Módulo IV: Elementos del contrato de fideicomiso

Transcripción

1 Módul IV: Elements del cntrat de fideicmis Prfesra: Sarit Vegas Arias Caracas, May

2 Definición del cntrat de fideicmis Es el instrument jurídic en virtud del cual se transfieren un mas bienes a una persna cn el encarg de que ls administre y cn el prduct de dicha actividad cumpla la finalidad a favr de quien l cnstituye de un tercer. 2

3 Características del cntrat de fideicmis Principal Se vale pr si mism, excepción Fideicmis en Garantía. Oners Remuneración del Fiduciari. Tract Sucesiv Secuencia encadenamient de events en un perid determinad. Nminad Definid pr Ley. 3

4 Características del cntrat de fideicmis Bilateral Cncurrencia de ds vluntades. Slemne Frmal, trgamient y aceptación pr dcument autentic. Adhesión Ley para la Defensa a las Persnas en el Acces a ls Bienes y Servicis. Mdels de cntrat previamente aprbads pr la Sudeban e inscrits en el Registr Mercantil. 4

5 Elements del cntrat de fideicmis Persnales Sn las persnas que intervienen en el fideicmis. Fideicmitente Fiduciari Beneficiari Reales Es la transmisión del bien derech. 5

6 Elements del cntrat de fideicmis (Cnt.) Esenciales Sn ls necesaris para que el cntrat exista y tenga validez. La vluntad El bjet La causa La capacidad Frmales Es materializar pr dcument autentic ls acuerds y cndicines que rigen el fideicmis. 6

7 Estructura básica del cntrat de fideicmis La estructura de un cntrat de fideicmis debe cntener: 1.- Encabezad: Identificación legal de las partes y el tip de fideicmis. 2.- Definicines: Descripción de cada un de ls participantes y cncepts principales que se repiten a l larg del cntrat (fideicmitente, fiduciari, beneficiari, fnd fideicmetid, etc.) Opcinal. 7

8 8 Estructura básica del cntrat de fideicmis (Cnt.) 3.- Cndicines: Bienes fideicmetids. Finalidad del fideicmis. Declaración de rigen y destin de fnds. Regulación de la inversión - Riesgs. Remuneración del fiduciari y trs gasts. Ejercici ecnómic de la administración fiduciaria (fecha de cierre). Rendición de cuentas. Duración del cntrat. Cndicines de mdificación, sustitución de fiduciari, retir y terminación. Delimitación de respnsabilidades del fiduciari. Dirección para ntificación de las partes. Declaración jurada de cncer las cndicines del cntrat. Declaración jurada de n ser persna relacinada. Jurisdicción y dmicili.

9 Partes del Cntrat de Fideicmis Transfiere Bienes Fideicmitente Patrimni Prpi Administra Bienes Fiduciari Patrimni Separad Recibe Bienes Beneficiari Patrimni Prpi 9

10 Partes del Cntrat de Fideicmis Fideicmitente Es la persna natural jurídica que cnstituye el fideicmis, pr medi de la transferencia de la titularidad de ls bienes y derechs de ls cuales es prpietari. Quién puede ser? Cualquier persna natural jurídica, que tenga la capacidad necesaria para hacer la transferencia de bienes que el fideicmis implica. 10

11 Partes del Cntrat de Fideicmis (Cnt.) Fiduciari Es la persna que tiene la titularidad de ls bienes derechs a ella dads en fideicmis y es quien está encargad de realizar ls fines para ls cuales se ha cnstituid el fideicmis. Quién puede ser? Ls Bancs institucines financieras. Cmpañías de segurs. 11

12 Partes del Cntrat de Fideicmis (Cnt.) Beneficiari Es la persna natural jurídica que recibe ls beneficis del fideicmis, pudiend ser beneficiari el mism fideicmitente un tercer. Quién puede ser? Cualquier persna natural jurídica, que tenga la capacidad necesaria para recibir ls bienes que estén en el fideicmis. 12

13 Partes del Cntrat de Fideicmis (Cnt.) Derechs y Obligacines 13 Fideicmitente Derechs Designar al fiduciari. Exigir al fiduciari cumplimient de sus bligacines. Ejercer acción de respnsabilidad cntra el fiduciari. Exigir rendición de cuentas. Pedir la remción sustitución del fiduciari. Exigir la devlución de bienes. Ejercer la defensa de ls bienes. Obligacines Remunerar al fiduciari Debe estar aprbada pr el BCV Efectuar reembls de ls gasts en que incurra el fiduciari. Cncer en su ttalidad las cndicines del cntrat de fideicmis.

14 Partes del Cntrat de Fideicmis (Cnt.) Derechs y Obligacines Fiduciari Derechs Recibir remuneración aprbada pr el BCV. Recibir reembls de gasts. Obligacines Ejercer gestión en benefici de tr. Prteger bienes fideicmetids. Mantener bienes separads del rest. Realizar inscripción en el Registr Mercantil. Transferir ls bienes a quien crrespnda. Administrar ls bienes en la frma establecida. Rendir cuentas. Invertir ls recurss. Hacer inventari. Cumplir las bligacines fiscales. Llevar expedientes actualizads de ls fideicmiss. Entregar una cpia del cntrat de fideicmis al fideicmitente. Obtener aceptación pr escrit del fideicmitente de que está de acuerd cn las cndicines del cntrat. 14

15 Partes del Cntrat de Fideicmis (Cnt.) Derechs y Obligacines Beneficiari Derechs Exigir al fiduciari el cumplimient de sus bligacines. Atacar la validez de ls acts realizads de mala fe pr el fiduciari. Atacar tda medida preventiva de ejecución cntra ls bienes fideicmetids, en cas de que el fiduciari n l hiciere. Pedir la remción del fiduciari. Exigir al fiduciari la transferencia de ls bienes. Exigir cuentas de su gestión al fiduciari. 15

16 Cualidades jurídicas del cntrat de fideicmis Bienes separads del activ Inerbargabilidad del fnd fiduciari Excluid prenda cmún acreedres Fideicmitente Excluid prenda cmún acreedres Fiduciari Excluid prenda cmún acreedres Beneficiari Especialización Administrad pr un tercer especializad Indelegable Estabilidad Permanencia en el Tiemp 16

17 Cualidades jurídicas del cntrat de fideicmis (Cnt.) Altamente Supervisad Auditrias Sudeban Externas Internas Flexibilidad Traje a la medida Aprbación previa de la Sudeban Transparencia Buen padre de familia Adm. Bienes Publicidad Registral del mdel de cntrat y del fideicmis 17

18 Frmalidades del cntrat de fideicmis 1.- Autenticación: El dcument cnstitutiv del fideicmis y sus mdificacines deben cnstar de dcument auténtic. Cnstitución, mdificación y finiquit. 2.- Prtclización: Sl cuand el fnd fiduciari está cnstituid pr inmuebles. Cnstitución, mdificación y finiquit. 3.- Inscripción registr mercantil: 1. De ls mdels de cntrats y 2. Del Fideicmis. Sin embarg, n es indispensable para que el cntrat surta efect entre las partes. Cnstitución, mdificación y finiquit. 18

19 Cnfrmación del expediente 1..Dcument riginal del fideicmis mdificacines y finiquit - cumplidas tdas las frmalidades. 2. Persna Natural: Cpia de la Cédula de identidad, Registr Únic de Infrmación Fiscal (RIF) 3. Persna Jurídica: Dcument cnstitutiv de la institución y sus psterires mdificacines si las hubiere Acta de Asamblea dnde cnste el nmbramient de la Junta Directiva vigente Acta de Junta Directiva que autrice la cnstitución del fideicmis, si ls estatuts sciales de la institución así l requieren pder Cpia(s) de la (s) cédula (s) de identidad pasaprte (s) del (ls) representante(s) legal (es) de la institución Registr Únic de Infrmación Fiscal de la institución (RIF) Cmunicación de la institución cn la designación de ls representante que firmará el cntrat 19

20 Cnfrmación del expediente 4. Ente Públic: Ley de creación Gaceta Oficial del rganism públic Acta de designación nmbramient de las autridades del ente Cpia partida presupuestaria dnde cnste la asignación crrespndiente para la apertura del fideicmis Autrización del Ministeri de Finanzas para la cnstitución del fideicmis Cmunicación señaland la persna que firmará pr el ente, especificand nmbre exact y cpia de la cédula de identidad Nmbramient de la persna que firmará el dcument, Decret de delegación de facultades de la persna que firmará el dcument Registr Públic de Infrmación Fiscal (RIF) del ente. 5. Cmunes a tds: Fecha de cierre del fideicmis Cndición para entrega de rendimients Cmunicación del cliente aceptand las cndicines del cntrat de fideicmis 20

21 Cnfrmación del expediente 5. Cmunes a tds (cntinuación): Firmas autrizadas para mvilizar el fnd Tda la dcumentación necesaria que sprte las actuacines del fiduciari cn relación al cntrat-depende del tip de fideicmis Instruccines del fideicmitente beneficiari, según sea el cas, cmunicación del fiduciari dirigidas al fideicmitente beneficiari según sea el cas-, cmunicacines dirigidas entre las partes. 21

22 Cass Práctics Cas práctic 1 El Sr. Mister Mag, casad cn la Sra. Penélpe Glamur, ha decidid cnstituir un cntrat de fideicmis cn el Banc Warner, al cual desea transferir, 3 apartaments para us de vivienda, 2 lcales cmerciales y un lte de terren cn la finalidad que el fiduciari ls alquile y administre. Igualmente, el Sr. Mister Mag exige al fiduciari la cntratación de una póliza de segurs para resguardar ls bienes inmuebles. 22 En este fideicmis deja cm beneficiaris en cas de fallecimient a su espsa y sus tres hijs menres de edad.

23 Cass Práctics Cas práctic 1 (cntinuación) A. Identifique las partes intervinientes en el cntrat de fideicmis. B. Cuál es el bjet del cntrat?. C. Indique las frmalidades que se deben cumplir. D. Cuáles sn las bligacines del fiduciari?. E. Cóm debe estar cnfrmad el expediente. F. Qué riesgs, específicamente para el fiduciari, se bservan en este negci? 23

24 Cass Práctics Cas práctic 2 Fundatransprte desea cnstituir un fideicmis en el Banc del Sl, para l cual tiene dispuest transferir Bs.F. a ls fines que éste financie la adquisición de unidades de transprte públic, dich financiamient se deberá trgar en cndicines mas favrables que las del mercad, y a las persnas indicadas pr Fundatransprte. Td ell, enmarcad dentr de un plan scial implantad pr el gbiern, el cual tiene pr bjet renvar y pner a dispsición de ls usuaris unidades de transprte en cndicines dignas. 24

25 Cass Práctics Cas práctic 2 (cntinuación) A. Identifique las partes intervinientes en el cntrat de fideicmis. B. Cuál es el bjet del cntrat?. C. Cuál es la causa del cntrat?. D. Indique las frmalidades que se deben cumplir. E. Cuáles sn las bligacines del fiduciari?. F. Es factible que el fiduciari trgue ls crédits en cndicines mas favrables que las del mercad?. Razne su respuesta. G. Cóm debe estar cnfrmad el expediente? 25