mil (485 SMDF) $311,819 mil (4815 SMDF) SIN IMPORTAR MONTOS, EN TODOS LOS CASOS CONSTITUCIÓN DE DERECHOS PERSONALES DE USO O GOCE DE BIENES INMUEBLES VALOR MENSUAL SUPERIOR A $103,939.8 (1605 SMDF) $207,879.6 (3210 SMDF) Monto o valor de las operaciones No consideran las contribuciones y sus accesorios. Servicios de comercio exterior para promover el despacho de mercancías: se debe considerar el valor en aduana de las mercancías. 9

10 Queda prohibido pagar o aceptar el pago en efectivo, cuando se trate de las siguientes operaciones (siempre que sean iguales o superiores a los siguientes montos): ACTIVIDAD RESTRINGIDA MONTO TRANSMISIÓN O CONSTITUCIÓN DE DERECHOS REALES SOBRE INMUEBLES TRANSMISIÓN O CONSTITUCIÓN DE DERECHOS REALES SOBRE VEHICULOS TERRESTRES, AEREOS Y MARÍTIMOS. TRANSMISIÓN O CONSTITUCIÓN DE DERECHOS REALES SOBRE RELOJES, JOYAS, METALES Y PIEDRAS PRECIOSAS, Y OBRAS DE ARTE TRANSMISIÓN DE BOLETOS PARA JUEGOS CON APUESTA, CONCURSOS O SORTEOS, Y EL RESPECTIVO PAGO DE PREMIOS. PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE BLINDAJE DE AUTOS E INMUEBLES TRANSMISIÓN O CONSTITUCIÓN DE DERECHOS REALES SOBRE PARTES SOCIALES O ACCIONES ARRENDAMIENTOS MENSUALES DE INMUEBLES, VEHICULOS Y VEHICULOS BLINDADOS Fedatarios públicos $519,699 mil (8,025 SMDF) Al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación $207,879 mil (3210 SMDF) Al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación $207,879 mil (3210 SMDF) Al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación $207,879 mil (3210 SMDF) Al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación $207,879 mil (3210 SMDF) Al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación $207,879 mil (3210 SMDF) Al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación $207,879 mil (3210 SMDF) Al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación Cuando hagan constar cualquiera de las operaciones restringidas para el uso de efectivo, deberán identificar y especificar, en su caso, la forma en la que se paguen las obligaciones. 10

11 Establecer medidas y procedimientos para: Prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones relativos a operaciones con recursos de procedencia ilícita Identificar a sus clientes. Presentar y entregar a la SHCP los reportes sobre actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y lleven a cabo miembros del consejo administrativo, apoderados, directivos y empleados; tratándose de Actividades vulnerables. Conservar, por lo menos diez años, la información y documentación relativas a la identificación de sus clientes o quienes lo hayan sido, así como la de aquellos actos, operaciones y servicios reportados. 11

12 Estar inscrito en el RFC. Contar con Firma Electrónica Avanzada. Registrarse y darse de alta como personas que realizan Actividades Vulnerables. Identificación de clientes. Integrar y conservar un expediente único de identificación. Solicitar información acerca del dueño beneficiario 1. Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destrucción u ocultamiento de la información y documentación que sirva de soporte a la Actividad Vulnerable, los avisos presentados, así como la que identifique a sus clientes. Brindar facilidades para visitas de verificación, conforme a la Ley Federal de Procedimiento Administrativo. Presentar los avisos que establece esta Ley. 1. Art. 3 RCG: Es la persona(s) que por medio de otra o de cualquier acto: Ejerce los derechos de uso, goce, disfrute, aprovechamiento o disposición de un bien o servicio; o Ejerce el control de aquella persona moral que, en su carácter de cliente, lleve a cabo actos u operaciones con quien realice actividades vulnerables. 12

13 Expediente único de identificación: Se integra en términos del artículo 12 de las Reglas de Carácter General (RCG) aplicables. Grupos empresariales: podrá tenerse y conservarse un expediente por cliente dentro del grupo empresarial, aun cuando los distintos miembros no realicen actividades similares. Es necesario tener el consentimiento del Cliente y que la información se mantenga a disposición de los otros miembros del Grupo. Clientes de bajo riesgo: su expediente es integrado a través de medidas simplificadas. Actividades vulnerables realizadas a través de medios electrónicos: se deberán crear mecanismos de identificación especiales y desarrollar procedimientos para prevenir el uso indebido de la tecnología. El expediente se debe integrar previo a la realización de la operación. 13

14 Cuándo? Las personas que realizan actividades vulnerables deberán presentar avisos cuando una operación de actividad vulnerable, sea igual o rebase el monto establecido en Ley para presentar aviso. La obligación de presentar avisos inicia el 31 de octubre, sin embargo, deberán contener información correspondiente a las operaciones realizadas desde el 1 de septiembre de Se presenta a más tardar el día 17 del mes inmediato siguiente a aquél en que se lleve a cabo la operación de actividad vulnerable. Existe la posibilidad de modificar la información proporcionada, a través de un Aviso modificatorio, en un periodo de 30 días siguientes a las presentación del aviso que se pretende modificar. Los formatos para presentar los referidos avisos son los publicados en el DOF el 30 de agosto de

15 Cuándo? Por regla general, la fecha que debe considerarse como la realización de las actividades vulnerables, es aquélla en la que las operaciones se celebren. Casos especiales: o Servicios de notarios y corredores: la fecha en la que se haya otorgado el instrumento público. o Servicios de comercio exterior para promover el despacho de mercancías: la fecha que establezca la Ley Aduanera. o Constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles: la fecha de recepción de los recursos. o Operaciones de mutuo o de garantía o de otorgamiento de préstamos o créditos: cuando se lleve a cabo el contrato, instrumento o título de crédito correspondiente. 15

16 Cómo? Se presentan a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la SHCP, por conducto del SAT. Una vez que las personas que realizan actividades vulnerables se registraron ante el SAT, éste les otorgará el acceso a los medios electrónicos a través de los cuales se enviarán los Avisos correspondientes que se firman con FIEL. Personas morales y Entidades colegiadas deberán utilizar la FIEL asociada a su RFC, no a la de su representante. En caso de no haberse celebrado operaciones objeto de Aviso durante el mes que corresponda, se tiene la obligación de presentar informe en el que se señalen los datos de identificación y la manifestación de que no se realizaron operaciones objeto de Aviso. 16

17 Medios de Cumplimiento Alternativo o Se puede tener por cumplida la obligación de las personas que realizan actividades vulnerables de presentar avisos, cuando a través del cumplimiento de otra obligación se proporcione la misma información, siempre que: Se remita por medios electrónicos. Se entregue en los mismos plazos. Comprenda los mismos periodos de información. Cumpla con las características de integridad, disponibilidad, audibilidad y confidencialidad. La Unidad de Inteligencia Financiera pueda tener acceso vía remota y directa a la información. Los medios de cumplimiento alternativo se darán a conocer por la UIF. 17

18 Medios de Cumplimiento Alternativo A los notarios y corredores públicos se les tendrá por cumplida la obligación de presentar Avisos a través del informe o declaración que presenten en términos de las disposiciones fiscales federales. Previamente deberán informar al SAT de la modalidad en la que van a cumplir con esa obligación. Servicios de comercio exterior para promover el despacho de mercancías: con la presentación a través del sistema electrónico en el cual se transmita el pedimento al SAT, se tendrá por cumplida su obligación de presentar avisos. 18

19 Tanto la UIF como el SAT podrán requerir, en todo momento, la información que conserven las personas que realicen actividades vulnerables. Plazo para contestar: 10 días hábiles (prorrogables a petición del interesado) a partir del día en que se reciba el requerimiento. Una vez proporcionada la información: SAT emite oficio circunstanciando hechos y omisiones Concede 5 días hábiles para desvirtuar observaciones 19 No presenta documentación que desvirtúe observaciones.- Se tendrán por ciertas. Se impone sanción. Desvirtúa observaciones. Concluye revisión.

20 Requerimientos especiales A quienes realicen las siguientes actividades vulnerables: Juegos con apuesta, concursos o sorteos; Comercialización de tarjetas de servicios o de crédito; Comercialización con vales o cupones, monederos electrónicos o certificados canjeables por bienes o servicios (22 reglamento); Comercialización de tarjetas prepagadas; Comercialización de cheques de viajero. La UIF o el SAT podrán requerir la información sobre el destino o uso que se otorgue a las tarjetas, vales, cupones, monederos, cheques de viajero, etc. referidos. Se deben incluir los datos sobre las localidades y fechas en que éstos se hubieran utilizado, fondeado, recargado o presentado para cobro. Las personas que realicen actividades vulnerables deberán convenir por escrito con el cliente, la obligación de proporcionar esa información cuando les sea requerida. Plazo para cumplir requerimiento: 2 meses (prorrogables a petición del interesado) a partir de la notificación del requerimiento. 20

21 La SHCP impondrá sanciones administrativas por el incumplimiento de las obligaciones relacionadas con los términos y requisitos de la presentación de Avisos e información: Incumplir requerimientos de SHCP CONDUCTA Incumplir obligaciones de personas que realizan actividades vulnerables SANCIÓN 200 a 2 mil días de salario mínimo (12,952 mil a 129,520 mil pesos) Incumplir con presentar en tiempo los avisos Presentar avisos sin cumplir requisitos Incumplir obligaciones tratándose de operaciones con efectivo (fedatarios públicos) Omitir presentar avisos Participar en actos u operaciones prohibidos con efectivo 2 mil a 10 mil días de salario mínimo (129,520 mil a 647,600 mil pesos) 10 mil a 65 mil días de salario mínimo (647,600 mil a 4.2 millones pesos) *Además hay sanciones de revocación de autorizaciones o cancelaciones de habilitaciones o patentes, para Notarios, Corredores Públicos y Agentes Aduanales. 21

22 Las violaciones cometidas por las Entidades Financieras a las obligaciones derivadas de la Ley, serán sancionadas por los respectivos órganos desconcentrados de la SHCP y la imposición de dichas sanciones se hará de conformidad en las respectivas leyes especiales que regulan a tales Entidades. Se sancionará con prisión el uso indebido de la información reportada (alteración, divulgación, falsificación, uso para fines distintos, etc.). CONDUCTA Proporcionar dolosamente información a las personas que realizan actividades vulnerables Modificar o alterar datos o información de avisos Al servidor público que de uso indebido a la información Al que divulgue información sobre investigaciones de lavado de dinero SANCIÓN 2 a 8 años de prisión y multa (500 a 2000 SMG) 4 a 10 años de prisión y multa (500 a 2000 SMG) 22

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