CONTADURÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

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1 CONTADURÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 1 of 112

2 REPÚBLICA DE HONDURAS ADMINISTRACIÓN CENTRAL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE OCTUBRE Secretaría de Finanzas Cuenta Contable (Valores en Lempiras) Ejercicio Actual 31/10/2015 Ejercicio Anterior 31/10/2014 Nota 1 ACTIVO 11 Activo Corriente 111 Efectivo y Equivalentes 17,366,417, ,814,233, Bancos 17,366,417, ,814,233, Inversiones Financieras Corrientes 204,509, ,977, Títulos y Valores de Corto Plazo 189,509, ,977, Préstamos a Instituciones del Sector Público de Corto Plazo 15,000, ,000, Cuentas a Cobrar Corrientes 2,517,754, ,704,841, Cuentas a Cobrar Corrientes 2,044,048, ,448,991, Documentos y Efectos por Cobrar 42,433, ,263, Anticipos a Instituciones 119,028, ,028, Otros Anticipos 115,319, ,478, Deudores por Avales 196,845, Garantías 79, , Fondos en Fideicomiso 11,640,769, ,700,670, Fondos en Fideicomiso 11,640,769, ,700,670, Inventarios 3,091,136, ,095,621, Bienes Inventariables 161,680, ,369, Valores y Documentos 2,929,455, ,934,252, Fondos por Reintegrar 119,798, ,982, Fondos por Reintegrar 119,798, ,982, Total Activo Corriente 34,940,385, ,813,326, Activo no Corriente 121 Inversiones Financieras no Corrientes 133,603,863, ,242,141, Títulos y Valores a Largo Plazo 997,778, ,005,195, Patrimonio Neto de Instituciones Descentralizadas y Empresas 1212 Publicas 125,288,800, ,808,712, Préstamos al Sector Privado de Largo Plazo 3,023,721, ,098,476, Préstamos a Instituciones del Sector Público de Largo Plazo 4,291,540, ,327,734, Cuentas a Cobrar a Largo Plazo 2,022, ,022, Otros Fondos 740,124, ,702, Fondos de Conversion de Deuda 740,124, ,702, Propiedad, Planta y Equipo No Concesionado 31,880,781, ,257,626, Tierras y Terrenos 1,620,186, ,585,376, Edificios 778,695, ,432, Maquinaria y Equipo 13,518,312, ,066,353, Equipos de Oficina, Hogar y de Laboratorio 324,740, ,409, Bienes de Dominio Público 15,216,382, ,192,590, Instalaciones 422,463, ,463, Propiedad, Planta y Equipo Concesionado 2,585,419, ,617, Bienes de Dominio Público Concesionados 2,585,419, ,617, Construcciones 63,767,775, ,764,232, Construcciones de Bienes de Dominio Privado 21,339,619, ,885,895, Construcciones de Bienes de Dominio Público 42,428,155, ,878,337, Activos Biológicos 1,852, ,852, Activos Biológicos 1,852, ,852, Bienes Inmateriales 933,477, ,003, Activos Intangibles 933,477, ,003, Total Activo no Corriente 233,513,294, ,830,177, TOTAL ACTIVO 268,453,680, ,643,503, of 112

3 REPÚBLICA DE HONDURAS ADMINISTRACIÓN CENTRAL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE OCTUBRE Secretaría de Finanzas Cuenta Contable (Valores en Lempiras) Ejercicio Actual 31/10/2015 Ejercicio Anterior 31/10/2014 Nota 2 PASIVO 21 Pasivo Corriente 211 Cuentas por Pagar 13,084,811, ,959,796, Cuentas por Pagar 1,398,282, ,652,318, Remuneraciones por Pagar 211,364, ,532, Aportes y Retenciones por Pagar 3,224,475, ,307,341, Cargas Fiscales 23,288, ,486, Donaciones, Transferencias y Subsidios por Pagar 760,649, ,119,417, Deuda Pública Interna por Pagar 396,352, ,690, Deuda Pública Externa por Pagar 742,128, ,317, Devoluciones por Pagar 6,277,239, ,020,311, Otras Cuentas por Pagar 51,031, ,379, Endeudamiento de Corto Plazo 774,076, ,516,606, Títulos y Valores de Corto Plazo 770,771, ,513,300, Financiamientos del Sector Externo de Corto Plazo 3,305, ,305, Fondos de Terceros 1,041,678, ,621, Fondos de Terceros en Custodia y Garantia 1,041,678, ,621, Cuentas por Pagar Ejercicios Anteriores 2,806,254, ,968,409, Cuentas por Pagar Ejercicios Anteriores 777,162, ,267,839, Sueldos por Pagar de Ejercicios Anteriores 13,278, ,197, Contribuciones y Deducciones por Pagar de Ejercicios Anteriores 792,101, ,586, Cargas Fiscales por Pagar de Ejercicios Anteriores 6,265, ,592, Transferencias y Subsidios por Pagar de Ejercicios Anteriores 1,217,367, ,982,665, Deuda Pública Externa por Pagar de Ejercicios Anteriores 79, ,526, Fondos por Reintegrar 119,798, ,047, Fondos por Reintegrar 119,798, ,047, Fondos en Fideicomiso por Pagar 231,400, ,061, Fondos en Fideicomiso por Pagar 231,400, ,061, Fideicomiso por Pagar de Ejercicios Anteriores 209,000, ,701, Fideicomiso por Pagar de Ejercicios Anteriores 209,000, ,701, Total Pasivo Corriente 18,267,019, ,331,244, Pasivo no Corriente 222 Endeudamiento de Largo Plazo 204,153,157, ,096,629, Deuda Pública Interna 84,825,049, ,603,230, Deuda Pública Externa 119,328,107, ,493,399, Otros Pasivos no Corrientes 1,237,760, ,294, Otros Pasivos no Corrientes 1,237,760, ,294, Alivios 39,586,696, ,483,015, Alivios 39,586,696, ,483,015, Obligaciones por Proyectos Concesionados ,028, Obligaciones por Proyectos Concesionados ,028, Total Pasivo no Corriente TOTAL PASIVO 244,977,615, ,110,968, ,244,634, ,442,212, of 112

4 REPÚBLICA DE HONDURAS ADMINISTRACIÓN CENTRAL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE OCTUBRE Secretaría de Finanzas Cuenta Contable (Valores en Lempiras) Ejercicio Actual 31/10/2015 Ejercicio Anterior 31/10/2014 Nota 3 PATRIMONIO 31 Hacienda Pública 311 Capital 125,167,060, ,737,913, Capital 125,167,060, ,737,913, Resultados (119,958,014,484.72) (115,536,622,533.35) 3141 Resultados Acumulados de Ejercicios Anteriores (126,493,005,109.17) (115,398,224,853.94) Resultados del Ejercicio 6,534,990, (138,397,679.41) 53 TOTAL PATRIMONIO 5,209,045, (1,798,708,811.65) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 268,453,680, ,643,503, TEGUCIGALPA M.D.C., 02 DE NOVIEMBRE DE 2015 FIRMA: NOMBRE: CONTADOR GENERAL DE LA REPÚBLICA 4 of 112

5 ADMINISTRACIÓN CENTRAL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE Secretaría de Finanzas Valores en Lempiras Cuenta Contable Ejercicio Actual 31/10/2015 Ejercicio Anterior 31/10/2014 Nota 5 INGRESOS 51 Ingresos Tributarios Impuestos Directos 62,860,977, ,965,755, Impuestos sobre la Renta 19,495,209, ,611,143, Impuestos sobre la Propiedad 241,969, ,017, Impuestos sobre Herencias y Legados 13, , Impuestos sobre la Riqueza Neta 324,595, ,329, Impuestos sobre la Producción, Consumo y Ventas 37,193,887, ,111,355, Impuestos de Servicios y Actividades Específicas 2,856,765, ,204,687, Impuestos a las Importaciones 2,748,535, ,288,400, Impuestos por Clasificar ,805, Total Ingresos Tributarios 62,860,977, ,965,755, Ingresos no Tributarios Impuestos Indirectos 2,670,108, ,820,782, Tasas 761,983, ,302, Derechos 544,750, ,036, Cánones y Regalías 782,727, ,828, Multas 410,915, ,552, Otros no Tributarios 169,731, ,064, Total Ingresos no Tributarios 2,670,108, ,820,782, Ingresos de Operación Ingresos por Ventas 7,142, ,585, Venta de Bienes 7,142, ,585, Venta de Servicios 103,651, ,699, Venta de Servicios 103,651, ,699, Ingresos Financieros 968, , Comisiones 968, , Total Ingresos de Operación 111,762, ,918, Ingresos de No Operación Intereses 402,467, ,899, Intereses por Préstamos 34,939, ,504, Intereses por Títulos y Valores 367,528, ,394, Alquileres 3,282, ,870, Alquileres 3,282, ,870, Ingresos Varios de No Operación 22,504, ,901, Ingresos Varios de No Operación 22,504, ,901, Total Ingresos de No Operación 428,254, ,671, Donaciones y Transferencias Donaciones Corrientes , Donaciones Corrientes del Sector Público , Donaciones de Capital 1,522,885, ,645,657, Donaciones de Capital Recibidas del Sector Publico 4,458, ,897, Donaciones de Capital Recibidas del Sector Externo 1,518,427, ,639,759, Transferencias Corrientes 206,357, ,421, Transferencias Corrientes del Sector Público 206,357, ,421, Transferencias de Capital 1,330,001, ,476, Transferencias de Capital Recibidas del Sector Publico 3,217, ,974, Transferencias de Capital Recibidas del Sector Externo 1,326,784, ,501, Total Donaciones y Transferencias 3,059,244, ,469,337, Otros Ingresos 561 Otros Ingresos 3,079,215, ,159,739, Ganancias 2,835,286, ,161,158, Ingresos Varios 243,928, ,580, Total Otros Ingresos 3,079,215, ,159,739, of 112

6 ADMINISTRACIÓN CENTRAL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE Secretaría de Finanzas Valores en Lempiras Cuenta Contable Ejercicio Actual Ejercicio Anterior 31/10/ /10/2014 Nota 57 Ingresos de Inversión Ingresos de Actividades de Inversion 1,555, , Dividendos y Beneficios por Inversiones 1,555, , Total Ingresos de Inversion 1,555, , TOTAL INGRESOS 72,211,117, ,661,398, GASTOS 61 Gastos de Consumo Servicios Personales 28,699,656, ,578,522, Remuneraciones 28,699,656, ,578,522, Servicios no Personales 3,287,430, ,445,559, Servicios Básicos 466,376, ,744, Alquileres y Derechos 313,216, ,107, Mantenimiento y Reparación de Bienes 73,351, ,324, Mantenimiento y Reparación de Maquinaria y Equipo 73,964, ,526, Servicios Técnicos y Profesionales 956,925, ,222, Servicios Comerciales y Financieros 962,418, ,153, Pasajes, Viáticos y otros Gastos de Viaje 155,297, ,009, Impuestos, Derechos, Tasas y Gastos Judiciales 227,847, ,969, Otros Servicios no Personales 58,032, ,502, Materiales y Suministros 2,718,771, ,190,330, Materiales y Suministros 2,406,829, ,908,758, Materiales y Suministros Diversos 311,941, ,572, Materiales y Suministros ,741, Deterioros de la Propiedad ,741, Pérdidas Contingenciales 4,180,892, ,251,788, Pérdidas 4,180,892, ,251,788, Total Gastos de Consumo 38,886,751, ,793,942, Gastos Financieros de Corto Plazo Gastos Financieros de Corto Plazo 20,304, Intereses de Títulos y Valores de Corto Plazo 2,685, Perdidas en Venta de Titulos y valores 17,618, Intereses de Préstamos Interno de Corto Plazo 544, , Comisiones y Gastos de Endeudamiento Público de Corto 6224 Plazo 544, , Total Gastos Financieros de Corto Plazo 20,848, , Gastos Financieros de Largo Plazo Intereses por Títulos y Valores de Largo Plazo 6,076,817, ,067,922, Intereses por Títulos y Valores de Largo Plazo 6,076,817, ,067,922, Intereses de Préstamos Internos de Largo Plazo 4,002,303, ,661,443, Intereses de Préstamos del Sector Publico de Largo Plazo 7,263, ,223, Comisiones y Gastos de Endeudamiento Público de Largo 6323 Plazo 520,518, ,538, Intereses, Comisiones y Otros Gastos de Deuda Pública 6325 Externa de Largo Plazo 3,474,521, ,219,681, Total Gastos Financieros de Largo Plazo 10,079,120, ,729,365, Donaciones,Transferencias y Subsidios Donaciones de Capital 1,549, , Donaciones de Capital al Sector Público 1,549, , Transferencias Corrientes 7,612,127, ,830,708, Transferencias Corrientes al Sector Público 5,317,398, ,569,097, Transferencias Corrientes al Sector Externo 105,913, ,325, Transferencias Corrientes al Sector Privado 2,188,815, ,070,286, Transferencias de Capital 4,640,104, ,503,162, Transferencias de Capital al Sector Público 3,516,203, ,172,644, Transferencias de Capital al Sector Externo ,484, of 112

7 ADMINISTRACIÓN CENTRAL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE Secretaría de Finanzas Valores en Lempiras Cuenta Contable Ejercicio Actual Ejercicio Anterior 31/10/ /10/2014 Nota 6443 Transferencias de Capital al Sector Privado 1,123,901, ,322,033, Subsidios Corrientes 308,606, ,131, Subsidios Corrientes al Sector Público 123,538, ,053, Subsidios Corrientes al Sector Privado 185,068, ,078, Subsidios de Capital 207,347, Subsidios de Capital al Sector Público 194,397, Subsidios de Capital al Sector Privado 12,950, Total Donaciones,Transferencias y Subsidios 12,769,736, ,573,092, Otros Gastos Otros Gastos 3,919,669, ,702,827, Otros Gastos Corrientes 3,842,969, ,628,127, Otros Gastos de Capital 76,700, ,700, Total Otros Gastos 3,919,669, ,702,827, TOTAL GASTOS 65,676,127, ,799,796, CUENTAS DE CIERRE 71 Cuentas de Cierre 711 Cuentas de Cierre 6,534,990, ,397, Total Cuentas de Cierre 6,534,990, ,397, TOTAL CUENTAS DE CIERRE 6,534,990, ,397, Resultados del Ejercicio 6,534,990, ,397, TEGUCIGALPA M.D.C., 02 DE NOVIEMBRE DE 2015 FIRMA: NOMBRE: CONTADOR GENERAL DE LA REPÚBLICA 7 of 112

8 NOTAS ESTADOS FINANCIEROS DE LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL AL 31 DE OCTUBRE DE 2015 NOTA Bancos El Artículo No. 355 de la Constitución de la República y el No. 84 de la Ley Orgánica de Presupuesto contemplan que todos los fondos del Sector Publico, deberán depositarse en el Sistema de Cuenta Única de Tesorería (CUT) que abrirá la Tesorería General de la República en el Banco Central de Honduras. La Secretaria de Finanzas tiene aperturadas en el Banco Central de Honduras, Cuentas en Moneda Nacional, Cuentas en Moneda Extranjera, Cuentas Especiales y Otras Cuentas, administradas por la Tesorería General de la República, para fines específicos y plenamente justificados, y está integrada por las Subcuentas: Código Descripción 31/10/ /10/2014 Variación Cuenta Única de la Tesorería (CUT) 10,623,775, ,596,695, ,027,079, Cuentas en Moneda Nacional 2,496,489, ,283,962, ,472, Cuentas en Moneda Extranjera 209,988, ,026, ,038, Cuentas Especiales 3,807,683, ,330,492, ,190, Otras Cuentas Bancarias. 228,481, ,055, ,573, Totales 17,366,417, ,814,233, ,552,184, Cuenta Única de Tesorería (CUT) Tiene como principal propósito racionalizar el manejo de los fondos Públicos, mediante la centralización de la liquidez en la Secretaría de Finanzas, permitiendo eliminar recursos ociosos, si los hubiere, derivados de la multiplicidad de Cuentas individuales en las Instituciones y Unidades Ejecutoras. El Saldo de la Cuenta refleja la disponibilidad de efectivo en Moneda Nacional y Moneda Extranjera en las Cuentas Bancarias del Banco Central de Honduras, de la Administración 8 of 112

9 Central y de Instituciones Descentralizadas Empresa Nacional de Energía Eléctrica (ENEE), Servicio Autónomo Nacional de Acueductos y Alcantarillados (SANAA), Instituto Nacional Agrario (INA), Instituto Nacional de Estadísticas (INE), Empresa Nacional Portuaria (ENP) y la Alcaldía Municipal del Distrito Central (AMDC); que operan con la CUT. Descripción 31/10/ /10/2014 Variación SALDO EN MONEDA NACIONAL ADMINISTRACIÓN CENTRAL 9,470,273, ,998,522, ,471,751, ENEE 599,190, ,122, ,068, SANAA 33,813, ,306, ,507, INA 41,531, ,610, ,920, INE 21,198, ,905, ,292, ENP ,670, ,670, AMDC 3,721, ,713, ,992, SUBTOTAL 10,169,728, ,306,851, ,862,877, SALDO EN MONEDA EXTRANJERA ADMINISTRACIÓN CENTRAL 341,104, ,082, ,021, ENEE 102,073, ,772, ,301, SANAA 20, , INA INE 90, , , ENP ,269, ,269, AMDC ,674, ,674, SALDOS EN EUROS SUBTOTAL 443,289, ,912, ,377, ADMINISTRACIÓN CENTRAL 9,524, ,448, ,924, ENEE 1,233, ,484, , SUBTOTAL 10,757, ,932, ,175, TOTAL 10,623,775, ,596,695, ,027,079, Las Cuentas Bancarias que tienen restricción en su uso son las cuentas de las Instituciones Descentralizadas que operan en la Cuenta Única de Tesorería (CUT), que son utilizadas por estas instituciones, y los Fondos Externos que están registradas en la CUT en Dólares que se utilizan por los Proyectos mediante Traspasos entre Cuentas TEC. 9 of 112

10 11122 Cuentas en Moneda Nacional Son Cuentas Recaudadoras habilitadas exclusivamente para la recepción de fondos; contra estas Cuentas no se podrá girar ningún pago. La apertura de estas Cuentas son autorizadas por el Señor Ministro y los Subsecretarios de Estado en el Despacho de Finanzas; estas Cuentas son solicitadas por las Unidades Ejecutoras a través de la Dirección General de Crédito Público para la ejecución de Programas y Proyectos las cuales son Administradas por la Dirección General de Crédito Público. Cuenta Descripción 31/10/ /10/2014 Variación FHIS BM-6NNRR Bco. Central-2 184, , FHIS - Misceláneas 714, , Fondos Pro-Fortalecimiento Fideicomiso CORASUR RDO.DGCP Fondos Remanentes De Cuentas Inactivas. Rdo. DGCP Cuenta Especial De Reintegros Programa CRA TGR-Cuenta General De Ingresos SIIF TGR Devolución De Tributos AP al Consumo Valores no Clasificados Gobierno De Honduras /CETEHDA Contrato De Fideicomiso Para La Administración de Fondos de Acceso a Crédito Agrícola de MCA-Honduras TGR-Fondo Tasa De Seguridad Poblacional Centro Nacional De Educación Para El Trabajo SDJH- Secretaria de Justicia y Derechos Humanos 7,693, ,302, , ,119,036, ,811,396, ,359, ,164, ,273, ,109, , ,670, ,581, ,466, ,466, ,553, ,553, , , ,150, ,311, ,838, ,436, ,436, , , Totales 2,496,489, ,283,962, ,472, Las variaciones se deben a: Aumentos: La cuenta bancaria TGR-Fondo Tasa de Seguridad Poblacional, corresponde a que los fondos que ingresan por el Impuesto recaudado en Transacciones Financieras de personas naturales y jurídicas, que no han sido 10 of 112

11 transferidos al Fideicomiso Tasa de Seguridad. Disminuciones: La Cuenta Bancaria Fondos Remanentes de Cuentas Inactivas. Rdo. DGCP corresponde a transferencias otorgadas a los proyectos. La cuenta TGR-Cuenta General de Ingresos SIIF TGR, corresponde a los ingresos recaudados y que han realizado las transferencias que de esta cuenta se realizan diariamente a la Cuenta Única de Tesorería (CUT) Cuentas en Moneda Extranjera Estas Cuentas Bancarias son aperturadas en Dólares y sus Saldos se presentan en Moneda Nacional. La apertura de estas Cuentas son autorizadas por el Señor Ministro y los Subsecretarios de Estado en el Despacho de Finanzas; estas cuentas son solicitadas por las Unidades Ejecutoras a través de la Dirección General de Crédito Público para la ejecución de Programas y Proyectos las cuales son administradas por la Dirección General de Crédito Público. Cuando se crean estas Cuentas a través del BCH también la Unidad Ejecutora solicita a la TGR la creación de Libretas en la CUT para realizar los traslados de la Cuenta Moneda Extranjera a esas Libretas. Cuenta Descripción 31/10/ /10/2014 Variación SAG-Proyecto PBPR Convenio HO Fondos Remanentes De Cuentas En Divisas Rdo. DGCP 903, , ,791, ,615, ,176, TGR-Cuenta En Dólares ,730, ,706, ,975, Interconector Corredores Atlántico Pacifico Villa San Antonio Goasacoran Programa De Desarrollo Rural Sostenible Para la Región Sur (EMPRENDESUR) FIDA-816-HN 10,934, ,615, , ,669, ,416, ,252, Fortalecimiento Del SIAFI 177, , , Programa De Mitigación De Desastres Naturales en el Distrito Central 389, ,207, ,817, Fondo Contra Valor 2KR (JAPON) 107,391, ,391, Totales 209,988, ,026, ,038, of 112

12 Las variaciones se deben a: Aumentos: En la Cuenta Bancaria Programa de Desarrollo Rural Sostenible para la Región Sur, corresponde a transferencias recibidas del Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE) para ser ejecutados en este Programa. Disminuciones: En la Cuenta Bancaria TGR-Cuenta En Dólares , corresponde a Transferencias realizadas a la cuenta en dólares de TGR, para pagos de Deuda Externa. En la Cuenta Bancaria Programa de Mitigación de Desastres Naturales, corresponde a que las transferencias recibidas del Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola, se han ejecutado en el Programa Cuentas Especiales Se denominan Cuentas Bancarias Especiales porque se aperturan para dar cumplimiento a requisitos de Convenios de Financiamiento Externo reembolsable y no reembolsable, y son aperturadas en Dólares Americanos y Euros. Los titulares de las Cuentas Bancarias Especiales serán la Tesorería General de la República o las Gerencias Administrativas que son Unidades Ejecutoras de Proyectos. Existirá una Cuenta Bancaria Especial por cada Convenio de Financiamiento Externos suscrito por el Gobierno de Honduras. Cabe mencionar, que en caso de Convenios ejecutados, puede existir más de una Cuenta Especial. La apertura de estas Cuentas son autorizadas por el Señor Ministro y los Subsecretarios de Estado en el Despacho de Finanzas; estas Cuentas son solicitadas por las Unidades Ejecutoras a través de la Dirección General de Crédito Público para la ejecución de Programas y Proyectos las cuales son administradas por la Dirección General de Crédito Público. 12 of 112

13 Cuenta Descripción 31/10/ /10/2014 Variación Tribunal Superior De Cuentas Programa De Desarrollo Integral De Los Pueblos Autóctonos Proyecto Ampliación Y Mejoramiento De La Carretera CA-5 Segmento 1 y 2 1,764, ,688, , Proyecto De Ampliación Y Mejoramiento De La Carret. CA-5 Segm I 32,761, ,455, ,305, Cuenta Creada Para Cargar El Extracto Bancario 1,154, ,154, Ingresos Venta De Silos Rurales (IHMA). RDO DGCP 659, , Programa PL-480 Titulo III Rdo DGCP 5,570, ,570, Fondos remanantes de Cuentas en Divisas , , Recuperación De Fondos Ley Temporal De Estabiil Financiera Bancorp Rdo. DGP Bonos Estabilización Financiera II RDO DGCP 1,691, ,691, Bonos Estabilización Financiera III (BANHCRESER) Rdo. DGCP 163, , Fondo De Contravalor Honduras-Suiza 102, , Proyecto de Emergencia Huracán Prog. De Apoyo A La Des cent. De Hond.(PROADES) Unión Europea Prog. Apoyo A La Seguridad Alimentaria En Honduras (PASAH) ,255, ,255, Alivio Deuda MDRI RDO. DGCP Alivio Deuda Club De Paris-HIPC, Rdo. DGCP 11,808, ,006, ,801, Apoyo Presupuestario Al Plan De Nación Y A La Estrategia Reducción Pobreza en los Secores de Educación y Salud (APERP) Convenio DCI-ALA/2008/ ,006, ,006, Programa Alimentos Para El Progreso Año Fiscal Phasing-Out Del Programa De Apoyo A La Seguridad Alimentaria (PASAH) 19,460, ,578, ,117, Programa de Apoyo Presupuestario Sectorial 344,049, ,049, Programa Regional De Seguridad Alimentaria Y Nutricional para Centroamérica Fase II (PRESANCA II) Fondo De Apoyo Para La Reducción De La Pobreza Alivio a la Deuda (HIPC) 595, , ,517, ,756, ,238, Secretaria De Finanzas-Inversiones 1,934, ,934, SF-USAID/Proyecto Alianza Corredor Seco M 2,167, ,167, Programa de Apoyo Presuestario al Sector. 92,143, ,143, Fondo Común Cooperantes Plan Todos Con Educación (EFA/FTI) Honduras ,575, ,913, ,338, Proyecto Nuestras Raíces Combate Mal De Chagas Mediante Mejoramiento De Viviendas 1,376, ,329, , Implementación del Proyecto de Mitigación de Desatres Naturales en Hond Fondo Empresas Autogestionarias Para Mujeres Zona Rural 1,505, ,455, , Proyecto de Nutrición y Protección Social Secretaria de Trabajo y Seguridad Social Proyecto De Infraestructura Rural 4,309, ,081, ,771, Proyecto Barrio Y Ciudad 2,540, ,454, , of 112

14 Proyecto De Desarrollo Agroempresarial Para Para Peuqueños y Medianos Agricultores de Palma Africana 6,293, ,901, , SF-Mejoramiento del Nivel de Salud en Honduras BID-1619/SF-HO , , Cuenta Especial Donación Tf Proyecto Rural de Electrificación Cuenta Especial Donación TF Proy. Res. Biosfera Trans. Front. Corazo Programa de Apoyo a la Electrificación Rural y al Sector Energía BID , , Proyecto Reestructuración de Empresas Publicas TF Apoyo Programas Mipyme. ATN/SF HO Programa Aprende 196, , , Programa Sectorial Asociado A La ERP 171,515, ,448, ,066, Promoción De La Salud Y Seguridad Ocupacional EN Honduras 534, , , Programa De Desarrollo Integral De Los Pueblos Autóctonos 32, , , Interconector Corredores Atlántico Pacifico Villa San Antonio Goas Corán 773, , , Dirección General De Pesca ,020, ,782, , Cuenta Especial Crédito 4335-Ho Proyecto Modernización del Sector Agua y Saneamiento Proy. Para Incrementar La Competitivad Económica Rural de Yoro PROMECOM 5,763, ,218, ,454, ,828, ,865, , Programa De Informática Escolar En Honduras, Proyecto APRENDE 42, , , Diseños y Estudios Ambientales del Corredor Turístico el Progresos Tela Desarrollo Microeconomía Población Pobres Indígenas Adelanto de Fondos Para el Programa Consolidación de Gestión Fiscal Programa para Estudios de Preinversion Corredor Logístico San Pedro Sula Cuenta Especial Crédito 4465-Ho, Proyecto Competividad Rural 12,979, ,311, ,331, Cuenta Especial Crédito 4466-Ho,Segundo Proyecto Reconstrucción Carreteras Cuenta Especial Crédito 4381-Ho, Proyecto Calidad de Educación, Gobernabilidad y Fortalecimiento Institucional. 1,810, ,283, ,473, Programa De Fomento De Negocios Rurales 1919/BL-HO 5,485, ,849, ,363, Programa Multifase De Rehabilitación De Tramos del Corredor Turístico del PPP-FASE I 1907/BL-HO Financiamiento Suplementario para el Programa de Mejoramiento del Corredor Atlántico Puebla Panamá. Suplemento Del Programa De Inv. En Agua Potable y Saniamiento 1793/SF-HO Programa Apoyo de Energía al Sector Energía II Primer Proyecto 2016/BL-HO Programa De Consolidación De La Gestión Fiscal y Municipal 2032/BL-HO ,798, ,798, ,366, ,799, ,433, , , ,234, ,279, ,954, Programa De Infraestructura Corredor Logística-San Pedro Sula 112,704, ,196, ,508, Cuenta Especial Ida-4536-Ho Proyecto Mejora De La Eficiencia del Sector Energía. RDO.DGCP 4, ,289, ,284, of 112

15 Proyecto Desarrollo Sostenible Mejorando La Competividad de La Economía Rural En Yoro 4, , Programa De Equipamiento General Del Sector Salud 228, , , Cooperación Técnica No Reembolsable Para Actualizar Guías Metodológicas En Formulación, Evaluación y Capacitación En Gerencia De Proyectos. Segundo Proyecto De Reconstrucción Y Mejoramiento de Carreteras Fondo Vial IDA 4446 HO , ,654, ,642, Programa Sectorial De Agua Y Saneamiento (Primer Préstamo) 5,529, ,059, ,470, Proyecto Para La Experimentación De Nuevas Formas de Admón. Comunitaria Para Comunidades Socialmente Vulnerables TF SF-Proyecto Interconector Corredores Atlántico-Pacifico Villa San Antonio-Goas Corán-Secciones I-A y I-B BCIE , ,012, ,889, Proyecto Infraestructura Rural (PIR) BCIE , ,820, ,653, Proyecto Para Mejorar La Confianza En Políticas E Instituciones Públicas en la Republica de Honduras. Primer Proyecto De Prevención Y Mitigación Del Riesgo de Desastres Naturales 1, , ,738, ,043, ,694, Programa Vial Del Corredor Agrícola Tegucigalpa-Puerto Castilla 18,770, ,027, ,257, Financiamiento Adicional Al Proyecto De Construcción y Mejoramiento de Carreteras II 565, , , Protección Social 6,157, ,843, ,685, Programa Multisectorial De Emergencia Fortalecimiento Fiscal y Equidad Social BCIE-2045 Segunda Operación Para El Programa De Apoyo Integral a la Red de Protección BID 2372/BL-HO 14,166, ,414, ,248, Protección Social Convenio 4774-Hn Proyecto De Competitividad Rural (COMRURAL) 7,966, ,793, , Programa De Transporte Publico Para El Distrito (Tegucigalpa- Comayagua) BID 2465/BL-HO Programa De Fortalecimiento De La Gestión Y Oferta de la Descentralización de los Ser vivíos de Salud BID 2418/BL-HO Proyecto De Modernización De La Aduana De Puerto Cortes BID 2467/BL-HO Programa De Ampliación Y Modernización De Puerto Cortes BID 2470/BL-HO 22,236, ,450, ,213, ,025, ,672, ,646, ,887, ,609, ,277, ,977, ,977, SF Prevención y Control del MalL de Chagas y LEISHMANIASIS ,894, ,932, ,961, Generación De Empleo En Barrios Pobres Urbanos IDA TF , , , Programa De Apoyo A La Implementación De Un Sistema Gestión Basado en Resultados 2,381, ,548, ,166, Programa De Administración De Tierras De Honduras Fase II 17,200, ,903, , Nutrición y Protección Social Programa De Educación Primaria E Integración Tecnológica Secretaria de Educación. Asistencia por Emergencia Ocasionada por Lluvias Torrenciales en Honduras Programa De Apoyo Al Censo De Población Y Vivienda 2012 y Sistema Integrado de Encuestas ,965, ,965, ,160, ,350, ,809, Proyecto De Asistencia Técnica A Hondutel 800, ,899, ,098, of 112

16 Programa de Apoyo a la Reforma de Los Institutos Provisionales y del Sistema de Región de Recursos Mejoramiento Del Desempeño Del Sector Publico 26,487, ,265, ,777, Programa De Agua Y Saneamiento Rural Gtr/Ws HO 13,515, ,324, ,809, Plan De Inversiones Del Programa De Aumento En El Aprovechamiento De Fuentas Renovables De Energía En Países De Bajos Ingresos ATN/SX HO , , Programa Alimentos Para El Progreso-Año Fisca , , , Programa De Modernización De La Infraestructura Edu. Y su Gestión Local (KFW SE/FHIS VIII) Proyecto Para La Competitividad Y El Desarrollo Rural Sostenible En La Zona Norte E (Horizontes Del Norte) FIDA-I-839-HO 7, , ,805, , ,511, Apoyo A La Secretaria De Finanzas 38, , , Programa Conversión De Deuda Honduras Frente 610,908, ,808, ,100, Programa De Fortalecimiento De La Gestión Y Oferta Descentralizada De Servicios De Salud Con Aportación De Recursos Adicionales Provenientes De La Reformulación Del Préstamo 1619/SF-HO 8, , Apoyo A La Promoción De Inversiones Y Comercio ATN/OC HO Apoyo Al Fortalecimiento De La Capacidad De La Secretaria De La Presidencia De Los Gabinetes De Gobierno Proyecto Construcción De Eco fogones Con Acompañamiento Capacitación E Instalación De Hornillas Mejoradas, Estufas Justas En 7 Deptos. De Honduras , , , , Programa Salud Mesoamericana 2015 Honduras Proyecto Mejoramiento Del Desempeño De La Gobernalidad En Honduras A Travez De La Supervisión Del Congreso Nacional Proyecto Mejoramiento En El Monitoreo Nutricional y Respuesta a la Crisis Global Programa De Desarrollo Rural Sostenible Para la Región Sur (EMPRENDESUR) 441, ,061, , , , , ,960, ,085, Programa De Apoyo A La Red De Protección Social 25,550, ,900, ,350, Fortalecimiento De La Red Hospitalaria Materno Infantil 2743/BL-HO 39,612, ,677, ,934, Programa De Apoyo A La Implementación De La Política Integral de Convivencia y Seguridad Ciudadana Programa Multifase De Rehabilitación De Tramos del corredor Turístico del PPP-FASE 1 Programa Cogestión De Políticas De Mercado De Trabajo y Negociación Colectiva Proyecto Carretera Villa De San Antonio Goas Corán Secciones IA y IB 46,534, ,485, ,951, ,395, ,919, , , , , ,450, ,048, ,401, SF Proyecto de Rehabilitación Carreteras Corredor Agrícola 92,094, ,094, Mejora de la Infraestructura Escolar(Promine/KFW, FASEII) , , Proyecto del Sector Financiero para la Mip 360, , Proyecto De Gestión De Riesgos De Desastres 9,826, ,581, ,244, Proyecto Municipios Más Seguros 5,921, ,808, ,113, Programa De Desarrollo Integral Sostenible Corredor del Quetzal Fase II 4, , , of 112

17 Proyecto Protección Social Apoyo Al Programa Bono 10,000-Praf 21,466, , ,460, Programa De Desarrollo Agrícola Bajo Riego 1, , Programa De Pueblos Indígenas Y Afro hondureño y Cambio Climático 10, , Mejoramiento De La Gestión Publica Presupuesto y Crédito 992, ,392, ,400, Plan de Reestructuración de la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI) 4,226, ,474, ,751, Programa De Mejoramiento Del Corredor Ataltico Del Plan Puebla Panamá (Tramos De La Carretera CA-5 NORTE) Fortalecimiento Del Marco De Políticas Regulatorio E Institucional Para Energías Renovables/SCX Para Honduras, Componente ,301, ,301, ,231, , ,128, Programa De Integración Y Convivencia Urbana 97,490, ,729, ,760, Programa De Desarrollo Rural Sostenible Para la Región Sur 20,280, ,553, ,273, Proyecto Construcción De d Corredor Logístico Villa San Antonio, Goas Corán, Secciones II Y III Programa De Pueblos Indígenas Y Afro hondureños y cambio Climático 10,975, ,887, ,087, ,792, ,791, Proyecto Municipios Más Seguros 1,386, ,386, Programa De Mejoramiento Del Acceso Y Calidad ad de Servicios y Redes de Salud 22,997, ,120, ,123, Programa De Apoyo A La Red De Protección Social II 19,692, ,544, ,147, Financiamiento Adicional Al Proyecto Infraestructura Rural 42,202, ,786, ,415, Financiamiento Adicional Al Proyecto Nutrición Social 6,303, ,293, ,989, Financiamiento Adicional Al Proyecto Modernización del Sector Agua y Saniamiento. 7,814, ,237, ,422, Contrato De Crédito Financiamiento Adicional Proyecto Protección Social 41,590, , ,376, Programa Umbral 61, , Fortalecimiento De La Gestión De Inversión Publica Municipal En Los Municipios Y Mancomunidades Beneficiarias Del PGUM 2,486, , ,152, Donación Concesionaria Vial De Honduras 4,143, , ,873, Programa De Apoyo A La Implementación De La Política Integral De Convivencia Y Seguridad Ciudadana. Programa De Apoyo A La Gestión Basada En Resultados a Nivel Municipal ,938, ,938, ,680, ,107, ,573, Programa de Transporte Público Para El DC. (Trans-450) 106, , Apoyo A La Integración De Honduras En El Mercado Eléctrico Regional 29,364, ,144, , Programa Salud Mesoamérica ,966, ,966, Proyecto Social de Inclusión de la Educación Superior. 17, , Plan de Fortalecimiento del Instituto Nacional de Previsión del Magisterio (IMPREMA) 623, , Sf-Potenciando El Desarrollo Endógeno Con Identidad Regional 264, ,474, ,210, Programa Promoviendo La Cultura De Evaluación y el Mejoramiento de la Calidad Educativa. 1,189, ,189, SF-Proyecto Iniciativa De Apoyo A La Implementación 1,980, ,980, SF-Organización y Fortalecimiento de La Secretaria de Coordinación General del Gobierno 1,851, ,851, of 112

18 Asistencia Por Emergencia Ocasionada Por Lluvia Torrenciales De Octubre 2014 En Honduras SF-Apoyo P presupuestario Bajo La Plataforma Vida Mejor 327,355, ,355, SF-Segunda Operación Individual Programa Salud Mesoamérica ,772, ,772, Apoyo a la Implementación del Plan Estratégico 4,207, ,207, Apoyo al Proyecti de Rehabilitación y Repontecion 573, , SF-Programa De Apoyo A La Implementación De La Política 72,156, ,156, SF-Usaid/Proyecto Alianza Corredor Seco M 40,819, ,819, Programa De Apoyo A La Descentralización En Honduras (PROADES) RDO DGCP Contrato De Desendeudamiento Y Desarrollo 823, ,614, , Programa Conversión De Deuda Honduras Frente a España 242,329, ,182, ,147, Fondos Remanentes De Cuentas En Euros 2,896, ,340, ,556, SF-Programa De Desarrollo De Los Recursos Hídricos del Valle de Nacaome 1,016, ,936, ,919, Totales 3,807,683, ,330,492, ,190, Las Variaciones se deben a: Aumentos: La cuenta Bancaria Apoyo Presupuestario Plan de Nación y a la Estrategia Reducción de la Pobreza, se origina por la recuperación del Préstamo transitorio otorgado a la TGR en diciembre La cuenta Bancaria Programa de Apoyo Presupuestario Sectorial Agua y Calidad (PAPSAC) corresponde a la Transferencia realizada por la cuenta única de TGR en Lempiras para ejecutar actividades específicas de la Unión Europea. La cuenta Bancaria Programa de Apoyo Presupuestario al Sector Forestal (PAPSFOR) corresponde a Los fondos recibidos de la Unión Europea como apoyo presupuestario, del Convenio PPSFOR:S/DGCP-CC- 300/2015. La cuenta Bancaria Programa de infraestructura Corredor Logístico San Pedro Sula se origina por desembolsos recibidos del Préstamo programa de Infraestructura Corredor Logístico otorgado Banco Interamericano de 18 of 112

19 Desarrollo para la ampliación, rehabilitación y mejora del segundo Anillo Vial de SPS. La cuenta Bancaria Programa Conversión De Deuda Honduras Frente a España corresponde ajuste de fluctuación cambiaría de la moneda y Transferencias recibidas de la segunda conversión de deuda Honduras-España. La cuenta Bancaria Proyecto Carretera Villa de San Antonio Goascoran Secciones IA y IB, desembolso para el proyecto de carretera Villa de San Antonio-Goascoran proveniente del Organismo Financiador Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE) La cuenta Bancaria SF Proyecto de Rehabilitación Carreteras Corredor Agrícola, presenta un aumento en su saldo originado por préstamos otorgados de organismos internacionales de financiamiento como ser; OPEC Fund for International Development en los meses de enero y octubre gestión 2015, para cubrir gastos del proyecto de rehabilitación carreteras corredor agrícola. La cuenta Bancaria SF-Financiamiento Adicional Proyecto Protección Social presenta un amento en su saldo originado por préstamo recibido en el mes de agosto 2015 de organismo de financiamiento; Asociación Internacional de Fomento, para el pago de transferencias monetarias condicionadas que efectúa el Programa de Asignación Familiar (PRAF) La cuenta Bancaria Programa Salud Mesoamérica 2015, creada y aperturada en gestión 2014 con los desembolsos del Banco Interamericano de Desarrollo para financiar programas de salud. La cuenta Bancaria SF-Apoyo Presupuestario Bajo la Plataforma Vida Mejor y Programa Prioritario de Reactivación Productiva 2015, corresponde a desembolso del Organismo Export Import Bank Taiwan mediante crédito externo creada y por ajustes al diferencial cambiario del Lempira Frente al Dólar. 19 of 112

20 La cuenta Bancaria SF-Programa de Apoyo a la Implementación de la Política, corresponde a desembolso del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) creada mediante donación de capital de organismos Internacionales. La cuenta Bancaria Contrato de Desendeudamiento y Desarrollo Alimentaria (PASAH), desembolsos por concesión Alivio de Deuda Club de Paris para la estrategia de reducción de la pobreza, y por ajustes por Fluctuación Cambiaria. Disminuciones: La cuenta bancaria Fondo Común Cooperantes Plan Todos con Educación (EFA/FTI) Honduras , se debe a la ejecución realizada de los fondos otorgados por donantes EFA, en la impresión y distribución de material didáctico para la Secretaria de Educación. La cuenta bancaria Financiamiento Suplementario para el Programa de Mejoramiento del Corredor Atlántico del Plan Puebla-Panamá se origina por los traslados a la cuenta única de la tesorería a las libretas de la cuenta del Desafío del Milenio-Honduras para cumplir con los compromisos del SF- Programa Plan Puebla-Panamá ejecutado con crédito externo del Banco Interamericano de Desarrollo. La cuenta bancaria SF-Cuenta Especial IDA-4536-HO Proyecto Mejora de la Eficiencia del Sector Energía. RDO. DGCP, corresponde a fondos otorgados por la Asociación Internacional para el Desarrollo que se ejecutaron en el proyecto. La cuenta bancaria Programa Vial del Corredor Agrícola Tegucigalpa-Puerto Castilla, corresponde a fondos otorgados por la Asociación Internacional para el Desarrollo que se ejecutaron en el proyecto. La cuenta bancaria SF-Programa Multisectorial De Emergencia Fortalecimiento Fiscal, corresponde a fondos otorgados por el BCIE que se 20 of 112

21 ejecutaron en el proyecto "Mejoras a la Colonia Villanueva consistente en la instalación de tanques de agua para los habitantes. La cuenta bancaria Programa de Transporte Publico para el Distrito Central, se origina por los traslados a la Cuenta Única de la Tesorería a las libretas de la Alcaldía Municipal del Distrito Central para cumplir con los compromisos del programa de transporte público, otorgado por el Banco Interamericano de Desarrollo. La cuenta bancaria Programa de Educación Primaria E Integración Tecnológica Secretaria de Educación, corresponde a la ejecución de los fondos otorgados por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID). La cuenta bancaria Programa de Apoyo a la Red de Protección Social, fondos provenientes del Banco Interamericano de Desarrollo, mediante crédito externo, corresponde a transferencias para ayudas sociales a personas de los diferentes municipios. La cuenta bancaria Programa de Apoyo a la Implementación de la Política Integral de Convivencia y Seguridad Ciudadana, fondos provenientes del Banco Interamericano de Desarrollo, mediante crédito externo, corresponden a transferencias otorgadas a la Secretaria de Seguridad para la implementación de políticas para la seguridad ciudadana. La cuenta bancaria Programa de Mejoramiento del Corredor Atlántico del Plan Puebla Panamá (Tramos de la Carretera CA-5 Norte) se origina por los traslados a la cuenta única de la tesorería a las libretas de la cuenta del Desafío del Milenio-Honduras para cumplir con los compromisos del Programa ejecutado con crédito externo del Banco Interamericano de Desarrollo. La cuenta bancaria Programa de Apoyo a la Red de Protección Social II, se origina por los traslados a la Cuenta Única de la Tesorería a las 21 of 112