lia ... ocr / 2CQt1 r, DIRECCION DE ADMINISTRACION 40. PROCEDIMIENTO PARA LA MINISTRACION DE GASTOS A COMPROBAR MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 1 1 HOJA

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1 HOJA 1 lia MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DIRECCION DE ADMINISTRACION 332 FECHAAUT. DJA MES AÑO......,,. SECJt Jr:1',;.....: ':117: l"'lr..,.... ' l\l..ud '., ' ' ' P.F.:r:,.1..: ;. '....'J\' cr / 2CQt1 r, ' PROCEDIMIENTO PARA LA MINISTRACION DE GASTOS A COMPROBAR

2 I lia1,... M_A_N_U_A_L_D_E_P_R_O_C_E_D_ IM...;..._ E_N_T_O_S, I HOJA 333 FECHAAUT. DIA MES AÑO DIRECCION DE ADMINISTRACION ' ' i, ".. 'w....,,,_... _._ SEC!t :, ', ' \ L.: :< ;.\tlid 1). :,..: (,.. \ :.,::,.,..,: ':,N "W f3 " acr.!. '..,.,.,,h!.s'jµ f /,... OBJETIVO ESPECIFICO Prprcinar al persnal, que pr necesidad del servici deba trasladarse y/ permanecer en lugar distint de las ficinas del Institut, en cmisines nacinales, internacinales events. recurss para ls gasts de hspedaje, alimentación y transprtación.

3 I A1 M_A_N_U_A_L_D_E_P_R_O_C_E_D_ IMr E_N_T_O_S_ I HOJA 334 FECHAAUT. _ D_1_R_E_c_c_ I 1 N_D_E_A _M_ 1 N_1_s_T_c_ DIA MES AÑO 1 _NI :: POLITICAS Y/O NORMAS DE OPERACION : '1 1..,. \,' Es respnsabilidad de la Dirección de Administración, enviar a la Subdirección de Cntabilidad y Finanas, el memrándum de autriación de recurss para el Servidr Públic beneficiari, indicand el mnt y rubr autriad, cn un mínim de cinc días hábiles de anticipación. Es respnsabilidad de la Subdirección de Cntabilidad y Finanas, entregar cn 24 hras de anticipación ls recurss al Servidr Públic beneficiari.. La dcumentación sprte slicitada al beneficiari debe ser entregada a la Subdirección de Cntabilidad y Finanas, durante ls 5 días hábiles psterires a la cnclusión del event ó cmisión. El Servidr Públic que acuda a algún event cmisión, deberá cmprbar ls gasts de hspedaje, alimentación, transprte lcal, tintrería y lavandería. Ls riginales de ests dcuments deberán ser enviads a la Subdirección de Cntabilidad y Finanas para su cmprbación, cnteniend ls requisits fiscales vigentes. Es respnsabilidad de la Subdirección de Cntabilidad y Finanas, resguardar la dcumentación cmprbatria de ls gasts efectuads pr cncept de gasts y el talón del blet aére. Cuand ls servidres públics, pr alguna raón, n lleven a cab el gast ttal de viátics trgads, ésts deben ser reintegrads a la Subdirección de Cntabilidad y Finanas al regres del event cmisión... Cuand pr alguna raón justificada n sea psible cmprbar el imprte de ls viátics pr parte del servidr públic, será necesari que elabre el desglse prmenriad de ls gasts pr tip de servici y cst; mism que n deberá de exceder del 10% del ttal autriad, el cuál deberá ser entregad a la Subdirección de Cntabilidad y Finanas, cn la firma de autriación de la Dirección del Area de adscripción, sin la cuál n será valid. UUUt>:Jb

4 IA1 M_A_N_u_A_L E_P_R c_e M_ 1 1_ I E_ NT s HOJA 335 FECHAAUT. DIA MES AÑO I DIRECCION DE ADMINISTRACION I rse ;;:;?::,,E r:lud '', ""., :N e.' Aquellas becas y/ cmisines autriadas y n hechas serán..!f. canceladas en un pla de treinta días hábiles, n pudiend efectuarse su cbr de manera retractiva. Las becas y/ cmisines que requieran de apy ecnómic en mneda extranjera, se trgarán en mneda nacinal, al tip de cambi vigente que determine el Banc de Méxic, a la fecha de autriación. Ls Servidres Públics deberán cnfirmar cn la Subdirección de Cntabilidad y Finanas la asistencia al event cmisión, previamente autriad pr la Dirección de Administración, para efectuar la elabración del cheque crrespndiente. Es respnsabilidad de la Subdirección de Cntabilidad y Finanas: Slicitar la suficiencia presupuesta! a la Subdirección de Planeación, de acuerd al mnt y rubrs autriads, Cntar cn las pólias de registr, dcuments y facturas riginales que deriven ls mvimients para el ejercimient de ests recurss, Infrmar pr escrit al servidr públic, que tendrá cinc días hábiles, terminada la cmisión event, para cmprbar el 100% de ls recurss, de l cntrari deberá reemblsar la diferencia, Determinar el Tip de Cambi, para ls viátics autriads en Mneda Extranjera. Ls dcuments facturas necesarias para la cmprbación de gasts a nivel nacinal, deberán cntar cn ls siguientes requisits fiscales (pr ningún mtiv se recibirán dcuments facturas sin ests requisits): Nmbre y dirección del prestadr de servici. Registr Federal de Cntribuyentes Cpia impresa de su registr ante la Secretaría de Hacienda y Crédit Públic

5 lia1 r+: M_A_N_U_A_L_O_E_P_R_O_C_ E_O_ M I 1 E N_T_O_S,I HOJA 336 FECHAAUT. DIRECCION DE ADMJNISTRACION...,..,... ii,lt;d,.:.,,. Asimism, el becari deberá presentar cnstancia de asistencia a la Subdirección de Cntabilidad y Finanas

6 HOJA l''. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS _ 337 ECHA AUT. DIA MES AÑO AREA RESPONSABLE: DIRECCIÓN DE ADMINISTRACION.:,,,,.,,, ;a..,.,......,..,, I SEC.lU'l,,._;, :, DE IA.LUD Di.. v r, PROCEDIMIENTO: 40. MINISTRACION DE GASTOS A,: ircic,,, : 1'. COMPROBAR r ''.. I DESCRIPCf()fif::, UNIDAD QUE INTERVIENE ACT. N. i.1,j,.,_,_..,.,,:: Area Slicitante del Institut 1 Hace slicitud mediante memrándum, para gasts a cmprbar a la Dirección de Administración. Dirección de Administración 2 Recibe riginal de memrándum, revisa, verifica imprtes y analia slicitud. Prcede: N: Remite al Area Slicitante, indicand mtiv de recha y regresa a la Act. N. 1. Si: Firma de autriación y turna mediante memrándum cn instrucción de pag, a la Subdirección de Cntabilidad y Finanas, cn cpia para su acuse para archiv. Subdirección de Cntabilidad y Finanas. 3 Recibe riginal de memrándum cn instrucción de pag y turna al Departament de Cntabilidad. Departament de Cntabilidad 4 Recibe memrándum cn instrucción de pag y revisa que cntenga firmas de autriación y elabra póliacheque (F23CF), pr el mnt autriad, a nmbre del Servidr Públic beneficiari y recaba firmas de autriación en el cheque (F9CF).

7 HOJA 338 l _.l FECHA AUT. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS. AREA RESPONSABLE: DIRECCIÓN DE ADMINISTRACION DIA MES AÑO UNIDAD QUE INTERVIENE ACT. N. 5 Anta en la (F23CF) el tip de cambi del día que se realia el mvimient en la cuenta de cheque, para el cas de gasts en mneda extranjera. Departament de Tesrería 6 Registra cntablemente, dentr de la partida crrespndiente y turna en frma ecnómica la (F23CF) al Departament de Tesrería. 7 Recibe en frma ecnómica (F23CF). Servidr Públic 8 Acude a la Caja General del Departament de Tesrería y slicita (F9CF). Departament de Tesrería 9 Entrega (F9CF) al beneficiari, previa identificación y slicita firma de recibid en la (F23CF). crrespndiente. Servidr Públic 10 Recibe (F9CF) y firma de recibid. 11 AJ términ del event cmisión entrega a la Subdirección de Cntabilidad y Finanas ls dcuments cmprbatris de ls gasts efectuads.,.. t"'\..., UUUO t

8 HOJA l'. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS. 339 ECHA AUT. DIA MES AÑO AREA RESPONSABLE: DIRECCIÓN DE ADMINISTRACION PROCEDIMIENTO: 40. MINISTRACION DE GASTOS A COMPROBAR UNIDAD QUE INTERVIENE ACT. N. [) :,:,. :.! '. ::.i; PI, ;[;;:.. '.,.:r... f.. lí ;')".. 'J:J'.;J L/ DESCRIPC Subdirección de Cntabilidad y Finanas 12 Recibe e integra ds juegs (riginal y cpia) de la (F23CF) y dcuments cmprbatris y slicita a la Subdirección de Planeación suficiencia presupuestal. Subdirección de Planeación 13 Recibe ls ds juegs de ls dcuments (riginal y cpia) realia la suficiencia presupuesta! de acuerd al mnt autriad y cmprbantes presentads, devuelve jueg riginal de ls dcuments a la Subdirección de Cntabilidad y Finanas y archiva la cpia para su acuse. Subdirección de Cntabilidad y Finanas 14 Recibe jueg de dcuments riginales y registra cntablemente y presupuestalmente. Termina prcedimient ,l

9 ... Z <( :) <( (/) _., <( w ro r <(..., w u. <( r a:: Ou O, :>a:, O:::> llj a. {/) <(,..._ a: ww : a:: <( 1fl) a:... <(... a.... º... <( Q :u.., :: <( <( i... a: <( Q a.(.) ww º r.n 1 w w u :: D. w..j < ::> <( :!l ü <!: :. tx <!: O) tx a. 2 ü 4'. 1 r.l)... U) 2 <!: <!: w w ü :. ü <!: ü w 1 (/) :. c5 i w :; < a:... º"' w s s w '..,. a>.. <( rn 1 w D. rn :e w ü ;:.,, et:: w.,, :!': <( w c ur..; uj llj <( ::) et:: et:: <( <( D. "' J 1 L@ i.

10 f...,:.... ::ic: \. FIRMA CHEQUE RECIBIDO: (2) (3} 01! lucion CHEQUE BENEFICIAAIO COPIA COLOfl ARCHIVO CON COMP'ROl3ANTES. COPIA 9\.ANCA NUMERICO. CONTABILIDAD BAJIICARIAS CUENTA SUBCUEl'tTA <'./.';. y : <\,L N M B RE PAACÍAL', DEBE HABER.Sk..U., 1 SUMAS IGUALES HECt<O POR: REVISADO: AUTORIZADO: ( 4) AUXILIARES: OIARIO: PC 1 O 13 pcfrrñ

11 .,. INSTRUCTIVO DE LLENADO POLIZA DE EGRESOS O DE CHEQUES F23CF 1: Cpia calca del cheque que se emitió cn la pólia de egress requisitad crrectamente (Númer de cheque, fecha, nmbre del beneficiari (persna física persna mral), cantidad imprte en númer y letra y firmas de autriación Antar el cncept la descripción del pag pr el cuál se elabra cheque y pólia, en su cas antar la fecha perid crrespndiente. S. Firma autógrafa del beneficiari de la persna autriada para recibir el cheque si es persna mral, previa identificación. ' 4. Firma autógrafa de la persna respnsable de su autriación.. 5. Númer de pólia de egress, el cuál deberá ser cnsecutiv y pr añ.!' :.,,. i,' l. ' 1: :!. = i i; ;.,, f }t]rr.. I w.,,. ' c O 1"O

12 ....._ : _, e :.. F9CF ,.,.._....,.. ªº N. RF !:. / SEP EdE CQU_E A.,.. \s... :."".i,; l:.,. ; ""... h;j;: ; 1i} < : ' >.,_ O Banam Btnca Hllcinal de Méxíc.. S.A f I r' 9 +,. TI.AU'AH!>AH FEANANOO 0241 : ' 1 <; ', (S).. flrmas'aulorizho,\s '') 000s,:51'i'i'i00 2G : 2t. l??q 5 30Qu OOO 2'i 5.. r \.....,.,,.,...,,...,;...,1:,1,:,1v. v;:. 1r,,,:,.....,,. f, SECltETA.!:i;\ :,;,..;A1.Ull \ C>Pt.. \. ;,,! 21},, 2000 :.: r. 00C64.

13 INSTRUCTIVO DE LLENADO. Cheque " F9CF 1. Fecha de expedición 2. Escribir el nmbre del beneficiari al prtadr en cas de ser slicitad y siempre y cund n rebase el mnt del ley($ ) 3. Escribir cn númers la cantidad pr la que se elabra el mnt 4. Escribir cn letra la cantidad pr la que se elabra el mnt 5. Firmas autriadas pr el Institut.,.r \:.ire., '1/,\...,.....,.,...v,,...,.,...,.,. lf.sec1tetai;:,;.,.,!sal\..ill nn, r,..: ce '. f"itc; :..':,. '.{ :11:\' ie!)' ;>;, s