Asociación de Ayuda a Niños con Trastornos en el Desarrollo, A.C. Estados de actividades

Transcripción

1 Asociación de Ayuda a Niños con Trastornos en el Desarrollo, A.C. Ingresos sin restricciones Estados de actividades 2015 Años terminados al 31 de diciembre de 2014 Cuotas en efectivo $ 2,124,531 $ 1,804,637 Donativos en efectivo 483, ,774 Contribuciones en bienes y servicios Otros ingresos 657, ,014 Total de ingresos (Nota 6) 3,265,121 2,688,425 Gastos Programa de desarrollo infantil 3,080,556 2,764,449 Administración 63,778 30,107 Gastos financieros 30,141 12,872 Total gastos 3,174,475 2,807,428 Cambio neto en el patrimonio 90,646 (119,003) Patrimonio inicial 288, ,228 Patrimonio final $ 378,871 $ 288,225 Las notas adjuntas son parte integrante de este estado financiero

2 Activo Asociación de Ayuda a Niños con Trastornos en el Desarrollo, A.C. Activo circulante Balances generales Años terminados al 31 de diciembre de Efectivo $ 39,020 $ - Cuentas por cobrar: Deudores diversos 14,609 21,423 Impuestos por recuperar (Nota 2) 17,901 8,814 32,510 30,237 Pagos anticipados 1,472 1,472 Depósitos en garantía 1,200 1,200 Total del activo circulante 74,202 32,909 Inmuebles, mobiliario y equipo neto (Nota 3) 478, ,413 Total del activo $ 552,498 $ 441,322.

3 Asociación de Ayuda a Niños con Trastornos en el Desarrollo, A.C. Estados de flujo de efectivo Años terminados al 31 de diciembre de Actividades de operación Patrimonio neto al final del ejercicio $ 90,646 $ (119,003) 90,646 (119,003) Partidas relacionadas con actividades de inversión Depreciaciones y amortizaciones 30,867 32,380 Suma de partidas relacionadas con actividades de inversión 121,513 (86,623) Disminución o (aumento) de cuentas por cobrar y otros (2,273) 31,916 Cuentas por pagar 20,530 49,602 Otras partidas - (1,617) Flujos netos de efectivo de actividades de operación 139,770 (6,722) Actividades de inversión Adquisición de activo fijo (100,750) (126,932) Flujos netos de efectivo de actividades de inversión 39,020 (133,654) Incremento (disminución) neto de efectivo y demas equivalentes de efectivo 39,020 (133,654) Efectivo al inicio del ejercicio - 133,654 Efectivo al final del año $ 39,020 $ - Las notas adjuntas son parte integrante de este estado financiero

4 Años terminados al 31 de diciembre de Pasivo y Capital contable Pasivo a corto plazo: Cuentas por pagar: Proveedores $ - $ 2,780 Acreedores diversos (Nota 4) 101, ,705 Impuestos y otras contribuciones por pagar (Nota 5) 71,679 35,109 Sobregiro bancario - 8,503 Total del pasivo 173, ,097 Patrimonio No restringido 288, ,228 (Disminución) aumento del patrimonio 90,646 (119,003) Total del patrimonio 378, ,225 Total del pasivo y patrimonio $ 552,498 $ 441,322 Las notas adjuntas son parte integrante de este estado financiero.

5 Asociación de Ayuda a Niños con Trastornos en el Desarrollo, A.C. Notas a los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2015 y Constitución y objeto de la compañía. Asociación de Ayuda a Niños con Trastornos en el Desarrollo, A.C. (ASTRA), se constituyó el 24 de octubre de 1997, siendo una asociación no lucrativa que agrupa a profesionales y padres de niños autistas o con algún otro trastorno en el desarrollo, con el propósito de reunir fondos para promover el bien común de los niños y adultos afectados por estos padecimientos. 2. Impuestos por recuperar. Este renglón se integra como sigue: Crédito al salario $ 3,667 $ 3,667 Subsidio al empleo 14,234 5,147 $ 17,901 $ 8,814

6 3. Inmuebles, mobiliario y equipo neto Este rubro se integra como sigue: Inversión Inversión Depreciación Inversión Depreciación Edificios en comodato $ 422,995 $ 225,180 $ 422,995 $ 207,943 Mejoras a local 41,505 26,506 41,505 24,953 Mobiliario y equipo 199, , , ,113 Equipo de cómputo 123, , , ,451 Equipo de transporte 57,772 57,286 57,772 57,286 Maquinaria y equipo 17,104 16,618 17,104 16,618 Gastos de instalación 9,590 6,035 9,590 5,672 Construcción en proceso 205, ,978 - Total $ 1,078,197 $ 599,901 $ 977,449 $ 569,036 Inmuebles, mobiliario y equipo neto $ 478,296 $ 408,413 Las tasas de depreciación utilizadas por la Compañía fueron: Edificios 5% Mejoras a local 5% Gastos de instalación 5% Mobiliario y equipo de oficina 10% Maquinaria y equipo 10% Equipo de transporte 25% Equipo de cómputo 30% Con fecha 30 de noviembre de 1999, ASTRA celebró un contrato inicial de comodato con H. Ayuntamiento de Benito Juárez, por el uso del inmueble, que ocupa para realizar su actividad. Este predio se encuentra ubicado en supermanzana 24, manzana 37, lote 2, calle Punta Tulbayab de la ciudad de Cancún, Quintana Roo.

7 4. Acreedores diversos Este renglón se encuentra integrado de la siguiente manera: Martha Basurto $ - $ 15,000 Banco Santander, SA 101,948 87,628 Varios (personas físicas) - 4,077 Total $ 101,948 $ 106, Impuestos por pagar Este renglón se encuentra integrado de la siguiente manera: Impuesto sobre la renta retenido de Asimilados $ 19,404 $ 5,492 Impuesto sobre la renta retenido por salarios Impuesto sobre la renta retenido por Arrendamiento 5,664 1,800 Impuesto sobre la renta de retenido Honorarios Prof. 12,277 6,579 Impuesto al valor agregado Impuesto al valor agregado retenciones 18,760 8,938 IMSS Obrero patronal 5,562 4,541 5% INFONAVIT 6,776 4,857 2% SAR 2,707 2,246 Total $ 71,679 $ 35,109

8 6. Contribuciones recibidas en el ejercicio Esta cuenta está integrada por los donativos recibidos en dinero, en especie y por eventos como sigue: En efectivo sin restricción Donativo en efectivo personas físicas $ 20,784 $ 11,500 Donativos en efectivo del extranjero 146,456 - Donativos en efectivo personas morales 17, ,260 Donativos en efectivo cuotas miembros - 73,500 Donativos en efectivo cuotas de recuperación 2,124,532 1,804,636 Donativos en efectivo colectas y ev. de recaudación 178,683 - Donativos en efectivo financiamiento público 477, ,200 Donativos en efectivo otros - 9,716 Ingresos por ventas 410 4,099 Donativos en efectivo público en general 1,000 61,369 Donativos en efectivo de benefactores 297,455 48,145 Total contribuciones en efectivo sin restricciones $ 3,265,121 $ 2,688, Régimen fiscal ASTRA es una persona moral autorizada para recibir donativos deducibles, en los términos del título III de la ley del impuesto sobre la renta (ISR), relativo a las entidades con fines no lucrativos y por tal motivo no es contribuyente de este impuesto. La autorización de ASTRA, como donataria, fue incluida en la lista de donatarias que se publicó en el Diario Oficial de la Federación del 11 de febrero de Aprobación de estados financieros Los estados financieros del ejercicio están sujetos a ser aprobados por el consejo general de la asociación, en los términos que al respecto señalen los estatutos sociales de ésta. C. Miguel Aburto Ham. L.C. Rebeca Campechano Flores. Representante Legal Contador