DOSSIER PRODUCTO PLANES DE PENSIONES. Datos 30/06/2013

Transcripción

1 DOSSIER PRODUCTO PLANES DE PENSIONES Juli 2013 Dats 30/06/

2 Planes de Pensines Individuales Qué es un Plan de Pensines? Sn instruments de ahrr de carácter vluntari, en ls cuales ls partícipes realizan las aprtacines que dan derech a cbrar unas prestacines en cas de jubilación, fallecimient, invalidez dependencia y en cas de cumplir ls requisits establecids en ls supuests excepcinales de liquidez de enfermedad grave y desemple de larga duración. Planes de Pensines de Emple de Prmción Cnjunta Sn instruments de ahrr para empresas, en las que la empresa y ls partícipes (empleads) realizan aprtacines que dan derech a cbrar unas prestacines en cas de jubilación, fallecimient, invalidez dependencia y en cas de cumplir ls requisits establecids en ls supuests excepcinales de liquidez de enfermedad grave y desemple de larga duración. Planes de Pensines Individuales Universal Renta Variable, Plan de Pensines Invierte cm mínim un 75% en renta variable. Universal, Plan de Pensines y Catc Vida, Plan de Pensines Invierte entre un 15 y un 30% en renta variable, el rest en activs mnetari y renta fija a crt. Nuestrs Planes Plítica de inversión Universal Renta Fija, Plan de Pensines Invierte en activs mnetaris y renta fija a crt. N invierte en renta variable. Planes de Pensines de Emple de Prmción Cnjunta Catalana Occidente Prmción Cnjunta 1, Plan de Pensines Invierte entre un 15 y un 30% en renta variable, el rest en activs mnetaris y renta fija a crt. 2 2

3 Ventajas Flexibilidad Transparencia Fiscalidad Rentabilidad Flexibilidad Puede realizar una gestión activa realizand traspass entre ls planes para adaptarse al mercad a sus necesidades persnales, sin ningún cste y cn la máxima agilidad. Ttal flexibilidad para establecer y mdificar el prgrama de aprtacines previstas, la frecuencia de pag de las mismas, suspenderlas anularlas, y realizar aprtacines extrardinarias. Transparencia El cliente recibe infrmación exhaustiva, cm mínim cada trimestre, de la evlución de su inversión: cuenta de psición, mvimients y detalle de la cmpsición de la cartera dnde invierte en Fnd de Pensines. Fiscalidad Es el prduct de ahrr que mayres ventajas fiscales tiene prque las aprtacines anuales que realice se reducen de la base impnible del IRPF cn uns máxims establecids pr la ley. Rentabilidad Rentabilidad interesante a medi y larg plaz, mayr cuant más riesg se asume y mayr es el hriznte de la inversión. 3 3

4 Características Cuantía a invertir Frma de cbr Cuantía a invertir Tiene tres pcines: 1.- Una prima mínima inicial extrardinaria de Una prima prevista anual mínima de 720 que puede fraccinarse. Establecer prima prevista permite la entrada en distints mments del tiemp atenuand el impact de la vlatilidad de ls mercads. 3.- Traspass prvenientes de tras entidades Gestras traspass de la misma Gestra (n existe cuantía mínima). Las prestacines de ls planes de pensines tendrán el carácter de dinerarias y pdrán ser: - En frma de capital, cnsistente en una percepción de pag únic. Frma de cbr - En frma de renta, cnsistente en la percepción de ds más pags sucesivs cn peridicidad regular, incluyend al mens un pag en cada anualidad. La renta pdrá ser actuarial financiera. Las rentas pdrán ser vitalicias temprales, inmediatas a la fecha de la cntingencia diferidas a un mment psterir. - En frma mixta, que cmbinen rentas de cualquier tip cn un pag en frma de capital. - Frma de pag sin peridicidad regular. 4 4

5 Fiscalidad Aprtacines Prestación * Except País Vasc y Navarra Planes de Pensines Individuales El partícipe puede realizar aprtacines hasta el imprte máxim que indica la ley que varía según la edad: EDAD EUROS Hasta 50 añs añs más Este límite es cnjunt para aprtacines del prpi partícipe cntribucines empresariales a PPI, PPA, PPSE, Segurs de Dependencia, Segurs cn Mutualidades. El partícipe pdrá deducir de la base impnible del I.R.P.F. el ttal de la aprtación que realice, cn el límite del 30% de la suma de rendimients nets del trabaj y actividades ecnómicas percibidas individualmente (este prcentaje será del 50% para cntribuyentes de 50 más añs) siempre que al final n resulte una base liquidable negativa. Aprtacines a favr del cónyuge: límite máxim eurs Aprtacines Además de las reduccines realizadas cn ls límites prevists, ls cntribuyentes cuy cónyuge n btenga rendimients nets del trabaj ni de actividades ecnómicas, ls btenga en cuantía inferir a eurs anuales, pdrán reducir de la base impnible las aprtacines realizadas a ls sistemas de previsión scial de ls que sea partícipe dich cónyuge, cn el límite indicad. Estas aprtacines n estarán sujetas al Impuest sbre Sucesines y Dnacines. Aprtacines a favr de persnas cn discapacidad (física superir 65% ó psíquica superir al 33%) Las aprtacines realizadas a planes de pensines a favr de persnas cn discapacidad pdrán ser bjet de reducción en la base impnible cn ls siguientes límites máxims: -Cuand el aprtante es una persna vinculada al discapacitad, pr relación de parentesc tutría, cn el límite de eurs anuales. Sin perjuici de las aprtacines que pueda realizar a sus prpis planes. -Cuand el aprtante es el prpi discapacitad, las aprtacines anuales tienen el límite de eurs. Se establece un límite cnjunt de eurs anuales al ttal de reduccines pr aprtacines a favr de persna cn discapacidad incluidas las del prpi discapacitad. 5 5

6 Planes de Pensines de Prmción Cnjunta Para la Empresa Aprtacines Gast que reduce base impnible Impuest de Sciedades (I.S.) N frma parte base ctización Seg. Scial ni se aplica retención en I.R.P.F. Para el emplead La misma fiscalidad que en el Plan de Pensines Individual (para ls límites se tienen en cuenta la suma de aprtacines del partícipe y las de la empresa) Cóm tributan las prestacines recibidas pr el beneficiari? Prestación Sea cual sea la cntingencia que l rigine (jubilación, invalidez, fallecimient dependencia) tant si se realiza en frma de capital cm en frma de renta (financiera asegurada) su imprte se integrará anualmente en la base impnible del beneficiari cm rendimient íntegr del trabaj, tributand en el impuest sbre la renta de las persnas físicas (IRPF) Si la prestación se slicita pr un supuest excepcinal de liquidez (enfermedad grave desemple de larga duración) únicamente pdrá realizarse en frma de capital) y su imprte se integrará anualmente en la base impnible del beneficiari cm rendimient íntegr del trabaj, tributand en el impuest sbre la renta de las persnas físicas (IRPF). Si el pag es en frma de capital, las aprtacines realizadas hasta el 31 de diciembre de 2006, gzarán de una reducción del 40%, siempre que hayan transcurrid más de 2 añs entre la primera aprtación y la fecha de currencia de la cntingencia. Cuand el pag se realice en frma mixta será de aplicación l dispuest en ls apartads anterires. N tributa pr el impuest de sucesines y dnacines. Rentabilidades 6 6

7 Premi SCO: MEJOR COMPAÑÍA EN PLANES DE PENSIONES 2010 El 17 de Juni de 2010, Segurs Catalana Occidente fue galardnada cn el premi CM "Líderes en Excelencia" cm Mejr cmpañía en Satisfacción de cnsumidres y Clientes finales en Planes de Pensines. 7 7

8 Preguntas frecuentes Qué cntingencias y supuests excepcinales de liquidez tiene un plan de pensines? Jubilación situación asimilable. Fallecimient. Invalidez (ttal y permanente, absluta y permanente, gran invalidez). Dependencia. Enfermedad grave (Es la enfermedad física psíquica que incapacita tempralmente, pr un períd superir a 3 meses, y que requiere intervención quirúrgica tratamient hspitalari). Desemple de larga duración. Puede un jubilad cntratar un plan de pensines? Pdría cntratarl, per en este cas, el Plan de Pensines que cntratase sól cubriría las cntingencias de fallecimient y dependencia. Qué se cnsidera desemple de larga duración para cnceder la liquidez de ls derechs cnslidads? Para un trabajadr en el Régimen General se cnsidera desemple de larga duración, la situación legal de desemple del partícipe siempre que, este inscrit en el mment de la slicitud cm demandante emple en el servici públic de emple crrespndiente y n tener derech a las prestacines pr desemple en su nivel cntributiv, haber agtad dichas prestacines. En el cas de trabajadres pr cuenta prpia, para cumplir cn el requisit de desemple de larga duración: deberán estar previamente integrads en un régimen de la Seguridad Scial cm tales y haber cesad su actividad, estar inscrit en el mment de la slicitud cm demandante de emple en el servici públic de emple crrespndiente y n tener derech a las prestacines pr desemple en su nivel cntributiv, haber agtad dichas prestacines. 88

9 Infrmación para el Partícipe El partícipe tiene a su alcance la siguiente infrmación: Evlución de las rentabilidades de cada plan accediend a través de Internet a la web de clientes de Segurs Catalana Occidente (mediante PIN). Infrmación trimestral que se envía al partícipe mediante crre rdinari a su dmicili: Cuenta de psición en la que se detalla ls mvimients de las aprtacines, prestacines y valr acumulad del plan. Infrme de gestión cn detalle de la distribución de la inversión del fnd de pensines al que está adscrit el plan. Infrmación mensual de la evlución del sectr a través de la web pública de Inverc u periódics ecnómics (Cinc Días Expansión). Infrmación fiscal anual: Certificad fiscal de las aprtacines y/ prestacines realizadas pr el participe durante el ejercici. 9 9