Conferencia de Resultados Consolidados 2T-2015

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1 Conferencia de Resultados Consolidados 2T-2015 NIIF Relación con el Inversionista Octubre 20, 2015

2 Aviso Legal Banco de Bogotá es emisor en Colombia sujeto a la inspección y supervisión de la Superintendencia Financiera de Colombia como institución financiera. Nuestras subsidiarias financieras están sujetas a inspección y vigilancia por parte de la Superintendencia Financiera. Como emisor de valores en Colombia, Banco de Bogotá está obligado a cumplir con el reporte de información periódica y con las normas sobre gobierno corporativo. En el año 2009, el Congreso de la República de Colombia aprobó la Ley 1314 estableciendo la implementación de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) en Colombia. Como resultado, desde enero 1 de 2015, las entidades financieras y los emisores de valores en Colombia, como el Banco de Bogotá, deben preparar sus estados financieros de conformidad, con las NIIF, con algunas excepciones establecidas bajo la regulación aplicable. Los Estados Financieros Consolidados del Banco han sido preparados de acuerdo con las Normas de Contabilidad de Información Financiera aceptadas en Colombia que incluyen: Las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), incluidas en el anexo a los Decretos 3023 de 2013 y 2267 de 2014 emitidos por el Gobierno Nacional. La implementación parcial de las Normas Internacionales de Información Financiera para entidades de interés público, como son los bancos, fue requerida en el Decreto No emitido por el Gobierno Nacional en diciembre de Las cifras en NIIF que aplicó el Banco difieren en dos aspectos: i) la causación del impuesto a la riqueza en forma anual y ii) el reconocimiento en resultados de las provisiones de cartera. En el impuesto al patrimonio el Banco tomó la opción de llevarlo con cargo a reservas patrimoniales, de acuerdo con lo permitido por la Ley 1739 de diciembre de En cuanto a las provisiones de cartera, el Banco, con base en indicaciones de la Superintendencia Financiera de Colombia, ha llevado al Estado de Resultados las provisiones de cartera calculadas bajo el método de pérdida esperada, afectando el patrimonio por las diferencias entre las provisiones por pérdida esperada y por pérdida incurrida. Este reporte está preparado con estados financieros no auditados. La metodología para el cálculo de los indicadores tales como el ROAA y el ROAE, entre otras, están explicadas en la medida en que sea requerido a lo largo de este reporte. Este reporte puede incluir declaraciones a futuro, cuyos resultados pueden variar de aquellos incluidos en este reporte como consecuencia de la modificación de las circunstancias actuales en general, condiciones económicas y de negocio, cambios en la tasa de interés y en la tasa de cambio y otros factores de riesgo. Los destinatarios de este documento son responsables de la evaluación y del uso de la información suministrada por este medio. Banco de Bogotá no tiene ni tendrá la obligación de actualizar la información contenida en este documento y no será responsable de las decisiones que tomen los inversionistas con base en este documento. El contenido de este documento no pretende revelar información completa del Banco de Bogotá o cualquiera de sus subsidiarias. En este documento nos referimos a Trillones como Millones de Millones y a Billones como Miles de Millones. 2

3 3 Principales Hechos (1/2) Desempeño del Banco de Bogotá en el 2T2015: a) Todas las cifras incluidas en esta presentación corresponden a cifras bajo NIIF, según estándares aplicables en Colombia. b) Las cifras del primer trimestre de 2015 bajo NIIF, publicadas anteriormente, han sido revisadas y ajustadas. c) Los Activos Consolidados, COP trillones, crecen 25.6% anualmente y 2.6% trimestralmente. d) La Cartera Bruta, COP 83.1 trillones, creció 31.0% anualmente y 4.8% trimestralmente. e) La calidad de cartera, medida como cartera vencida mayor a 30 días, estable en 2.3% en 2T2015 frente al mismo indicador en 1T2015 y 2.4% en 2T2014. f) El costo de riesgo neto se incrementó a 1.6%, frente al 1.5% registrado en el 2T2014 y al 1.4% registrado en el 1T2015. g) Los depósitos representan el 75.0% del fondeo. Crecen 24.5% Vs 2T2014 y 2.5% Vs 1T2015. h) La relación de capital regulatorio se ubica en 11.06% a junio 30 de i) El Margen Neto de Interés de cartera se mantiene en 6.1% para todos los períodos. j) El Margen Neto de Interés de Inversiones de renta fija, disminuye a 0.7% Vs 2.9% en el 2T2014 y 3.4% en el 1T2015. k) Como resultado, el Margen Neto de Interés total disminuye a 5.1%, desde el 5.4% del 2T2014 y el 5.6% del 1T2015.

4 4 Principales Hechos (2/2) l) Los indicadores de eficiencia mejoran en el 2T2015, así: Relación de costos a ingresos es de 44.8%, frente a 46.2% en el 2T2014 y 45.1% en el 1T2015. La relación de gastos operacionales a activo promedio se mantiene en 3.4% para todos los períodos. m) La Utilidad Neta fue de COP 479 billones en 2T2015, superior en 19.7% frente al 2T2014. n) La rentabilidad sobre el patrimonio en el 2T2015 fue de 17.4% y la rentabilidad sobre el activo fue de 2.1%. o) La devaluación anual de fin de período del peso colombiano frente al dólar a Junio 30 de 2015 fue de 38.1%. En este reporte, para el cálculo del crecimiento excluyendo el efecto de la devaluación del peso colombiano se utiliza la tasa de cambio a junio 30 de 2015 (COP 2,598.68). En el 2T2015, la tasa de cambio no presentó una variación importante.

5 Ago-11 Oct-11 Dic-11 Feb-12 Abr-12 Jun-12 Ago-12 Oct-12 Dic-12 Feb-13 Abr-13 Jun-13 Ago-13 Oct-13 Dic-13 Feb-14 Abr-14 Jun-14 Ago-14 Oct-14 Dic-14 Feb-15 Abr-15 Jun-15 Ago-15 Jun-13 Ago-13 Oct-13 Dic-13 Feb-14 Abr-14 Jun-14 Aug-14 Oct-14 Dic-14 Feb-15 Abr-15 Jun-15 USD Billones I II III IV Año I II III IV Año I II III IV Año I II III IV Año I II Visión Macroeconómica: Colombia (1/3) Crecimiento del PIB en Colombia y el Mundo (Var.% anual) Expectativas de Crecimiento del PIB (Var.% anual) % 4.5% 4.0% PIB Colombia PIB Mundial 3.5% 3.0% 3.0% 2.5% 2015 E 2016 E 2.9% 2.0% Abr-14 Jun-14 Ago-14 Oct-14 Dic-14 Feb-15 Abr-15 Jun-15 Ago-15 Oct-15 Desempleo Nacional (%) Balance en Cuenta Corriente de la Balanza de Pagos 13.0% 12.0% 11.0% 10.0% 9.0% 8.0% 7.0% 6.0% 5.0% Desempleo Promedio 12 Meses Desempleo Agosto de 2015: 9.0% Cuenta Corriente Exportaciones Importaciones Var. Anual (%) Fuente: DANE, Banco de la República y Bloomberg. Crecimiento Anual del PIB en %, desestacionalizado a precios constantes. 5

6 sep-11 dic-11 mar-12 jun-12 sep-12 dic-12 mar-13 jun-13 sep-13 dic-13 mar-14 jun-14 sep-14 dic-14 mar-15 jun-15 sep-15 Visión Macroeconómica: Colombia (2/3) Inflación (Var.% anual) Expectativas de Inflación 2015 y 2016 (%) % 4.5% 4.0% 3.5% 3.0% 2.5% 2015 E 2016 E 4.3% 3.5% 2.0% Abr-14 Jun-14 Ago-14 Oct-14 Dic-14 Feb-15 Abr-15 Jun-15 Ago-15 Oct-15 Inflación Anual Rango Política Monetaria del Banco Central DTF y Tasa de interés del Banco Central (%) Crec. Anual PIB real Inflación Tasa Banco de la República DTF Tasa Banco de la República 10.0% 9.0% 8.0% 7.0% 6.0% 5.0% 4.0% 3.0% 2.0% 1.0% 0.0% 6.6% 5.00% 5.4% 3.7% 4.75% 3.0% T T T % 5.0% 4.75% 4.5% 4.02% 4.41% 4.0% 3.5% 3.25% 3.0% Oct-13 Ene-14 Abr-14 Jul-14 Oct-14 Ene-15 Abr-15 Jul-15 Oct-15 Fuente: DANE. Banco de la República y Bloomberg. 6

7 Jun-14 Sep-14 Dec-14 Mar-15 Jun-15 Sep-15 jun/14 jul/14 ago/14 sep/14 oct/14 nov/14 dic/14 ene/15 feb/15 mar/15 abr/15 may/15 jun/15 jul/15 ago/15 sep/15 Oct/15 Visión Macroeconómica: Colombia (3/3) Peso Vs WTI (US$/Barril) Peso vs. Monedas de Mercados Emergentes WTI (US$ - Lhs) COP Tasa Exchange de Cambio Rate COP 3,000 2,500 2, Peso Colombiano Real Brasilero Peso Mexicano Peso Chileno Nuevo Sol Peruano 30 1, Tasa de cambio (USD/COP) 2T14 1T15 2T15 3T15 2T15 vs. 1T15 2T15 vs. 2T14 Promedio 1, , , , % 30.4% Fin de Período 1, , , , % 38.1% Fuente: Bloomberg 7

8 Visión Macroeconómica: América Central Fuente: Fondo Monetario Internacional. Crecimiento del PIB (YoY%) E ES HO CR GU CENAM NI PA Inflación (%) Tasa del Banco Central (%) Fuente: SECMCA. 8

9 Estructura del Balance Total Activos (Trillones COP) 2T15/2T14: 25.6% 2T15/2T14: 9.8% 2T15/1T15: 2.6% Crec. excluyendo devaluación del COP 2T15/1T15: 2.6% 26.0% Composición del Activo Operación Operación Foránea (1) Foránea (1) 32.0% 38.0% 25.7% 25.3% Operación Foránea (1) 37.7% 2.6% 13.4% 57.9% 2.1% Operación En Colombia 68.0% 12.9% 59.2% 2.1% Operación en Colombia 62.0% 12.2% 60.5% Operación en Colombia 62.3% Cartera y Leasing Financiero, Neto Inversiones Renta Fija Inversiones Renta Variable Otros Activos (2) (1) Operación foránea refleja las operaciones de BAC Credomatic en Centroamérica. (2) Otros Activos: Efectivo y Depósitos en Bancos Centrales, Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta, Inversiones en Compañías asociadas, Activos Tangibles, Activos Intangibles, Activos por Impuesto de Renta, Otras Cuentas por Cobrar, Instrumentos Derivativos de Cobertura y Otros Activos 9

10 Distribución del Portafolio de Cartera por Segmento de Negocio (COP Trillones) Portafolio de Cartera Bruta (COP Trillones) Crec. excluyendo devaluación del COP 2T15/2T14: 31.0% 2T15/1T15: 4.8% T15/2T14: 13.2% 2T15/1T15: 4.8% % 23.0% 0.5% Distribución del Portafolio de Cartera (COP Trillones) % 24.3% % 10.3% 24.1% 0.4 % Microcrédito Hipotecaria Crec. (%) 2T15/2T14 6.0% 47.2% Crec. excluyendo devaluación del COP 2T15/2T14 6.0% 12.7% 67.3% 64.7% 65.2% Consumo Comercial 37.3% 26.8% 15.7% 12.5% 10

11 Calidad del Portafolio de Cartera - Consolidado (1/5) Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva (1) / Cartera Bruta Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva / Cartera Bruta Costo de Riesgo (2) Gasto de Provisiones, Neto / Cartera Promedio Gasto de Provisiones / Cartera Promedio 2.4% 2.3% 2.3% 1.7% 1.6% 1.6% 1.6% 1.5% 1.5% 1.4% 1.7% 1.6% Castigos (2) / Promedio de Cartera Improductiva Cubrimiento Provisiones / Cartera Vencida > 30 días Castigos / Cartera Improductiva Promedio Provisiones / Cartera Improductiva 0.77x 0.84x 0.73x 1.40x 1.34x 1.30x 0.99x 0.91x 0.91x Provisiones/ Cartera Bruta 2.3% 2.1% 2.1% (1) Cartera Improductiva: microcrédito con mora de 31 o más días, crédito hipotecario y de consumo con mora de 61 o más días, crédito comercial con mora de 91 o más días. (2) Anualizado. 11

12 Calidad del Portafolio de Cartera - Colombia (2/5) Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva (1) / Cartera Bruta Costo de Riesgo (2) Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva / Cartera Bruta 2.2% 2.3% 2.4% 1.7% Gasto de Provisiones, Neto / Cartera Promedio Gasto de Provisiones / Cartera Promedio 1.8% 1.8% 1.8% 1.7% 1.8% 1.5% 1.6% 1.6% Castigos (2) / Promedio de Cartera Improductiva Castigos / Cartera Improductiva Promedio Cubrimiento Provisiones / Cartera Vencida > 30 días Provisiones / Cartera Improductiva 1.01x 0.70x 0.54x 1.56x 1.53x 1.52x 1.23x 1.15x 1.14x Provisiones/ Cartera Bruta 2.8% 2.7% 2.7% (1) Cartera Improductiva: microcrédito con mora de 31 o más días, crédito hipotecario y de consumo con mora de 61 o más días, crédito comercial con mora de 91 o más días. (2) Anualizado. 12

13 Calidad del Portafolio de Cartera - Centroamérica (3/5) 2.6% Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva (1) / Cartera Bruta Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva / Cartera Bruta 2.3% 2.3% 1.5% 1.4% 1.4% Costo de Riesgo (2) Gasto de Provisiones Neto / Cartera Promedio Gasto de Provisiones / Cartera Promedio 1.3% 1.0% 1.5% 1.3% 1.0% 1.5% Castigos (2) / Promedio de Cartera Improductiva Castigos / Cartera Improductiva Promedio Cubrimiento Provisiones / Cartera Vencida > 30 días Provisiones / Cartera Improductiva 1.07x 1.15x 1.11x 1.03x 1.01x 0.94x 0.59x 0.59x 0.59x Provisiones/ Cartera Bruta 1.6% 1.4% 1.3% (1) Cartera Improductiva: microcrédito con mora de 31 o más días, crédito hipotecario y de consumo con mora de 61 o más días, crédito comercial con mora de 91 o más días. (2) Anualizado. 13

14 Calidad del Portafolio de Cartera - Consolidado (4/5) Cartera Vencida > 30 días Cartera Improductiva (1) Comercial 1.5% 1.5% 1.5% 1.1% 1.1% 1.1% Consumo 4.7% 4.3% 4.5% 3.2% 2.9% 3.0% Hipotecaria 2.5% 2.3% 2.2% 1.6% 1.5% 1.5% Microcrédito 9.9% 10.6% 10.0% 9.9% 10.6% 10.0% Total Cartera 2.4% 2.3% 2.3% 1.7% 1.6% 1.6% Indicador de Cubrimiento 0.99x 0.91x 0.91x 1.40x 1.34x 1.30x (1) Cartera Improductiva definida como: microcrédito con mora de 31 o más días, crédito hipotecario y de consumo con mora de 61 o más días, crédito comercial con mora de 91 o más días. 14

15 Calidad del Portafolio de Cartera Colombia y Centroamérica (5/5) Colombia Cartera Vencida > 30 días Cartera Improductiva (1) Comercial 1.5% 1.6% 1.6% 1.3% 1.2% 1.3% Consumo 5.4% 5.2% 5.6% 3.9% 3.7% 3.9% Hipotecaria 0.6% 1.1% 1.6% 0.3% 0.7% 0.8% Microcrédito 9.9% 10.6% 10.0% 9.9% 10.6% 10.0% Total Cartera 2.2% 2.3% 2.4% 1.8% 1.7% 1.8% Centroamérica Cartera Vencida > 30 días Cartera Improductiva (1) Comercial 1.3% 1.2% 1.0% 0.5% 0.5% 0.5% Consumo 4.0% 3.5% 3.7% 2.4% 2.2% 2.4% Hipotecaria 3.0% 2.6% 2.4% 1.9% 1.6% 1.6% Total Cartera 2.6% 2.3% 2.3% 1.5% 1.4% 1.4% (1) Cartera Improductiva definida como: microcrédito con mora de 31 o más días, crédito hipotecario y de consumo con mora de 61 o más días, crédito comercial con mora de 91 o más días. 15

16 Fondeo Fondeo (COP Trillones) Depósitos (COP Trillones) 2T15/2T14: 8.4% 2T15/1T15: 3.1% Crec. excluyendo devaluación del COP Crec. excluyendo devaluación del COP 2T15/2T14: 8.8% 2T15/1T15: 2.5% Bonos y Títulos de Inversión Fondos Interbancarios & Overnight Créditos de Bancos y Otros Depósitos de Clientes 2T15/2T14: 25.9% 2T15/1T15: 3.1% Depósitos a Término Cuentas de Ahorro Cuentas Corrientes Otros 2T15/2T14: 24.5% 2T15/1T15: 2.5% % Depósitos de Clientes Créditos de Bancos y Otros Fondos Interbancarios y Overnight Bonos y Títulos de Inversión % Depósitos a Término Cuentas de Ahorro Cuentas Corrientes Otros Depósitos (1) Depósitos / Cartera Neta (%) 106.9% 103.7% 101.4% (1) Otros Depósitos incluye: Depósitos de Otros Bancos y Corresponsales, Exigibilidades por Servicios Bancarios y Servicios Bancarios de Recaudo y Otros Depósitos. 16

17 (1) Incluye capitalización por COP 1.5 trillones realizada en Noviembre y Diciembre de (2) Relación de Capital Tangible es calculada como Total de Patrimonio menos Goodwill divido por el Total de Activos menos Goodwill. 17 Patrimonio y Relación de Solvencia Patrimonio de Accionistas 2T15/2T14: 20.1% Patrimonio Total (1) (COP Trillones) Interés Minoritario 2T15/1T15: 4.4% Patrimonio de los Accionistas (COP Trillones) 2T15/2T14: 25.5% 2T15/1T15: 4.8% Patrimonio de Accionistas+ Interés Minoritario / Activos Relación de Capital Tangible (2) 12.1% 11.3% 11.5% 8.5% 7.6% 7.9% Relación de Solvencia Consolidada Tier I Tier II 11.2% 10.8% 11.1% 3.6% 2.9% 3.3% 7.5% 7.8% 7.8% Mínimo Regulatorio: Total: 9.0% Tier I: 4.5%

18 Margen Neto de Intereses Margen Neto de Intereses Trimestral Ingreso Neto por Intereses (Billones COP) 2T15/2T14 2T15/1T15 1, , , % -4.0% Margen Neto de Inversiones (1) Margen de Intereses de Cartera (2) Margen Neto de Intereses (3) 6.1% 6.1% 6.2% 6.1% 6.1% 5.4% 5.3% 5.3% 5.6% 5.1% 2.9% 2.3% 1.4% 3.4% 0.7% 2T-14 3T-14 4T-14 1T-15 2T-15 Costo Promedio del Fondeo / Total del Fondeo 3.1% 3.2% 3.2% 3.3% 3.3% Fuente: Banco de Bogotá. Cifras Consolidadas. (1) Margen Neto de Intereses de Inversiones : Ingreso Neto por Intereses Trimestral en Inversiones de Renta Fija y en Fondos Interbancarios, anualizado / Promedio de Inversiones de Renta Fija y de Fondos Interbancarios. (2) Margen Neto de Intereses de Cartera: Ingreso Neto por Intereses Trimestral de Cartera, anualizado / Promedio de Cartera y Leasing Financiero. (3) Ingreso Neto de Intereses del período, anualizado / Promedio Mensual de Activos Productivos (activos que generan interés), sin incluir inversiones en renta variable. 18

19 Utilidad Neta derivada de Comisiones y Otros Ingresos Operacionales Comisiones Netas (COP Billones) (1) Distribución Ingreso por Comisiones, 2T T15/2T14: 22.3% 2T-15: COP 814 Billones T15/1T15: 2.9% Actividades fiduciarias 5.2% Otros (2) 5.6% Servicios bancarios 37.2% Administración de fondos de pensiones y cesantías 23.9% (3) Otros Ingresos Inv. en Renta Variable Otros Ingresos Operacionales (COP Billones) Tarjetas crédito y débito 28.1% 2T15/2T14: 42.4% 2T15/1T15: 19.1% Ingreso por Dividendos y MPP Ingreso Neto del Sector No Financiero (4) Utilidad Neta por Operaciones de Cambio (5) Otros (6) Total Otros Ingresos Operacionales (1) Total del ingreso por comisiones y otros servicios menos gasto por comisiones y otros servicios. (2) Servicios de Almacenamiento, Comisiones por giros, cheques y chequeras, Servicio de la Red de Oficinas y Otras comisiones. (3) Ingreso por Dividendos y MPP + Ingreso Neto del Sector no financiero. (4) Para efecto de presentación el ingreso neto del sector no financiero se calcula como Ingresos del sector no financiero Costos de compañías del sector real. (5) Utilidad Neta por Operaciones de Cambio: Utilidad (pérdida) neta por operaciones de derivados; Ganancia neta por actividades de cobertura; y Ganancia (pérdida por diferencia en cambio. (6) Otros: Ganancia neta en venta de inversiones; Utilidad venta activos no corrientes mantenidos para la venta; Ganancia neta en valoración de activos biológicos; y Otros Ingresos de operación. 19

20 Eficiencia (COP Billones) Indicador de Eficiencia (1) 46.1% 45.1% 44.8% Gastos Operacionales / Promedio Activos (2) 3.4% 3.4% 3.4% (1) Gastos Operativos antes de Depreciaciones & Amortizaciones/ Ingresos Operativos antes de Provisiones. (2) Gastos Operativos antes de Depreciaciones & Amortizaciones/ Activo Promedio 20

21 Utilidad Neta y Rentabilidad (COP Billones) Utilidad Neta Anual (COP Billones) 2T15/2T14: 19.7% 2T15/1T15: -9.0% (1) ROAA (2) 2.1% 2.3% 2.1% ROAE (3) 17.9% 19.2% 17.4% (1) En el 1T2015 no hay pago del Impuesto al Patrimonio. (2) Utilidad Neta atribuible a accionistas del período, anualizada / Promedio de Activos del período. (3) Utilidad Neta atribuible a accionistas del período, anualizada / Promedio de Patrimonio del período. 21

22 22 Información de Contacto María Luisa Rojas Giraldo Vicepresidente Financiero Tel.: (571) Martha Inés Caballero Leclercq Gerente de Relación con el Inversionista Tel.: (571) Ext Julián Andrés Rodríguez Casas Relación con el Inversionista Tel.: (571) Ext