1. El Sistema en Cifras 2. El Análisis de Riesgo en el Sector Solidario 3. El Sistema de Administración del Riesgo Crediticio

Transcripción

1 AGENDA 1. El Sistema en Cifras 2. El Análisis de Riesgo en el Sector Solidario 3. El Sistema de Administración del Riesgo Crediticio Por unas entidades solidarias confiables 1

2 Las CACs en cifras No DE ENTIDADES 3.5% No DE ASOCIADOS (Millones) 31% 39.4% VLR ACTIVOS (Billones) 34.0% Por unas entidades solidarias confiables 2

3 Crecimiento del Organizaciones Solidarias (Número) (Billones de $) Durante los últimos diez años, creció a una tasa anual constante del 8% en asociados y del 11% en activos Por unas entidades solidarias confiables 3

4 Cartera Sistema Vs Coop. de Ahorro y Crédito Saldo en Billones de $ TACC= 9,2% TACC= 15,3% ORGANIZACIONES SOLIDARIAS COOP DE AHORRO Y CRÈDITO - CACs Por unas entidades solidarias confiables 4

5 Composición de la Cartera de las CACs Saldo del Microcrédito en Billones de $ TACC 17,8% 36,0% 13,9% 15,8% En efecto durante el ultimo año se desacelero su crecimiento al pasar del 37,1% en 2011 al 35,0% en 2012 Por unas entidades solidarias confiables 5

6 Calidad Vs Tasas Sistema de las CACs Por unas entidades solidarias confiables 6

7 Venta Cruzada CACs Por unas entidades solidarias confiables 7

8 Cartera Total Vs Vencida Billones de Pesos Establecimiento de planes de acción para mejorar la calidad de la cartera Por unas entidades solidarias confiables 8

9 3. Provisiones Cobertura de la Cartera Millones de Pesos Existe una tendencia creciente y sostenida en el crecimiento de las provisiones Por unas entidades solidarias confiables 9

10 Evolución del valor de las Provisiones Por unas entidades solidarias confiables 10

11 AGENDA 1. El Sistema en Cifras 2. El Análisis de Riesgo en el Sector Solidario 3. El Sistema de Administración del Riesgo Crediticio 26/07/2013 Por unas entidades solidarias confiables 11 Nº GP Nº SC

12 El Consejo un Administrador de Riesgos APORTES AHORROS Riesgo de Retiro Riesgo de Corrida Masiva Riesgo de Tasa INVERSIONES C A R T E R A Riesgo de Contraparte Riesgo de Liquidez Riesgo de Plazo Riesgo de Tasa Por unas entidades solidarias confiables 12

13 Factores Endógenos que dificultan la Gestión Facilidad de atender a un solo sector. Riesgo de hacerlo Múltiples sectores Mayor exigencia Heteroge_ neidad de los sectores atendidos Calidad de la Información Mala Informacion Mala Decisión Alta probabilidad de Pérdidas Selección de Dignatarios Efectividad de la capacitación Nivel de Capacitación Relación con Clientes Sin Animo de Lucro Sin Decisión de Pérdida Por unas entidades solidarias confiables 13

14 Factores Exógenos que dificultan la Gestión Canibalismo entre entidades Sector Financiero y ONGs Sector Cooperativo Saturación de su población Apertura del Vinculo Surgimiento del asociado Gaviota No hay estímulos a población joven Otros factores El paradigma del excedente Excesivo fondeo Financiero Nuevo Entorno Regulatorio - Libranzas Por unas entidades solidarias confiables 14

15 Evolución del análisis del riesgo crediticio Ha evolucionado el sector en sus habilidades para administrar en el nuevo entorno? Por unas entidades solidarias confiables 15

16 Primeros Pasos Circular de Cartera Criterios mínimos para el otorgamiento de créditos. Créditos territoriales, planes de amortización, consulta en centrales de riesgo) Proceso de seguimiento y control. Creación del Comité de evaluación de cartera, Evaluación por lo menos una vez al año la cartera. Evaluación trimestral en caso de intervención, cuando la calidad exceda dos desviaciones estándar el promedio, mora en reestructuraciones, créditos territoriales y personas jurídicas no autorizadas Eliminación de la provisión diferencial y la inclusión de provisión adicional en caso de que la calidad exceda el promedio del sector Eliminación del tope superior de las provisiones individuales Aceleración de las provisiones de patronales Por unas entidades solidarias confiables 16

17 Resultados Encuesta SARC La originación se soporta en un Scoring? Por unas entidades solidarias confiables 17

18 Resultados Encuesta SARC Existen políticas definidas por el consejo de administración para el seguimiento y control de la cartera? Por unas entidades solidarias confiables 18

19 Resultados Encuesta SARC Periodicidad con la que se realiza la evaluación de la cartera? Por unas entidades solidarias confiables 19

20 Resultados Encuesta SARC Cuando fue la última vez que actualizó su Manual de cartera? 46,4% 34,8% 18,8% Por unas entidades solidarias confiables 20

21 Seguimiento Calidad CACs Vs Establ. de Crédito 5,31% 4,69% Por unas entidades solidarias confiables 21

22 Seguimiento - Árbol de Calidad de la Cartera TOTAL 4.69% RESTO 4.75% ENTIDAD 3.67% Por unas entidades solidarias confiables 22

23 Seguimiento - Árbol de Calidad de la Cartera TOTAL 4.69% RESTO 4.75% ENTIDAD 3.67% VIVIENDA 1.15% CONSUMO 3.81% MICROCR. 4.85% COMERCIAL 3.29% Por unas entidades solidarias confiables 23

24 Seguimiento - Árbol de Calidad de la Cartera TOTAL 4.69% RESTO 4.75% ENTIDAD 3.67% VIVIENDA 1.15% CONSUMO 3.81% MICROCR. 4.85% COMERCIAL 3.29% SIN LIBR. 7.46% CON LIBR. 1.72% Por unas entidades solidarias confiables 24

25 Seguimiento - Árbol de Calidad de la Cartera RESTO 4.75% TOTAL 4.69% OTRA GTIA 7.96% ENTIDAD 3.67% VIVIENDA 1.15% CONSUMO 3.81% MICROCR. 4.85% SIN LIBR. 7.46% CON LIBR. 1.72% HIPOTEC. 6.67% APORTES. 6.29% OTRAS 7.55% COMERCIAL 3.29% Por unas entidades solidarias confiables 25

26 Seguimiento - Árbol de Calidad de la Cartera RESTO 4.75% TOTAL 4.69% ENTIDAD 3.67% VIVIENDA 1.15% CONSUMO 3.81% MICROCR. 4.85% SIN LIBR. 7.46% CON LIBR. 1.72% OTRA GTIA 7.96% HIPOTEC. 6.67% APORTES. 6.29% OTRAS 7.55% NATURAL 8.21% P JURIDICA 4.00% COMERCIAL 3.29% Por unas entidades solidarias confiables 26

27 AGENDA 1. El Sistema en Cifras 2. El Análisis de Riesgo en el Sector Solidario 3. El Sistema de Administración del Riesgo Crediticio 26/07/2013 Por unas entidades solidarias confiables 27 Nº GP Nº SC

28 Objetivos Generales del SARC Contar con entidades fortalecidas como resultado de la implementación de sistemas de administración de riesgo Contar con Manuales, políticas y procedimientos documentados y definidos Garantizar la segregación funcional por áreas (comercial, riesgos, otorgamiento y administración) Mejores reportes para la alta dirección Mejorar el manejo, calidad y preservación de la información, como insumo fundamental Robustecer los procesos vitales del crédito: Otorgamiento, Seguimiento y Recuperación Mejorar la revelación del riesgo, sistemas de calificación de deudores más sensibles Contar con un esquema de provisionamiento mucho más sensible, elevando los niveles de provisión Vs cartera bruta Por unas entidades solidarias confiables 28

29 Sistema de Administración de Riesgo Crediticio SARC QUÉ ES RIESGO DE CRÉDITO El RC es la posibilidad de que una entidad incurra en pérdidas y se disminuya el valor de sus activos, como consecuencia de que un deudor o contraparte incumpla sus obligaciones. QUÉ ES EL SARC OBJETIVO El activo expuesto a este riesgo proviene en gran parte de los ahorros y aportes de los asociados, por lo que es necesario un SARC que identifique, mida, monitoree y controle este riesgo. Busca que las entidades migren de un análisis tradicional por altura de mora a un análisis que incorpore además, elementos propios del riesgo inherente a sus deudores. Un sistema de análisis de riesgo mas prospectivo En consecuencia se espera contar con una cartera mejor gestionada y por supuesto con los recursos del público mejor protegidos Por unas entidades solidarias confiables 29

30 Elementos del SARC Políticas de administración del RC Procesos de administración del RC Modelos para la estimación de pérdidas esperadas Sistema de provisiones Procesos de control interno Por unas entidades solidarias confiables 30

31 Elementos del SARC Políticas de administración del RC Procesos de administración del RC Modelos para la estimación de pérdidas esperadas Sistema de provisiones Procesos de control interno Por unas entidades solidarias confiables 31

32 Políticas de administración del RC Las políticas de administración del RC deben ser adoptadas por el consejo de administración definiendo con claridad los criterios bajo los cuales la organización debe gestionar el RC. Contendrán como mínimo: a. Estructura organizacional (atribuciones, barreras chinas) b. Límites de exposición crediticia y de pérdida tolerada c. Otorgamiento de crédito d. Garantías e. Seguimiento y control f. Constitución de provisiones g. Capital económico h. Recuperación de cartera i. Políticas de las bases de datos que soportan el SARC Por unas entidades solidarias confiables 32

33 Política de Administración Resultado Encuesta Cerca del 95% de las entidades manifiestan haber adoptado políticas de gestión y recuperación El 85% de las CACS (122 de las 144) no tienen una política de administración de las bases de datos a. Se ha empezado a trabajar con las bases de datos ofrecidas por Cifin, para analizar en quien se puede colocar la cartera y el riesgo que representa cada deudor b. Cláusula de confidencialidad en los contratos de trabajo c. CIFIN Y DATACREDITO d. Totalidad de la cartera de créditos segmentada y ordenada a través del software empresarial "Taylor y Jhonson". e. Evaluación de la cartera de crédito con el Proveedor Datacredito f. Informes mensuales de listados de calidad de cartera Por unas entidades solidarias confiables 33

34 Elementos del SARC Políticas de administración del RC Procesos de administración del RC Modelos para la estimación de pérdidas esperadas Sistema de provisiones Procesos de control interno Por unas entidades solidarias confiables 34

35 Procesos de administración del RC (Continuación) Otorgamiento Seguimiento y Control Información previa al deudor Selección de variables y segmentación Capacidad de pago Garantías Continuo monitoreo y calificación Metodologías y técnicas analíticas basadas en información histórica Evaluación periódica de las metodologías Recuperación Procedimientos tendientes a la recuperación de los créditos Por unas entidades solidarias confiables 35

36 Elementos del SARC Políticas de administración del RC Procesos de administración del RC Modelos para la estimación de pérdidas esperadas Sistema de provisiones Procesos de control interno Por unas entidades solidarias confiables 36

37 Modelo de Estimación de Pérdida Esperada LIMITANTES MODELOS Limitación de la extensión de la serie histórica Calidad de la información Limitada experiencia en carteras diferentes a consumo Inconvenientes en la recuperación de la información Créditos Consumo sin Libranza Altura de cuota Aportes sociales Garantía Total Saldo de Capital Índice de Variación Créditos Consumo con Libranza Altura de cuota Aportes sociales Garantía Índice de Variación Por unas entidades solidarias confiables 37

38 Elementos del SARC Políticas de administración del RC Procesos de administración del RC Modelos para la estimación de pérdidas esperadas Sistema de provisiones Procesos de control interno Por unas entidades solidarias confiables 38

39 Sistema de Provisiones La provisión individual se establece como la suma de dos componentes: INDIVIDUALES Componente individual procíclico. porción de la provisión individual de la cartera de créditos que refleja el riesgo de crédito de cada deudor, en el presente. Componente individual contracíclico: Porción de la provisión individual que refleja los posibles cambios en el riesgo de crédito de los deudores en momentos en los cuales el deterioro de dichos activos se incrementa. GENERAL La provisión general se mantendrá de manera obligatoria en el periodo durante el cual, la entidad aplique el modelo de referencia de la SES Por unas entidades solidarias confiables 39

40 Elementos del SARC Políticas de administración del RC Procesos de administración del RC Modelos para la estimación de pérdidas esperadas Sistema de provisiones Procesos de control interno Por unas entidades solidarias confiables 40

41 Proceso de Control Interno El diseño e implementación de un esquema para la administración del RC debe contar con procesos de control interno. Objetivos a. Verificar la implementación de las metodologías, procedimientos b. Cumplimiento de todas las reglas de su funcionamiento c. Garantizar flujo permanente y oportuno de información al Consejo de Administración y al nivel administrativo de la entidad. Por unas entidades solidarias confiables 41

42 Conclusiones Es necesario ajustar nuestras políticas para enfocarlas al análisis de los riesgos que estamos incorporando a nuestros balances Si al evitar los riesgos la razón no nos guía, por huir de un tropiezo, damos mortal caída. Félix María Samaniego Por unas entidades solidarias confiables 42

43 MUCHAS GRACIAS Superintendencia de la Economía Solidaria Carrera 7 No Piso 11 PBX: 57 (1) Bogotá D.C. Colombia cau@supersolidaria.gov.co 26/07/2013 Por unas entidades solidarias confiables 43 Nº GP Nº SC