El Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo es la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una Organización o Empresa por su

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2 El Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo es la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una Organización o Empresa por su propensión a ser utilizada, directamente o través de sus operaciones, como instrumento para la canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas o cuando se pretende el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades.

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5 Tráfico de migrantes Tráfico de armas Delitos contra el sistema financiero Utilización indebida de fondos captados al público Captación masiva y habitual de dineros Trata de personas Tráfico de menores de edad Operaciones no autorizadas con accionistas o asociados Manipulación fraudulenta de especies inscritas en el registro nacional de valores y emisores Extorsión Financiación del terrorismo Peculado Cohecho Enriquecimiento ilícito de particular Secuestro extorsivo Tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas Rebelión Delitos contra la Administración Pública Concusión Tráfico de Influencias Celebración indebida de contratos Enriquecimiento ilícito de servidor público Delitos ejecutados bajo concierto para delinquir Utilización indebida de información y de influencias derivadas del ejercicio de una función pública

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8 EFECTOS NEGATIVOS DEL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PAÍS Acrecienta la corrupción y la violencia. El enriquecimiento rápido por parte del delincuente, es un factor multiplicador de la violencia y de la corrupción. Produce efectos sociales dañinos. La concentración de la riqueza en manos de delincuentes, genera mayor tensión para el país. Quiebra la economía formal. Se producen condiciones de desigualdad; es decir que los delincuentes compiten deslealmente con el industrial o con el comerciante honrado.

9 Empaña la imagen internacional del país. Es nocivo para el país el ser señalado como un Estado cuya economía se fortalece por los ingresos fruto de la actividad ilegal. Afectación de la Gobernabilidad. Cuando existen problemas en el interior del Estado como lo que vive actualmente Colombia, se presenta la pérdida de confianza por la sociedad y se originan problemas sociales, económicos, políticos etc.

10 Pitufeo Es una de las formas más antiguas de lavar dinero, y consiste en utilizar a diferentes personas denominadas (pitufos) para realizar operaciones de consignaciones o cambio de cheques en diferentes cuentas por montos inferiores a los estipulados como susceptibles de control por ley.

11 Testaferro Es una persona que cede su nombre, su firma, su identidad para el ocultamiento de la propiedad de un tercero, o para adquirir bienes con dineros provenientes de actividades ilícitas. Se puede decir que el lavador puede utilizar el nombre de uno o varios empleados y abre diferentes cuentas en una institución financiera, registrando en ellas sólo una firma o firmas creadas para efectuar retiros o giro de cheques. METODOS UTILIZADOS PARA EL LAVADO DE ACTIVOS

12 Es un organismo de inteligencia del Estado Colombiano perteneciente al nivel nacional del sector descentralizado por servicios, adscrito al Ministerios de Hacienda y Crédito Público. Qué es la UIAF? Tiene como objetivo la detección, prevención y en general la lucha contra el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo en todas las actividades económicas, para lo cual centraliza, sistematiza y analiza, información de operaciones sospechosas, transacciones en efectivo y transacciones cambiarias, etc. Con esta información, la UIAF produce informes sobre posibles casos de gran impacto en la lucha contra el LA/FT.

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14 ETAPAS DEL SARLAFT

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16 CONSEJO DE ADMINISTRACION Fijar las políticas, definir los mecanismos, instrumentos y los procedimientos que se aplicarán en la Cooperativa en relación con la Prevención y Control del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo. Nombrar al Empleado de Cumplimiento. Pronunciarse sobre los informes presentados por el Empleado de Cumplimiento y la Revisoría Fiscal y realizar el seguimiento a las observaciones o recomendaciones adoptadas, dejando constancia en las Actas. Ordenar los recursos técnicos y humanos que se requieran para implementar y mantener en funcionamiento los mecanismos de Prevención de LA/FT.

17 GERENTE GENERAL Verificar que los procedimientos establecidos, desarrollen las políticas aprobadas por el Consejo de Administración. Disponer de los recursos técnicos y humanos para implementar y mantener en funcionamiento los mecanismos de Prevención del LA/FT, según la aprobación impartida por el Consejo de Administración. Brindar el apoyo que requiera el Empleado de Cumplimiento. Coordinar y Programar los planes de Capacitación sobre Prevención de Riesgos asociados al LA/FT, dirigido a todas las áreas y funcionarios de la Cooperativa, incluyendo el Consejo de Administración y la Revisoría Fiscal.

18 Establecer controles que le permitan evaluar el cumplimiento de las instrucciones contenidas en la Circular Externa No. 006, sobre Prevención y Control de LA/FT. Presentar un informe trimestral al Consejo de Administración o Junta Directiva, sobre el resultado de su evaluación de cumplimiento de las normas e instrucciones sobre esta materia, igualmente deberá poner en conocimiento del Empleado de Cumplimiento las deficiencias e incumplimientos detectados.

19 EMPLEADO DE CUMPLIMIENTO 1. Identificar las situaciones de riesgo LA/FT 2. Implementar y desarrollar controles 3. Realizar seguimiento a la eficiencia y la eficacia de los mecanismos establecidos 4. Velar por el adecuado archivo de los soportes documentales. 5. Participar en el diseño y desarrollo de los programas de capacitación sobre el riesgo de LA/FT 6. Recibir y analizar los Reportes Internos de Operaciones Inusuales, y enviar a la UIAF el Reporte de Operaciones Sospechosas y el informe de Transacciones en Efectivo. 7. Realizar la inscripción ante la UIAF. 8. Solicitar usuario, clave y matriz de autenticación para ingresos al SIREL de la UIAF. 9. Mantener actualizados los datos de la Entidad ante la UIAF. 10. Monitorear permanentemente el cumplimiento de los reportes a través del SIREL. 11. Revisar periódicamente como fuente de consulta la página web de la UIAF.

20 CONOZCA DE LOS ASOCIADOS Establecer plenamente la identidad de los Asociados, confirmar sus datos y tenerlos actualizados permanentemente. Así mismo, debe permitirle conocer la procedencia de los Aportes.

21 POLÍTICAS DE CONOCIMIENTO DEL ASOCIADO Obtener información completa, clara y exacta en los formatos de solicitud de ingreso. Obtener y Verificar datos y anexos suministrados por el Asociado antes de su afiliación. NOTA: No se debe vincular o afiliar a un Asociado que entregue información falsa o fraudulenta.

22 Conocimiento de

23 Se debe verificar los antecedentes de los Empleados Externos como los (Contratistas y Asesores) y Empleados de Planta antes de su vinculación y realizar por lo menos una actualización anual de sus datos. Cuando se detecten Operaciones Inusuales en cualquier persona que labore interna o externamente en la Cooperativa, se debe analizar tal conducta con el fin de aclarar la situación presentada, la cual deberá ser documentada. CONOCIMIENTO DE EMPLEADOS Y TERCEROS

24 PERSONAS PUBLICAMENTE EXPUESTAS (PEPS) Los procedimientos para el conocimiento del Asociado debe ser mas estricto cuando se trata de personas que por su perfil o por las funciones que desempeñan podrían exponer en mayor grado a la Cooperativa al riesgo de LA/FT, como es el caso de los identificados como PEPS que por razones de su cargo, ejercen cargos públicos, administran recursos públicos y gozan de reconocimiento publico. La vinculación de estas personas deben ser autorizadas por el Consejo de Administración.

25 Ayudan a identificar o detectar comportamientos, conductas, actividades, métodos o situaciones atípicas que pueden encubrir operaciones de lavado. Pero la presencia de ellas no significa estar frente a una operación sospechosa que debe ser objeto de reporte inmediato.

26 DIFERENCIA ENTRE OPERACIONES INUSUALES Y SOSPECHOSAS

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28 REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS -ROS Son reservadas. No son denuncias penales. No tienen que tener certeza del delito. No generan ningún tipo de responsabilidad. NOTA: En caso que no se haya encontrado evidencia de la existencia de operaciones sospechosas, se deberá informar sobre tal hecho de manera trimestral a la UIAF.

29 REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO

30 PERIODICIDAD DE LOS REPORTES Los reportes de ausencia de operaciones sospechosas y de transacciones en efectivo, deberán ser enviados a través del sistema de reporte el línea SIREL, en los siguientes periodos: Enero - Marzo Fecha de Envío Abril 11 al 20 Abril - Junio Fecha de Envío Julio 11 al 20 Julio - Septiembre Fecha de Envío Octubre 11 al 20 Octubre - Diciembre Fecha de Envío Enero 11 al 20

31 LISTAS RESTRICTIVAS LISTA OFAC O CLINTON: Es un listado de personas, grupos y entidades sujetas a sanciones económicas por el Tesoro de los Estados Unidos y la Oficina para el Control de Activos Extranjeros. El listado además incluye entidades que no son específicas a ningún país, como presuntos narcotraficantes o terroristas. Actualmente, el listado de sanciones de OFAC incluye miles de nombres, incluyendo los siguientes: Al-Qaeda Organización Al-Qaeda en el Magreb Islámico Partido Comunista de Nepal (Maoista) LISTA ONU: La lista de la Organización de las Naciones Unidas ONU, es de carácter internacional obligatoria y se compone de: Lista de individuos que pertenecen o están asociados con los Talibanes. Lista de Individuos que pertenecen o están asociados con Al-Qaida. Obviamente, el investigar la presencia de sus clientes en el listado OFAC es vital para usted y su organización para poder evitar multas civiles y hasta criminales. Una herramienta efectiva de investigación de OFAC le ayudará a llevar un control en los cambios de los nombres y otros intentos para evadir controles.

32 LISTAS DE VALOR AGREGADO Boletín de la Contraloría: Personas que deben al estado por incumplimiento en contratos, se constituyen como deudores fiscales. Actualización :Se actualiza trimestralmente. Boletín Policía Nacional: Personas buscadas por Lavado de Activos, Terrorismo, Corrupción y Narcotráfico. Actualización: Se actualiza Semanalmente. Boletín Fiscalía: Personas Investigadas y condenadas por Lavado de Activos, Terrorismo, Corrupción y Narcotráfico. Actualización: Se actualiza Semanalmente. Procuraduría: Políticos destituidos y casos de corrupción del estado. Actualización: Se actualiza Semanalmente. Guardia Civil Española: Lista de grupos terroristas, actualmente son cinco en el mundo entre ellos las FARC. Actualización: Se actualiza cada vez que se registre uno nuevo. Presidencia de la Republica: Personas perseguidas, Investigadas y condenadas por Lavado de Activos, Terrorismo, Corrupción y Narcotráfico y alguna información de esta dependencia. Actualización: Se actualiza Semanalmente.

33 UIAF (Unidad de Inteligencia de Análisis Financiero): Centraliza toda la información de personas vinculadas con Lavado de Activos. Actualización: Se actualiza Semanalmente. Superintendencia Financiera de Colombia: Investigaciones y sanciones en el sector financiero, vínculos con captación ilegal de dinero y lavado de activos. Actualización: Se actualiza Semanalmente. Desmovilizados Cuanta con una base de desmovilizados. Actualización: Esta base ya no se actualiza por restricciones por parte del gobierno. DEA: Nombres de Latinos y Colombianos buscados por Lavado de Activos, Terrorismo, Corrupción y Narcotráfico en el mundo. Actualización: Se actualiza Semanalmente. Más buscados por el FBI: Latinos y colombianos buscados por el FBI por Lavado de Activos, Terrorismo, Corrupción y Narcotráfico. Actualización: Se actualiza Semanalmente. Vinculados: Se reportan en esta lista las personas que se ubican como vinculados a los directamente reportados por lavado de activos, terrorismo, corrupción y narcotráfico, pueden ser de nexos familiares o relacionados por actividades comerciales u otros. Actualización: Se actualiza Semanalmente.

34 El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es un ente intergubernamental establecido en 1989 por los Ministerios y sus jurisdicciones Miembro. El mandato del GAFI es fijar estándares y promover la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el Lavado de Activos, El financiamiento del Terrorismo y El Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva y otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional.

35 NORMAS ACTUALES CIRCULAR BASICA JURIDICA 2015 (II CAP XI) MECANISMOS DE CONTROL Y PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO

36 RIESGOS SIAR RIESGO LEGAL RIESGO DE MERCADO RIESGO RIESGO DE LAFT

37 Capacitación Mínimo una vez al año sobre: Políticas Procedimientos Herramientas Controles adoptados para Prevenir el LA/FT. Identificar Operaciones Inusuales y Operaciones Sospechosas. Cultura de la Organización Solidaria. Inducción de los Empleados Nuevos. Constancia con fecha, tema tratado y nombre de los asistentes.

38 Sanciones

39 CURSO VIRTUAL - UIAF 1. Ingresar a la pagina 2. Clic en UIAF Virtual (Parte derecha de la pagina, en el centro) 3. Clic Modulo general curso e-learning. 4. Ingresar a la plataforma virtual de la UIAF 5. Seguir los pasos para registrarse como usuario 6. Realizar el curso virtual.

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