Municipal, en SESIÓN ORDINARIA celebrada el 02 de abril de 2015,

Transcripción

1 SECRETARÍA GENERAL SISTEMA DE GESTON DE SESIONES DEL CONCEJO WUNIC SANTO DON! NGC CERTIFICACIÓN RESOLUCIÓN GADMSD-VOM-SO El nfrascrto Secretaro General del Concejo del Goberno Autónomo Descentralzado Muncpal de Santo Domngo, CERTIFICA QUE: El Concejo Muncpal, en SESIÓN ORDINARIA celebrada el 02 de abrl de 2015, RESOLVIÓ: A través de votacón Ordnara, por Unanmdad, de conformdad con el lteral g) del Art. 57, del Códgo Orgánco de Organzacón Terrtoral, Autonomía y Descentralzacón "COOTAD", APROBAR la Clausura y Lqudacón del Presupuesto del GAD Muncpal, correspondente al Ejercco Económco Santo Domngo, abrl 02 de :... Dr. Antono Terán Maneheno SECRETARIO GENERAL DEL CONCEJO MUNICIPAL WMfcm / SASEG/S-704yR-3232 «MU 1

2 SS&r'<* «T 9*: pk«rttrnll ^l0^ -> [--;-. SE " " ATARÍA V ENEP.AL A *» * M^-2015 ^U-'í,t f 7 PARA : Sr. Víctor Manuel Qurola Madonado ALCALDE DEL CANTÓN ASUNTO Clausura y Lqudacón del Presupuesto del GAD Muncpal de Santo Domngo correspondente al ejercco económco CLAUSURA DEL PRESUPUESTO. Conforme a lo establecdo en el Artículo 263 del Códgo Orgánco de Organzacón Terrtoral Autonomía y Descentralzacón, en concordanca con el Artículo 121 de Códgo Orgánco de Planfcacón y Fnanzas Públcas; el Presupuesto del Goberno Autónomo Descentralzado Muncpal de Santo Domngo fue clausurado el 31 de dcembre del 2014, fecha a partr de la cual no se realzaron afectacones a los ngresos, n se emteron compromsos de gasto que generen oblgacones, n accones u operacones de nnguna naturaleza que afecten al presupuesto clausurado, sobre esta accón fue comuncado Usted Sr. Alcalde conforme lo manfestado el Memorando GADMSD-DF M adjunto al presente nforme. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO. En cumplmento con e! Artículo 265 del vgente Códgo Orgánco de Organzacón Terrtoral, Autonomía y Descentralzacón, y Artículo 122 del Códgo Orgánco de Planfcacón y Fnanzas Públcas, la Dreccón Fnancera procedó a la lqudacón del Presupuesto del ejercco económco del año obtenendo los resultados que se detallan a contnuacón: COMISIONES D: A).-ANTECEDENTES El Presupuesto de Goberno Autónomo Descentralzado Muncpal de Santo Domngo para el ejercco económco 2014 fue prorrogado en cumplmento a lo establecdo en el Artículo 106 del Códgo Orgánco de Planfcacón y Fnanzas Públcas, msmo que establece: "La aprobacón del PresupuesO Gcnera de Esaoc se reszs'3 en a crma y ^ermínes es.30sc ^.cs en la Consttucón de la Repúblca En case de reeleccón presdencal, el ^trabajo KRMAftcNTs presjdente ree ect0 envará la proforma 30 días después de proclamados los t E C I B I D O resultados de la segunda vuelta". 3'. w «Co por: **#Xq>^. «bumuvlplhm ho

3 . MGocsft SANTO DOMNGO Memorando N.c: GADMSD- DF M El artículo 107 del msmo cuerpo legal mencona: "Hasta que se apruebe el Presupuesto General del Estado del año en que se posesona el Presdente o Presdenta de la Repúblca regrá el presupuesto ncal del año anteror. El resto de presupuestos del sector públco se aplcará la msma norma." Adconalmente la Asocacón de Muncpaldades del Ecuador en Ofco Crcular No. 090-DE-AME-2013 en referenca al Ofco Nro. MINFIN DM del 08 de novembre del 2013 en el cual se establece las condcones para la aplcacón del presupuesto prorrogado para los Goberno Autónomos Descentralzados, sus Empresas y entdades adscrtas. Como se desprende de la base legal ncalmente menconada, se procedó a la prórroga de los ngresos y gastos del Presupuesto aprobado para el ejercco económco 2013; la asgnacón de los ngresos y gastos prorrogado para el ejercco económco 2014 alcanzó el valor de $207,879, desglosados de la sguente manera: INGRESOS PRESUPUESTO PRORROGADO 2014 GRUPO CONCEPTO ASIGNACIÓN ' % 1 INGRESOS CORRIENTES 19,362, INGRESOS DE CAPITAL 114,585, INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 73,932, TOTAL INGRESOS 207,879, GASTOS PRESUPUESTO PRORROGADO 2014 GRUPO CONCEPTO ASIGNACIÓN % 5 GASTOS CORRIENTES 12,534, GASTOS DE INVERSIÓN 182,232, GASTO DE CAPITAL 6,622, APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO 6,490, TOTAL GASTOS 207,879, Una vez posesonado Usted Sr. Alcalde, se efectuaron los procesos respectvos para la elaboracón del nuevo presupuesto que sería ejecutado durante este año: es así que e lustre Concejo Cantona! en sesón extraordnara celebrada el 12 de agosto de resolvó a través de votacón ordnara aprobar en prmer debate el Presupuesto del Goberno Autónomo Descentralzado Muncpal de Santo Domngo para el ejercco económco 2014, y con fecha 14 de agosto del 2k ató SlHIMIVIHITns ícrtl.'f-(

4 . ' A0tn 0ü49 SANTO DOMNGO Memorando N. ': GADMSD- DF M msmo año. el cuerpo edlco resuelve aprobar en segundo debate a ordenanza que contene el Presupuesto Insttuconal; msmo que se encuentra programado de la sguente manera: INGRESOS PRESUPUESTO 2014 GRUPO CONCEPTO ASIGNACIÓN % 1 INGRESOS CORRIENTES 16,359, INGRESOS DE CAPITAL 90,928, INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 45,512, TOTAL INGRESOS 194,714, GASTOS PRESUPUESTO 2014 GRUPO CONCEPTO ASIGNACIO\ % 5 GASTOS CORRIENTES 12,516, GASTOS DE INVERSIÓN 161,909, s GASTO DE CAPITAL 12,330, APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO 7,958, TOTAL GASTOS 194,714, Durante la ejecucón del presupuesto nsttuconal, se efectuaron doce reformas que consstían en traspasos suplementos y reduccón de crédtos, presupuestaros, msmas que se realzaron con los sguentes fnes: En la prmera reforma se solctaron traspasos entre partdas de un msmo programa, asgnacones destnadas para proyectos de nfraestructura como. Estudos para Alcantarllado en et sector rural; estudos del dseño para la recuperacón del Centro Hstórco el Colono de la Cudad de Santo Domngo; Sstema de Alcantarllado para la zona A de la Cudad de Santo Domngo: Sstemas de Alcantarllado en el sector rural; estudos del dseño para la recuperacón del Centro Hstórco El Colono de la Cudad de Santo Domngo; proyectos de resgo nvernal y; reposcón del alcantarllado exstente en el cause del estero Pupusa. Esta reprogramacón de gastos alcanzó el valor de $41,169, msma que fue aprobada con fecha 24 de enero del 2014 La segunda reforma se la efectuó con fecha 19 de marzo del presente anteror, msma que estaba oestnada para fnancar a contratacón emergente de benes y servcos para atender las necesdades presentadas y superar las stuacones de emergenca que se presentaron en la celda I celda prma y celdas de. -*.- u 1.HÍM1VI IIT.I1 s-n ]

5 ... A ^*CCGC43 Memorando N. : GADMSD- DF fVl desechos hosptalaros del proyecto emergente módulo de la vía Santo Domngo. ubcado en el Km. 32 En la tercera reforma presupuestara se contemplaron trámtes destnados para la adquscón de benes y servcos y obras de nfraestructura que fueron contratadas durante el año 2013 y no fueron devengados hasta el 31 de dcembre del menconado año y al ser oblgacones de pago contraídas deberon ncorporarse partdas presupuestaras con la sufcente dsponbldad para proceder con la cancelacón respectva; en monto de esta reprogramacón ascende a $ 1,777, La cuarta modfcacón presupuestara se la efectuó con la fnaldad de vablzar los requermentos de varas Dreccones Muncpales, msmos que fueron prorzados por Usted Sr. Alcalde, dentro de los más relevantes tenemos: Contrato para el bacheo con carpeta asfáltca de dferentes calles de la cudad; adquscón de asfalto y lga RC 250 para calles de la Cudad: adquscón de adoquín para el mantenmento de cales adoqunadas de a Cudad, alquler de maqunara para la reconformacón de capa de rodadura de las calles utlzadas por las líneas de buses y calles prncpales de varas cooperatvas de la Cudad; enlace de calles vales colectoras (apertura - reacondconamento) medante la construccón de adoqunados; alquler de maqunaras para mantenmento val en los centros poblados del Cantón y para el servco de lmpeza y desalojo de escombros en esteros: construccón y adecuacón de áreas deportvas de uso múltple en varos sectores del Cantón; operacón, mantenmento y cerre técnco del módulo 2 fase 1; construccón de 5 celdas techadas para dsposcón de desechos hosptalaros; proyecto de generacón de mcroemprendmentos en el área urbana y urbano margnal del Cantón. Esta reforma alcanzo el valor de $6,871, La qunta reforma presupuestara consstó en el ngreso de partdas con las asgnacones que fueron consderadas en el nuevo Presupuesto Insttuconal aprobado por el Concejo Cantonal el 14 de agosto del Las próxmas reformas presupuestaras comprenden traspasos de crédto dentro de los cuales encontramos: Contrato de dseños defntvos y supervsón de la ejecucón de la obra del sstema de alcantarllado santaro de la zona "B" de la Cudad de Santo Domngo; pagos por honoraros de pertajes que fueron solctados solctados por la Fscalía General del Estado: adecentamento y mejoramento de espacos públcos (puentes peatonales) a fn de promoconar 3 puentes ntervendos y con nueva magen turístca de Santo Domngo; contratacón de una audtoría ambental de cumplmento en la etapa de construccón del Complejo Ambental para la dsposcón fnal de los resduos de Cantón: adquscón de maqunara y 3í 1, ->. M SIIWAU«RITAS ]

6 ^Ij^OOOC ;7 -^ü SANTO DOMNGO equpo pesado para la operacón del Complejo Ambenta!: adquscón de equpos, herramentas y materales para el vvero muncpal. Se ncorporó el fmancamento para expropacones de la plazoleta del mercado muncpal; la consultoría para el Plan de Segurdad para el Cantón Santo Domngo; reprogramacones de gastos en dfusón e nformacón solctados por la Dreccón de Comuncacón Socal; ncorporacón de recursos para la adquscón de lcencas nformátcas, enlaces de datos, equpos, sstemas y paquetes nformátcos: Se ncluyeron tambén, los gastos generados por el servco de mantenmento y control de la planta de tratamento de lxvados nstalada en el vertedero controlado del Km. 19 vía Santo Domngo - Qunndé; adquscón de aereadores para el complejo ambental; socalzacón, reorganzacón y readecuacón de los espacos para el funconamento temporal de comercantes de feras lbres y comercantes mayorstas autónomos medante el uso de espacos públcos y reglamentos; adquscón de carpas a ser entregadas a los Sres. Comercantes del Cantón. Se aprobó la décma prmera reforma presupuestara con la fnaldad de cumplr con los rubros acordados en la negocacón de contrato colectvo suscrto con los Sres Trabajadores Muncpales y la Muncpaldad, se ubcan los recursos económcos ya exstentes en las respectvas partdas presupuestaras asgnadas para el gasto de personal (trabajadores) e ncorporar tambén la transferenca haca el Cuerpo de Bomberos por concepto de valores aún recaudados por la Muncpaldad en la emsón del mpuesto predal urbano y predal rústco; esta modfcacón alcanzó el valor total de $ 452, Se consderaron tambén las sguentes modfcacones: Las reduccones de crédtos corresponden a rubros que se planfcaron recbr por convenos suscrtos con el Goberno Central a través del Mnstero de Fnanzas, Banco del Estado y el préstamo otorgado por Goberno de Corea del Sur - Exm Bank para el sstema de alcantarllado, ngresos que no se recberon durante el ejercco económco 2014, por consguente fue necesaro efectuar su reduccón en el gasto con la fnaldad de mantener un razonable equlbro presupuestaro, sendo los prncpales: Se reduce el valor de S 4, que debía recbrse por parte del Banco del Estado para el proyecto de alcantarllado en el sector rural del Cantón. El valor proporconal de $ 9.178, que debían ser entregados por^e. Banco del Estado para la construccón del Nuevo Centro de Faenarpjéfftq del Cantón : «uto'juííntas

7 ' A J DÓ, ÜÜ46 Se contempló la dsmnucón del fnancamento destnado para el proyecto: " Construccón de redes prncpales, secundaras y acometdas domclaras de agua potable del sur occdente-centro-sur-últma etapa oor $ ,000.00"; "obras emergentes" oor $ : "varos alcantarllados en el sector rural" por $ así como tambén se redujeron valores asgnados como fondos no reembolsables entregados por el Goberno Central. Reposcón del sstema de alcantarllado de la Cudad de Santo Domngo crédto otorgado por el Exm Bank-Goberno de Corea por el valor proporconal correspondente al año 2014, msmo que alcanza los $ 21,039, y el valor proporconal aún no devengado de la asgnacón del Goberno Central para e proyecto "Sstemas de alcantarllado de la Cudad de Santo Domngo". Con los traspasos y reduccones de crédtos, efectuados medante las reformas anterormente señaladas, el Presupuesto de ngresos codfcado para el ejercco económco 2014 alcanzó a los S , B).- RESULTADOS DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO Como lo dspone la metodología y normatvas emtdas por el Mnstero de Fnanzas y que fueron aplcadas durante el ejercco presupuestaro del año 2014, el regstro de los ngresos y gastos del Presupuesto se han realzado por el método del devengado, es decr que los ngresos se han aplcado por el monto de los derechos y los gastos por las oblgacones contraídas en los procesos admnstratvos, de contratacón públca y transferencas de nversón efectuados por el GAD Muncpal, haya o no exstdo movmento de dnero. La nformacón referente al flujo de efectvo se podrá observar en los respectvos nformes y estados fnanceros. A contnuacón encontramos un cuadro resumen en el cual se podrá observar el comportamento de los ngresos y gastos acorde a su naturaleza económca: Porcentaje en relacón devengado - codfcado 2014 RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 Códgo Partda % Codfcado Devengado Ejecucón INGRESOS CORRIENTES 6,232, ,127, INGRESOS DE CAPITAL 57,116, ,991, INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 53,090, ,193, ; 7 ESSjE ' : tátos&í ríss CffHI'HH

8 TOÜ ;:> - : - - : Totales=> 126,488, ,311, Códgo Partda Codfcado Devengado % Ejecucón 5 GASTOS CORRIENTES 12,601, ,179, GASTOS DE INVERSIÓN 100,270, ,362, GASTOS DE CAPITAL 6,777, ,438, APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO 6,840, ,087, Totales=> 126,488, ,068, SUPERÁVIT PRESUPUESTARIO 43,243, De los datos que constan en el cuadro de ngresos, se puede aprecar presentan un nvel aceptable del % del devengado de los ngresos de naturaleza corrente como son el cobro de mpuestos, tasas y contrbucones especales de mejoras, recursos que de forma drecta es de competenca drecta gestonar su cobro a la Muncpaldad. Con respecto a los ngresos de captal, reflejan el 96.28% de ejecucón y corresponden a transferencas provenentes de ngresos permanentes y no permanentes para la equdad terrtoral, recursos económcos entregados por el Goberno Central y de los convenos frmados con el Estado a través del Mnstero de Fnanzas para la construccón obras de nfraestructura; se ncluyen los fondos no reembolsables entregados por el Goberno Central a través del Banco del Estado. Los ngresos del grupo de fnancamento alcanza una razonable ejecucón de! 77.59% al tratarse de valores que provenen de tos crédtos otorgados para ejecucón de varas obras de nfraestructura con fondos Banco del Estado y del Exm Bank - Corea de Corea del Sur. medante el crédto para el proyecto denomnado Amplacón del sumnstro de agua potable para la cudad de Santo Domngo - conveno para contngencas, msmo que conforme a la presentacón de planllas de avance de obra se van devengando los ngresos por parte de la entdad prestatara en la respectva partda presupuestara que es parte ntegrante de este grupo de ngresos. Dentro de este grupo de ngresos tamb én se contempla 'as asgnacones que constan como fnancamento de caja bancos y los antcpos entregados en años anterores y que aún no han devengados. I '«nuiivmitas :.-. -

9 Ajmm Memorando N. : GADMSD- DF M ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 Cód Partda Presupuesto Ejecucón Desvacón INGRESOS CORRIENTES 16,282, ,127, ,845, Impuestos 8,393, ,984, , Tasas y contrbucones 6,963, ,385, , Venta de benes y servcos 2, , Rentas de nversones y multas 662, , , Otros ngresos 259, , , GASTOS CORRIENTES 12,601, ,179, ,421, Gastos en personal 5,748, ,261, , Benes y servcos de consumo 4,104, ,564, ,540, Gastos fnanceros 1,646, ,496, , ' Otrosgastos 363, , , Transferencas correntes 738, , , SUPERAVIT/DEFICIT CORRIENTE 3,680, ,947, ,266, INGRESOS DE CAPITAL 57,116, ,991, ,124, Venta de actvos no fnanceros 77, , , Transferencas y donacones de 28 captal 57,038, ,908,293.26; 2,130, GASTOS DE INVERSIÓN 100,270, ,362,312.97; 46,907, Gastos en personal para nversón 9,947, ,084, , Benes y servcos de consumo para nversón 23,493, ,824, ,669, ; 75 Obras publcas 63,711, ,434, ,276, Otros gastos de nversón 5, , Transferencas para nversón 3,111, ,013, , * GASTOS DE CAPITAL 6,777, ,438, ,338, Actvos de larga duracón 6,777, ,438, ,338,765.4Í m> tu. m SE nmhvn

10 A OOG- SANTO DOMWGO Memorando N. =: GADMSD- DF M SUPERAVIT/DEFICITDE INVERSIÓN -49,931, , ,121, INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 53,090, ,193, j11,897, Fnancamento publco 9,633, ,599, ,034, Fnancamento nterno 30,247, ,247, Cuentas pendentes por cobrar 13,209, ,346, ,863, APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO 6,840, ,087, , Amortzacón de la deuda publca 1,362, ,227, , Pasvo crculante 5,477, ,860, , SUPERÁVIT/ DE FINANCIAMIENTO 46,250, ,105, ,145, SUPERÁVIT PRESUPUESTARIO 0 43,243, ,243, De acuerdo a los datos que constan en el estado de ejecucón presupuestara correspondente al ejercco económco 2014, encontramos que en los ngresos correntes fnancaron totalmente a los gastos correntes, brndando un superávt presupuestaro de $ 7,947,686.18: rubro que pasó a fnancar en parte los gastos de nversón, msmos que tambén se respaldaron con el devengamento de antcpos entregados a contratstas y proveedores al ser consderados estos valores en el arrastre de obras y de benes y servcos. El nvel de aplcacón del fnancamento es sumamente aceptable en vsta que la Muncpaldad cumpló en su totaldad con el pago de las oblgacones en la amortzacón del captal e ntereses generados por los préstamos recbdos del Banco del Estado, y el valor proporconal de los ntereses generados por el préstamo del Goberno de Corea para el año 2014; fnalmente se obtene un superávt presupuestaro en nversón que alcanza los $ ,335.90: el superávt total de la ejecucón presupuestara es de $42,243, C- INDICADORES PRESUPUESTARIOS: Ahorro Corrente = Ingreso Corrente - Gasto Corrente = 18, = a*nn«1

11 ' AT 0C0C42 - Este ndcador nos refleja un saldo postvo, msmo que representa que los ngresos correntes fnancaron completamente a los gastos correntes, ncluso permtó fnancar proporconalmente los gastos de nversón O0.O v" " Sofosl &.OOO.OÜO.O NORCSC "- ;- RRICNTES GASTO CORRÍCNTfS Dependenca Fnancera Ingresos de Transferenca Ingresos Totales 54, ,311, ,4803 Este ndcador nos demuestra que el % del total de ngresos devengados durante el año provenen de las sguentes fuentes de ngreso: Las transferencas para nversón recbdas del Goberno Central por concepto de fondos provenentes de ngresos permanentes y no permanentes para la equdad terrtoral entregados por el Goberno Central la cantdad de $ ,442.51: Por convenos ae valores no reemoosaoes transferdos por e Banco de Estado el rubro de $ 8,971, y; \ late ÍB ] a BURUJJVMIIÍ3!«t!l«"-

12 AáT 5CÜG41 Santo Domngo. 25 de marzo del 2015 Fnalmente por transferencas recbdas por la devolucón del mpuesto al valor agregado generado durante el año 2014 cuyo valor ascende a $4,577, , ? so.ooo.ooo.oo ''.. I TRANSFERENCIAS TOTAL INGRESOS Autonomía Fnancera = Ingresos Propos Ingresos Totales = 18, ,311, , so.ooo.ooo.oo ?-,.- CíSl , , ,00 f INGRESOS PROPIOS INGRESOS TOTALr> wm BJ P BBuauvHnaa mm 1

13 AT C0l SANTO DOMWGO Memorando N.:: GADMSD- DF M El 16% del monto total de los ngresos devengados durante el ejercco económco del año corresponden a la qestón propa efectuada Dor el Goberno Autónomo Descentralzado Muncpal de Santo Domngo, en base a la recaudacón de los mpuestos, tasas, contrbucones especales de mejoras y venta de benes y servcos. Solvenca Fnancera Ingresos Comentes Gastos Correntes , m , m f >,. GoslOCor COI'H M A más de que con los ngresos correntes se fnancan todos los gastos correntes, este ndcador nos señala que exste un superávt equvalente al 78 % que permte fnancar proyectos y programas enmarcados dentro de los gastos de nversón acorde con la normatva emtda por el Mnstero de Fnanzas y el vgente Códgo Orgánco de Organzacón Terrtoral, Autonomía y Descentralzacón. / ]

14 AT 0CGC33 Memorando N. -: GADMSD- DF M Défct o Superávt Corrente = Ingresos Correntes - Gtos Correntes Gastos Correntes = , , ,179, = , = 0.78 Este índce tene una tendenca crecente en el ejercco económco msmo que permte fnancar la ejecucón de obras de nversón; hay que señalar que el índce del año 2013 fue de 0.63% lo que demuestra que exste una tendenca apropada; es decr que en el año 2014 el superávt corrente alcanzó el 78% y el año 2013 fue del 63.23%. Autosufcenca = Ingreso Propo Corrente Gastos Corrente = ,179, = m,c:ñ (: ::. Lf l Oí 12 ooo.ooo í :.- V: : :>"' > ooo.ooo y, 4 ooo.ooo >,: :.. '" ". ;.-..': o 00 INGRESOS CORRIENTES GASTOS CORRIENTES 1

15 A*mnUÜÜ J5.-.;,- - Indcador superor a la undad, nos señala la capacdad de fnancar con ngresos propos el 100% de los gastos correntes, en el presente caso se determna un índce postvo lo que nduce a que en el ejercco fnancero 2014, durante su ejecucón se han realzado los correctvos necesaros para mejorar esta stuacón a Través de austerdad en a ejecucón de os gastos correntes. índce de Ejecucón Presup. de Ingresos Total Presupuesto Ejecutado Total Presupuesto Codfcado = , = En cuanto al total de ngresos se ha ejecutado el 90.37% de! presupuesto codfcado nsttuconal; tenendo el mpacto porcentual más sgnfcatvo dentro de los ngresos correntes por la prestacón de benes y servcos que proporcona la muncpaldad y cuya recaudacón se la realza a través del mecansmo de cobro de mpuestos, tasas y contrbucones establecdas en el COOTAD y las Ordenanzas establecdas para el efecto. índce de Ejecucón Presupuestara de Gastos Total Presupuesto Ejecutado Total Presupuesto Codfcado = ,488, = Nos ndca que los gastos devengados alcanzan e 56.18% de tota de gastos, debendo señalar el hecho de que varas obras que se encuentran en ejecucón y los contratstas no han presentado la documentacón concernente a las planllas de avance o lqudacón de obra para el regstro del devengado y amortzar los antcpos entregados hasta culmnar el ejercco económco 2014; lo que conlleva a que en el Presupuesto del año 2015 conste el rubro de obras de arrastre en las respectvas partdas de obras de nfraestructura, proceso que se deberá convaldar con afectacón presupuestaba 2015 Entre los gastos más representatvos y que se encuentran en ejecucón y deben devengarse durante el ejercco económco 2015 son: LT-. J Mp WMMWMTAS ;

16 Amm>0COGÍ7 Santo Domngo, 25 de marzo de 2015 CONTRATOS DE OBRAS DE INFRAESTRUCTURA 2014 CONTRATADAS POR DEVENGARSE DETALLE POR CONTRATO DE LA OBRA: CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA 20NA A, OE LA CIUDAD DE STO.DGO-FASE 1 COMPROMETIDO l DEVENGADO SALDO POR DEVENGARSE FONDOS BDE-CONSTA EN EL POA Y PAC 21,642, ,521, ,120, CONSTRUCCIÓN DEL MERCADO MUNICIPAL DE LA CIUDAD DE. 10,142, , ,069, "REPOSICIÓN DEL COLECTOR EXISTENTE EN EL CAUCEDEL ESTERO PUPUSA, DE LA CIUDADDE, FASE1", 2,322, ,456, , "CONSTRUCCIÓN DEL ALCANTARILLADO SANITARIO Y PLANTA DE TRATAMIENTO DE LA URBANIZACIÓN BRASILIA DEL TOACHI DE ESTE CANTÓN. 339, , CONSTRUCCIÓN DEL ADOQUINADO DE LASCALLES 1, 2 y PASAJE S/N DEL BARRIO EL VERGEL DE LA COOP. VIVIENDA SANTA MARTHA 162, , OBRA DE ADOQUINADO DE LAS CALLES DE LA COOP. BRISASDEL COLORADOSECT 1, CALLES 5, 9, 11, S/N DESDE LA AVESMERALDAS HASTA LA CALLE 9 DE ESTA CIUDAD 889, , "REMODELACION DEL PARQUE OE LA JUVENTUD, UBICADO EN LA VIA QUITO KM. 2 M.D DE ESTA CIUDAD" 194, , : CONSTRUCCIÓN DEL ADOQUINADO DE VARIAS CALLES DE LA ZONA "B", DE ESTA CIUDAD. 389, , "CONSTRUCCIÓN DEL ADOQUINADO E INFRAESTRUCTURA HIDROSANITARIA. BARRIO EL COLORADO 22 DE AGOSTO EN LAS CALLES CAONI, TIPUTINI, TRAMO DESDE LA CALLE PEDRO VICENTE MALDONADO, CALLE GUATEMALA YGERMÁN MAYA" 352, , SUMAN 36,434, ,050, ,354, Al efectuar un análss sobre los valores contratados que estaban aún por devengarse, y s éstos huberan culmnado en su totaldad durante el ejercco económco 2014, se alcanzaría un nvel de ejecucón en gastos del %; pero debdo a los plazos establecdos deberán ser recbdas durante este año y el reflejo del devengado será regstrado durante el presente ejercco económco. \ - n sonlod n

17 Wír SANTO DOMNGO Debo menconarque El porcentaje de ejecucón de los gastos del año 2014, que alcanza el 56.18% se vo afectado tambén por el proceso de transcón de autordades, smlar stuacón ocurró en el año 2009, en el cual la ejecucón de los gastos alcanzó el 54%. Relacón comprometdo período / codfcado en el período (gastos) 89,507,049.05,/126,488, = Esta relacón nos permte señalar que del presupuesto codfcado del año 2014, se encuentra comprometdo el 66.05% del Presupuesto de gastos, encontrándose aún pendentes por devengarse varos contratos de obras de nfraestructura así como la adquscón de maqunaras y equpos destnados para áreas operatvas de la Muncpaldad entre ellas para e! Complejo Ambental. Relacón devengado ngresos / devengado gastos ,068, = El nvel de devengamento de los gastos frente a los ngresos devengados alcanza el 62.27%. debendo manfestar que es una relacón aceptable tenendo en cuenta que exsten varos contratos de obras de nfraestructura (anterormente menconadas) que se encuentran aún en ejecucón. D).- CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES El presupuesto asgnado para el ejercco económco 2014, presenta un nvel razonable de ejecucón en sus ngresos correntes relaconados con la recaudacón de los mpuestos, tasas y contrbucones especales así como por las asgnacones recbdas por concepto de ngresos permanentes y no permanentes del Presupuesto General del Estado y pertenece al grupo de ngresos por transferencas por Goberno Central la consecucón de nuevos crédtos con fondos reembolsables y fondos no reembolsables otorgados por el Banco del Estado; y la ejecucón proporconal del crédto del Goberno de 1

18 Y SANTO DOMNGO 0C0C35 Memorando N.:: GADMSD- DF M Santo Domngo. 25 de marzo del 2015 Corea para el proyecto de amplacón del sstema de agua potable en el Cantón Santo Domngo - conveno de uso de contngencas, as como tambén el devengamento de los valores que fueron consderados como arrastre del año 2013 tanto en planílaje de obras de nfraestructura ac como en ahnnq cl6n de benes y servcos. Se determna que los ngresos correntes fnancaron en su totaldad los gastos correntes, exstendo nclusve un superávt presupuestaro que permtó fnancar los gastos de nversón. Los ngresos de nversón relaconados con las transferencas de! Goberno Central por asgnacones mensuales del Presupuesto General del Estado se cumpleron en su totaldad. Se cumpló con el fnancamento de las partdas presupuestaras establecdas en las Cláusulas Económcas del Contrato Colectvo en relacón al regstro presupuestaro y contable de los valores de ncremento en algunos componentes relaconados con el salaro unfcado de los Sres. Trabajadores Muncpales. Se deberá contnuar con las gestones pertnentes con la fnaldad de obtener los recursos a ser entregados por el Goberno Central por convenos frmados con el Mnstero de Fnanzas Públcas y Banco del Estado. Se recomenda que los proyectos que se encuentran en el Plan Anual de Contratacón (PAC) y en el Plan Operatvo Anual (POA) sean contratados conforme a la planfcacón establecda para los cuatro trmestres, además se nsste que se cumplan estrctamente con los plazos fjados en las especfcacones técncas o térmnos de referenca elaborados para el efecto, con la fnaldad de devengar los antcpos entregados, y efectuar el regstro del comprometdo y en nformes de avance de obra as como tambén reflejen un nvel óptmo en la ejecucón presupuestara sobre todo con los regstros de los rubros devengados, valores sobre los cuales el Banco del Estado cuantfca la ejecucón presupuestara y fnancera de la Muncpaldad para la consecucón del nuevo cupo de crédto. Durante el presente año. se establecerán procesos mnucosos de segumento que garantcen un nvel óptmo de ejecucón del presupuesto y la concesón de las metas establecdas en las herramentas de planfcacón nsttuconal. Por las consderacones anterormente expuestas me permto sugerr a Usted, se dgne poner a consderacón del Cuerpo Legslatvo Cantonal la nformacón que consta en el presente nforme, con la fnaldad Que de acuerdo con el lteral g) - del artículo 57 del COOTAD, se apruebe la Clausura y Lqudacón del( Presupuesto del Goberno Autónomo Descentralzado Muncpal de Santo "- ' > \» 1

19 AT 00OG3-1 SANTO DOMNGO Domngo correspondente al ejercco fnancero del año 2014, para lo cual me permto anexar la sguente nformacón: Cédula Presupuestara de Ingresos Cédula Presupuestara de Gastos Estado de Ejecucón Presupuestara Atentamente. Ing. Juan- Carlos Valenca Lucero DIRECTOR FINANCIERO rq G^ova-r^y Qantatc CÜ5" r? JuanCaMVMnOa ^ m E» *-r C*to»ev*ez 7"*S: m H? KE ÍS