$ $ TOTAL

Transcripción

1 AREA DE RECEPCIÓN CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR 2 Sala de espera Tamden 3 puestos,espaldar, polipropileno y revistero. $ $ Televisor LED LG 32" $ $ Purificador de Agua TECNOZON $ $ Cafetera Electrolux l 1 litro $ $ $ $ AREA DE VISITAS (SALA) CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR 2 Sala $ $ Televisor LED LG 32" $ $ Purificador de Agua TECNOZON $ $ Cafetera Electrolux l 1 litro $ $ $ $ AREA DE COMIDAS (COMEDOR) CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR 1 Comedor de 15 Puestos $ $ $ $ AREA DE ACTIVIDADES GENERALES (YOGA, DANZA, AEROBICOS, STEP) CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR 35 Colchonetas $ $ Balones de Pilates $ $ Bandas de estiramiento $ $ Monitor Ritmo Cardiaco $ $ Step $ $ Equipo de Sónido $ $ Pared de Espejos $ $ Juego de Luces $ $ Ventiladores / Sistema de Aire Acondicionado $ $ $ $ AREA DE ACTIVIDADES GENERALES (MANUALIDADES, CERAMICA, TEJIDO Y BORDADO) CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR 35 Mesa de escritorio en madera + Silla ergonomica $ $ Tableros en acrilico $ $ Repisas $ $ Organizaodres Plasticos $ $ $ $ AREA DE ACTIVIDADES GENERALES (REPOSTERIA Y CULINARIA) CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR

2 2 Estufa $ $ Hornos (Tostador Microondas) $ $ Parrilla Eléctricas $ $ Nevera $ $ Arrocera $ $ Freidora $ $ Extractor y Exprimidor $ $ Batidora $ $ Licuadora $ $ Tostador $ $ Picador $ $ Olla Pitadora $ $ Juego de Cuchillos $ $ Juego de Vasos $ $ Vajilla $ $ Juego de Öllas $ $ Juego de Sartenes $ $ Refractareas $ $ Delantales $ $ Recipientes Plásticos $ $ Juego de Cubiertos $ $ Recipientes para la basura $ $ $ $ ÁREA DE DORMITORIOS CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR 15 Cama + Nochero + Cajonero + Colchon $ $ Televisores Led LG 32 $ $ Neveras Personales (Mini Bar) $ $ Calentador de agua $ $ $ $ ÁREA DE COCINA Y LAVADO CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR 1 Congelador $ $ Nevera $ $ Lavadora y Secadora $ $ Arrocera $ $ Freidora $ $ Cafetera Electrolux l 1 litro $ $ Extractor y Exprimidor $ $ Licuadora $ $ Tostador $ $ Sanduchera $ $ Batidora $ $

3 1 Picador $ $ Plancha $ $ Olla Pitadora $ $ Juego de Cuchillos $ $ Juego de Vasos $ $ Vajilla $ $ Juego de Öllas $ $ Juego de Sartenes $ $ Refractareas $ $ Delantales $ $ Recipientes Plásticos $ $ Juego de Cubiertos $ $ Recipientes para la basura $ $ $ $ ÁREA ADMINISTRATIVA CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR 2 Computadores $ $ Silla giratoria ergonómica $ $ Impresoras Multifuncional $ $ Repisas polix con soporte $ $ Archivadores 3 gavetas 1,20 mts $ $ Fax Panasonic Kx Ft 937 Con copiadora, termico, cortador $ $ Teléfono alambrico Panasonic Kx T2395 $ $ $ $ PAPELERIA CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR 4 Resma Hoja Bond Tamaño carta $ $ Caja Lapicerosx 10 $ $ Tinta para sellos $ $ Sello $ $ Carpetas $ 200 $ Aceta $ $ Grapadora $ $ Caja Gancho de Grapadora $ $ Perforadora $ $ ANUAL 20 Legadores $ 250 $ Borradores $ 50 $ Caja Lapices $ $ Paquete x 8 Octavos de Cartulina $ 700 $ Paquete Facturas X 100 $ $ Cartucho impresora color HP $ $ Cartuchos Impresora negro HP $ $ Calculadora $ $ $ $ MENSUAL ANUAL

4 SOFTWARE CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR 1 Software Paquete Administrativo Centro Integral para el Adulto Mayor $ $ Página Web CIAM $ $ $ $ MATERIALES Y EQUIPOS CONCEPTO VALOR EQUIPAMENTO (MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA) $ Inversión Inicial PAPELERIA Y GASTOS DE OFICINA MENSUAL (GASTOS) $ Gasto Mensual ARRENDAMIENTO $ Gasto Mensual SERVICIOS PUBLICOS (ENERGIA, AGUA, TELEFONO, INTERNET, TV CABLE) GASTOS $ Gasto Mensual SOFTWARE $ Inversión Inicial PUBLICIDAD $ Gasto Mensual MERCADO (ALIMENTACIÓN) $ Gasto Mensual COSTOS Y GASTOS $ INVERSIÓN INICIAL $ GASTOS MENSUALES $

5 PROYECCIONES FINANCIERAS ANUALES DATOS PARA LAS PROYECCIONES EL CENTRO INTEGRAL PARA EL ADULTO MAYOR PROYECTA PARA SU PERÍDO: Presupuesto de Prestación de Servicios Primer Año No de Usuarios Precio $ No de Usuarios 180 Precio $ POLÍTICAS: Teniendo en cuenta un primer sondeo en el mercado de la ciudad de Pereira, se estima que al iniciar el Centro Integral para el Adulto Mayor de la Ciudad de Pereira No de Usuarios por Año No de Usuarios / Grupo No de Tipo de Plan Mínimo Máximo Grupos Mímimo Máximo Centro Día Básico Centro Día Intermedi El proveedor da un plazo de: 30 Días Centro Día Premium Crédito a los clientes de: 30 Días Centro Día Premium Clases Particulares Período Total Incremento Ventas 5,06% 5,06% 5,06% 5,06% IPC 5,5% 6,0% 6,0% 4,0% IPP 5,0% 6,0% 6,0% 6,0% Ver Tabla Gastos Administrativos Final Página 1 COSTO DEL SERVICIO $ Calculado sobre 270 MANO DE OBRA DIRECTA $ 0 0 PRESTACIONES 52% Presupuesto de No de Usuarios (Ventas) No de Usuarios Centro Día Precio del Servicio Centro Día $ $ $ $ $ No de Usuarios Centro Residencial Precio del Servicio Centro Residencial $ $ $ $ $ Total de Prestación de Servicios $ $ $ $ $ Al iniciar las operaciones en el Centro Integral para el Adulto Mayor de la Ciudad de Pereira, ABC, donde cada uno de los "gastos" (Arrendamiento, servicios públicos, publicidad y pape de prestar el servicio se costeaba y se le cargará a cada uno de éstos. De dicho estudio, se c de: $36,674, solo teniendo en cuenta los gastos para un mes. Presupuesto de Recuperacion de Cartera Clientes Recuperac. de Cartera Presupuesto de Prestación de Servicio (Producción) No de Servicios Prestados I.F.P.T I.F.P.P I.I.P.T I.I.P.P Produccion (No de Servicio Prestado) Presupuesto de Consumo de Materiales Produccion (Prestación de Servicio) Costo Unitario (Por Prestación de Servicio) $ $ $ $ $ Total Consumo Presupuesto de Compra de Materiales Consumo Materiales Inv. Fin. Materiales Inv. Fin. Materiales = Compra de Materiales Presupuesto de Pago a Proveedores Ctas * Pag Proveedores Pagos al Proveedor Presupuesto Mano de Obra Salario $ $ $ $ $ Prestaciones $ $ $ $ $ Pagos Prestaciones $ $ $ $ $ Provisión $ $ $ $ $ CIF ANUALES Depreciaciòn $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Depreciacion $ $ $ $ $

6 PAGO CIF $ $ $ $ $ La empresas para empezar operaciones debe hacer una inversión en activos de la siguiente manera: En Efectivo $ En Cuentas por Cobrar $ En Inventario de Materiales $ En Inventario de P.P. $ En Muebles y Enseres y Equipo de Oficina $ Software $ $ En Maquinaria $ Una entidad Financiera nos hará un prestamo por $ para pagarlos 60 cuotas anuales iguales a una tasa de interés del 15% anual. Aunque la idea es obtener el dinero de los posibles socios que conformaran la El método de depreciación que se utilizará será el de línea recta. ACTIVOS FIJOS LA DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ES A 10 AÑOS DEPRECIACION GASTOS ES ADMON GASTOS ES DE PUBLICIDAD Y VENTAS GASTOS ES SALDOS AMORTIZACION Servicio a la Deuda Amortización $ $ $ $ $ Intereses $ $ $ $ $ Calcular cual es la inversion inicial para este negocio INVERSION INICIAL ACTIVO CORRIENTE CAJA $ CLIENTES $ INVENTARIO MATERIALES $ INVENTARIO DE P.P. $ CORRIENTE $ PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA $ SOFTWARE $ PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ INVERSION $ FINANCIACIÓN OBLIGACIONES FINANCIERAS $ PROVEEDORES $ FINANCIACION EXTERNA $ PATRIMONIO CAPITAL $ FINANCIACION $ ESTADO DE COSTOS II MATERIALES $ $ $ $ $ +COMPRAS DE MATERIALES $ $ $ $ $ = MATERIALES DISPONIBLES $ $ $ $ $ IF MATERIALES $ $ $ $ $ =MATERIALES USADOS $ $ $ $ $ MATERIAELS INDIRECTOS $ $ $ $ $ =MATERIALES DIRECTOS $ $ $ $ $ MOD $ $ $ $ $ PRESTACIONES $ $ $ $ $ CIF $ $ $ $ $ MATERIALES =COSTO DE PRODUCCION $ $ $ $ $ MOD IIPP $ $ $ $ $ CIF =COSTO PRODUCTOS PROCESO $ $ $ $ $ COSTO UNITARIO IFPP $ $ $ $ $ COSTO INVENTARIO =COSTO PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ IIPT $ $ $ $ $ =COSTO PRODUCTOS DISPONIBLES $ $ $ $ $ IFPT $ $ $ $ $ =COSTO DE VENTAS $ $ $ $ $ ESTADO DE RESULTADOS PERÍODO VENTAS $ $ $ $ $ COSTO DE VENTAS $ $ $ $ $

7 =UTILIDAD BRUTA $ $ $ $ $ GASTOS OPERACIONALES $ $ $ $ $ =UTILIDAD OPERATIVA $ $ $ $ $ OTROS EGRESOS $ $ $ $ $ =UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ $ $ $ $ IMPUESTOS $ $ $ $ $ =UTILIDAD DEL EJERCICIO $ $ $ $ $ FLUJO DE EFECTIVO PERÍODO VENTAS DE CONTADO $ $ $ $ $ RECAUDOS DE CARTERA $ $ $ $ $ APORTES CAPITAL $ $ $ $ $ PRESTAMOS $ $ $ $ $ INGRESOS $ $ $ $ $ DESEMBOLSOS PAGO A PROVEEDORES $ $ $ $ $ MANO DE OBRA DIRECTA $ $ $ $ $ PRESTAMOS SOCIALES $ $ $ $ $ CIF $ $ $ $ $ GASTOS ADMINISTRACION $ $ $ $ $ AMORTIZACIÓN K $ $ $ $ $ PAGOS INTERESES $ $ $ $ $ COMPRA DE ACTIVOS $ $ $ $ $ PAGO DE IMPUESTOS $ $ $ $ $ DESEMBOLSOS $ $ $ $ $ INGRESOS EGRESOS $ $ $ $ $ SALDO INICIAL $ $ $ $ $ EFECTIVO MINIMO REQUERIDO $ $ $ $ $ = DISPONIBLE $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ BALANCE GENERAL ACTIVOS ACTIVO CORRIENTE CAJA $ $ $ $ $ CLIENTES $ $ $ $ $ ACTIVOS CORRIENTE $ $ $ $ $ PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES $ $ $ $ $ MAQUINARIA $ $ $ $ $ DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ $ $ $ $ PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ $ $ $ $ ACTIVOS $ $ $ $ $ PASIVOS OBLIGACIONES FINANCIERAS $ $ $ $ $ OBLIGACIONES LABORALES $ $ $ $ $ PROVEEDORES $ $ $ $ $ IMPUESTOS POR PAGAR $ $ $ $ $ PASIVOS $ $ $ $ $ PATRIMONIO CAPITAL $ $ $ $ $ UTILIDAD DEL EJERCICIO $ $ $ $ $ UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR $ $ $ $ $ PATRIMONIO $ $ $ $ $ PASIVO + PATRIMONIO $ $ $ $ $

8 Precio Precio % PARTICIPACIÓN Ponderado $ % $ $ % $ $ % $ $ % $ $ % $ 294 $ , fue necesario realizar un estudio de costos eleria) por los que se incurría en el momento concluyo, que el costo de cada servicio sería

9 a sociedad

10 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y NÓMINA PROCESO ADMINISTRATIVA FINANCIERA TALENTO HUMANO PRESTACIÓN DE SERVICIO 52% PRESTACIONES NO DE CARGOS/ SALARIO AUXILIO DE SOCIALES Y CARGO HORAS BASICO TRANSPORTE PARAFISCALES Administrador 1 $ $ $ $ $ Auxiliar Administrativa 1 $ $ $ $ $ Instructores 264 $ $ $ $ $ Auxiliar de cocina 1 $ $ $ $ $ Auxiliar de Servicios Generales 2 $ $ $ $ $ Auxiliar de Enfermeria 1 $ $ $ $ $ Cuidador 1 $ $ $ $ $ Gerontologo 16 $ $ $ $ $ Médico General 16 $ $ $ $ $ Psicologo 16 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ,77778 No de Usuarios / Grupo Total Tipo de Plan No de Grupos Mímimo Máximo Precio Mímimo Máximo Centro Día Básico $ $ $ Centro Día Intermedio $ $ $ Centro Día Premium Plata $ $ $ Centro Día Premium Oro $ $ $ Centro Residencial $ $ $ Clases Particulares $ $ $ Total $ $ CONCEPTO MES AÑO SALARIOS POR MES $ $ PRESTACIONES Y PARAFISCALES $ $ PAGO AUXILIO DE TRANSPORTE $ $ PROVISIÓN $ $ SALARIOS POR MES $ $

11 COSTO POR AFILIADO GASTOS ADMON Y NOMINA Capacidad Mínima 180 Usuarios Máxima 270 Usuarios $ $ $ $ Concepto Sin parafiscales Con Parafiscales COSTOS DE OPERACIÓN Arrendamiento $ Servicios Públicos $ Total $ Capacidad Mínima 180 Usuarios $ Capacidad Máxima 270 Usuarios $