Objetivo Describir el procedimiento que seguirá la Sección Tesorería y la Caja Agencia Córdoba.
|
|
- Ricardo Díaz Bustos
- hace 6 años
- Vistas:
Transcripción
1 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE PROVEEDORES, DE SINIESTROS VIDA Y DE SEGUROS GENERALES, PAGOS FISCALES, PREVISIONALES, DE HABERES, PARA LAS RENDICIONES DE CAJA, TRANSACCIONES BANCARIAS, INVERSIONES Y ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS IMPORTANTE: La veracidad y exactitud de la información declarada en este procedimiento es responsabilidad del Jefe de cada área participante en el mismo, por lo tanto cualquier observación o corrección que se considere oportuna deberá comunicarse a la brevedad, antes de firmar la conformidad del procedimiento Gerencia Operativa Gerencia Comercial Gerencia de Adm. y F. Objetivo Describir el procedimiento que seguirá la Sección Tesorería y la Caja Agencia Córdoba. Alcance Casa Matriz y Agencia Córdoba. Vigencia / cumplimiento Este procedimiento entra en vigencia a partir del 1 de Mayo de 2001 y los Gerentes y Supervisores involucrados deberán tomar las previsiones para su cumplimiento y para la capacitación del personal involucrado. DESCRIPCIÓN ANALÍTICA DEL PROCEDIMIENTO PROCESO N 1: PAGO A PROVEEDORES 1. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Tesorería 1. Recibirá los originales de las facturas, notas de débitos o de créditos desde la Sección Presupuesto y Compras, previamente visadas y cargadas en el Sistema de Proveedores por la Sección mencionada. 2. También recibirá desde la Sección Presupuestos y Compras los pedidos de cheque para las agencias (para pago a proveedores). Versión: 01/09/2003 1
2 IMPORTANTE: Los comprobantes deberán tener como respaldo la autorización correspondiente del encargado de la Sección Compras. 3. Receptará los recibos emitidos por los prestadores de servicios entregados por la Sección Presupuesto y Compras o por Contaduría. 4. Determinará si los pagos están dentro de los márgenes del presupuesto. 1. Si se trata de un pago que no se ha incorporado al presupuesto por ser extraordinario, determinará con la Sección involucrada, y de acuerdo a la liquidez proyectada para el mes en curso (asignaciones) y los próximos meses, en qué momento será conveniente hacer la operación y en cuál el pago. 2. Si hubiese asignaciones disponibles se hará en el mes solicitado. 1. No dará curso a aquellos pedidos que no estén dentro de los lineamientos del presupuesto o para los cuales no se cuente con asignaciones. En este caso convendrá con la Sección Presupuesto y Compras el plazo en el cual se realizarán los pagos. 5. Emitirá la orden de pago. En la misma se especificará el tipo de factura, nota de débito, nota de crédito, o recibo, el monto, nombre o razón social del proveedor, plazo, etc. Estos datos se extraerán de los comprobantes enunciados o del sistema de proveedores. 6. Preparará la orden de pago de la siguiente manera: 1. La orden de pago, como carátula. 2. Luego los comprobantes. 3. Y por último las retenciones. IMPORTANTE: Los pagos se entregan a Caja Agencia Córdoba una vez por semana. 7. Si los pagos no se hiciesen en efectivo, 1. Confeccionará el o los cheques y los enviará al Directorio para su firma con la respectiva orden de pago. 2. Una vez firmados los cheques y devuelta toda la documentación desde el Directorio, se remitirá la orden de pago y los cheques a Caja Agencia Córdoba para el pago al proveedor. 8. Si los pagos se hacen en efectivo, entregará la orden de pago a Caja Agencia Córdoba. Versión: 01/09/2003 2
3 2. Agencia Córdoba - Caja 1. Recibirá las órdenes de pago y los valores. 2. La Gerencia Responsable decidirá los días de pago y los comunicará a Tesorería. 3. Cuando se presente el proveedor, efectivizará el pago y le entregará los comprobantes de retención, si hubiese. 4. Cargará el egreso en Caja. IMPORTANTE: Los egresos de dinero son directamente por Caja Proveedor - 1. Recibirá los valores y los comprobantes de retención. 2. Dará fe del pago (colocando una leyenda como por ejemplo "Recibí conforme" en la factura o emitirá recibo cancelatorio de la misma). IMPORTANTE: En caso que el proveedor haya emitido recibo en el momento de la prestación del servicio, al momento del cobro no lo emitirá nuevamente. Es aconsejable que, si se trata de recibo, al momento de efectuar el pago, de fe del mismo colocando la leyenda mencionada en el punto Agencia Córdoba - Caja - 1. Realizará el Proceso N 5: Rendiciones de Caja Agencia Córdoba. IMPORTANTE: Las Agencias pueden realizar pedidos de cheques para el pago a proveedores de bienes y servicios, cuya contratación no ha sido realizada por la Sección Compras. En este caso las Agencias enviarán el Pedido de Cheque a la Sección Compras, y una vez autorizadas por dicha Sección, la Sección Tesorería emitirá el cheque y lo enviará al Directorio para su firma junto al Pedido de Cheque. Este proceso se encuentra detallado en el Procedimiento de "Rendiciones de las Agencias a Contaduría". PROCESO N 2: PAGO DE SINIESTROS SEGUROS VIDA Y GENERALES 1. Gerencia Operativa 1. Recibirá el legajo del siniestro enviado por la Sección Siniestro. 2. Una vez autorizado el pago de un siniestro, devolverá la orden de pago a la Sección de origen y desde allí se enviará a la Sección Tesorería, para que se efectúe el pago. Versión: 01/09/2003 3
4 IMPORTANTE: En el caso de siniestro de Seguros Generales y cuando la indemnización del siniestro no supere los $1.000 no es necesaria la autorización del Gerente Operativo. En este caso la orden de pago será firmada por el Sub - Gerente de Seguros Generales y/o del Asesor Letrado. Cuando la indemnización del siniestro supere los $1.000 será necesaria la firma del Gerente General y del Directorio para su autorización. Para conocer más detalles sobre la autorización de pago de siniestros, consultar el Manual de Procedimiento de Siniestros Vida o de Seguros Generales. 2. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Tesorería 1. Recibirá el legajo del siniestro con la orden de pago firmada por el Gerente Operativo o por el Sub - Gerente de Seguros Generales o del Asesor Letrado o del Directorio. 2. Dará curso al pago: 1. Si se trata de un pago directo al beneficiario, emitirá el cheque por el monto especificado en la orden de pago. Si el pago fuese en efectivo, el proceso continúa en el apartado Enviará el cheque al Directorio para su firma junto a la orden de pago. 2. En caso de pago a terceros no beneficiarios (empresas prestadoras), emitirá la orden de pago. En este caso es imprescindible que la Sección Siniestros haya cargado los datos al Sistema de Proveedores. 1. Adicionará al legajo la orden de pago. 2. Si el pago no fuese en efectivo, emitirá el cheque y lo enviará al Directorio para su firma con la orden de pago correspondiente. 3. Una vez recibido el cheque y la orden de pago firmada por el Gerente Operativo o cuando esté disponible el efectivo, colocarán en el legajo la leyenda "pagado" y la asignación (efectivo o cheque) en la orden de pago para el desembolso a favor del beneficiario. En el caso de pago a prestadores, lo realizará en la orden de pago y en la factura. 4. Enviará a la Sección Siniestros o a la Sub- Gerencia de Seguros Generales, el legajo y los valores. Si el pago se realizara en efectivo, enviará la misma documentación, y el siniestro se pagará por Caja en Planta Baja. IMPORTANTE En el caso de siniestro de Seguros Generales, una vez que se ha realizado el pago y el Recibo de Indemnización haya sido firmado por el beneficiario, la Sección mencionada Versión: 01/09/2003 4
5 deberá entregar a la Sección Tesorería el original del Recibo de Indemnización y la Orden de Pago que se archivarán en la carpeta destinada a Cheques Emitidos. 5. Cargará los datos del o los cheques en el Módulo de Banco: nombre del banco, fecha, número de cheque y monto. PROCESO N 3: PAGOS FISCALES, PREVISIONALES Y SERVICIOS 1. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Tesorería 1. Recibirá las Declaraciones Juradas y formularios de la Sección Impositiva (liquidaciones fiscales) y de la Sección Personal (liquidaciones previsionales). 2. Recibirá las facturas de servicios entregadas por la Sección Presupuestos y Compras. IMPORTANTE Los envíos de la documentación a Tesorería deberán realizarse por lo menos 24 hs. antes de los vencimientos correspondientes. 3. Determinará el total a pagar. 4. Imputará contablemente al sistema de Tesorería. 5. Si el pago se realizará con cheques, los enviará al Directorio junto a las declaraciones juradas para que ambos documentos sean firmados. 6. Indicará al Cadete de la Sección los pagos que deberá realizar. 7. Le entregará los valores (efectivo o cheques) y la documentación que corresponda, por ejemplo DDJJ, facturas, soportes magnéticos, etc. 2. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Tesorería - Jefe de Sección - Cadete 1. Recibirá el dinero y la documentación. 2. Realizará el pago ante el Ente que corresponda. 3. Una vez realizados los pagos: 1. Realizará una copia de las Declaraciones Juradas y de los formularios. 2. Devolverá los originales a la Sección que corresponda (Impositiva o Personal). 2. Archivará, por fecha de pago, la documentación. Versión: 01/09/2003 5
6 PROCESO N 4: GENERACIÓN DE PAGO DE HABERES 1. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Personal - Jefe de Sección 1. Enviará a la Sección Tesorería, en las 72 horas previas al último día del mes, un listado y soportes magnéticos con todos los empleados de la compañía con su correspondiente remuneración a acreditar. 2. Enviará al Banco el listado y los soportes magnéticos. 3. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Tesorería - 1. Recibirá el listado y los soportes magnéticos desde la Sección Personal. 2. Realizará los depósitos en las cuentas bancarias de los empleados que cobren por este medio. 3. Emitirá los cheques necesarios a la orden (para el personal que cobra habitualmente con este tipo de valor). 4. Enviará los cheques al Directorio para su firma junto a los listados. 4. Directorio 1. Firmará los cheques. 2. Enviará los cheques a Tesorería (Consultar Procedimiento de Liquidación y Pago de Haberes). 5. Casa Matriz Gerencia Administración y Finanzas Sección Tesorería 1. Recibirá los cheques firmados por el Directorio. 2. Los enviará a la Sección Personal. PROCESO N 5: RENDICIÓN CAJA AGENCIA CÓRDOBA 1. Agencia Córdoba - Responsable de la Rendición 1. Entregará a la Sección Tesorería, una vez al día, los valores que exceden el fondo fijo de las Cajas y que no fueron depositados en la caja fuerte y detalles impresos de los importes trasferidos mediante la cuenta Depósitos en Transición Córdoba discriminado por moneda (Pesos o Bonos) y el listado de cheques recibidos. El listado y el detalle serán por triplicado. Versión: 01/09/2003 6
7 2. Podrá entregar vales que no han sido recuperados con el correspondiente comprobante (Ver Proceso N 6). 2. Casa Matriz - Gerencia de Administración y Finanzas - Sección Tesorería 1. Cuando se presente a rendir el responsable de las cajas, recibirá los valores y la documentación correspondiente. 2. Controlará que los totales transferidos coincidan con los valores presentados. 3. Controlará que se reciban todos los valores diferidos indicados en el detalle correspondiente. 4. Si todo estuviese correcto, firmará las copias de cada detalle (listado de transferencia y el de cheques) y retendrá una de las copias como comprobante de ingresos de Caja. 5. Entregará una de las copias a Caja (Planta Baja) y la otra será para Contaduría como comprobante de Caja. 6. Archivará los vales, en función a su fecha de emisión. PROCESO N 6: VALES NO RENDIDOS, ANTICIPO DE HABERES Y DEVOLUCIÓN DINERO 1. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Tesorería IMPORTANTE: Este proceso se aplica en los casos en que algún empleado ha retirado dinero de la compañía (entregando el respectivo vale) y no ha presentado el comprobante que avala la operación que dio origen a dicha extracción. Además, la Sección puede realizar anticipo de haberes a los empleados de la Compañía. Para ello es imprescindible que el empleado entregue un vale firmado por la Gerencia del área en la cual desarrolla sus funciones, o que la Sección haya recibido una autorización enviada por la Gerencia correspondiente. En este último caso la Sección confeccionará un vale que una vez firmado por el trabajador, será archivado junto a los comprobantes de egresos. Mensualmente: 1. Imputará los importes en la cuenta Anticipo de Haberes (cuando un empleado solicita un adelanto de haberes debidamente autorizado) o a la cuenta Deudores Varios (para todos los demás casos). 2. Informará a la Sección Personal por mail, el monto de los anticipos y de los vales no rendidos. Versión: 01/09/2003 7
8 3. Sacará una copia del vale que conservará como comprobante de egreso de caja y entregará el original a la Sección Personal para que se adjunte al recibo de sueldo. 2. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Personal 1. Procederá a descontar el monto del vale del haber del mes en curso. 2. Junto al recibo de haberes le entregará el vale. IMPORTANTE: Si tuviese el comprobante de gasto y ya se realizó la deducción, podrá presentar el comprobante a la Sección Tesorería. En este acto se le hará entrega del monto del comprobante. En este caso la Sección Personal ha acreditado de la cuenta Deudores Varios el total del vale al momento de deducirlo del haber del empleado. PROCESO N 7: DEPÓSITO DE VALORES 1. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Tesorería - 1. En el Sistema seleccionará aquellos cheques que desea depositar y cuya vigencia para el cobro ha comenzado. 2. Sumará los cheques y verificará que el total obtenido coincida con el arrojado por el sistema. 3. Una vez que coincidan, imprimirá el listado de los cheques a depositar. 4. Realizará una boleta de depósito para los cheques seleccionados. En la boleta colocará la leyenda "según detalle adjunto" y el total del depósito en números y en letras. 5. Firmará la boleta. 6. Adjuntará los cheques a la boleta y el listado. 7. Los entregará al Cadete para que realice el depósito. 8. En caso de depósito en efectivo, confeccionará la boleta de depósito y entregará la misma al Cadete junto con el dinero. 2. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Tesorería - Cadete - Versión: 01/09/2003 8
9 1. Entregará al cajero del banco la boleta de depósito y los valores. 2. Recibirá la boleta firmada y sellada por el cajero. 3. Archivará la misma junto a los comprobantes de ingreso, por orden cronológico. 4. Retirará las novedades para la compañía como ser cheques rechazados, resúmenes de cuenta, etc. 5. Entregará a la Sección Contaduría los cheques rechazados. 3. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Contaduría 1. Recibirá los cheques rechazados y los asentará. 2. Enviará el cheque a la Agencia correspondiente o a la Sección Cobranzas para su recupero. IMPORTANTE: El receptor del cheque se encargará de realizar lo necesario para cobrarlo. 4. Agencia Córdoba Sección Cobranzas 1. Recibirá los cheques rechazados. 2. Ingresará sus datos en la planilla destinada a tal fin. 3. Realizará un vale o pagaré, que encarpetará junto a la planilla, cuyo importe será el del cheque más todo otro importe (gasto) debitado a la cuenta de la compañía. 4. Entregará el cheque a la Sección relacionada con el cobro. Gestionará su cobro con el convenio, productor o cobrador que corresponda. 5. Una vez que se ha recuperado el valor del cheque, cancelará el rechazo y sacará el vale de la carpeta. PROCESO N 8: INVERSIONES 1. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Tesorería 1. Buscará las mejores opciones de inversión que sean acordes a la política financiera de la Compañía. 2. Evaluará las propuestas de inversión realizadas por terceros. 3. En todo momento considerará la situación macro y microeconómica para realizar el análisis. Para ello tendrá en cuenta publicaciones, informes realizados Versión: 01/09/2003 9
10 por entidades financieras y toda aquella información que agregue valor para la toma de decisiones y que reduzca el riesgo de estimaciones. 4. Además tendrá en cuenta las Asignaciones Presupuestarias de cada mes para determinar la liquidez necesaria y así, poder establecer el plazo adecuado de la colocación. 5. Para la evaluación de los proyectos utilizará métodos como el valor actual neto y la tasa interna de rentabilidad. 6. Las conclusiones obtenidas serán presentadas a la Gerencia General y luego al Directorio para su consideración. PROCESO N 9: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS 1. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Tesorería - 1. Una vez que el presupuesto anual esté aprobado (Ver Procedimiento de Presupuestación) realizará las asignaciones correspondientes. 1. Para ello tendrá en cuenta la necesidad de liquidez de cada mes según las previsiones realizadas. 2. Los rubros de mayor atención serán: Siniestros, Gastos Comerciales y Gastos de Explotación. Versión: 01/09/
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS: LIQUIDACIÓN Y PAGO DE COMISIONES A INTERMEDIARIOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS: LIQUIDACIÓN Y PAGO DE COMISIONES A INTERMEDIARIOS IMPORTANTE: La veracidad y exactitud de la información declarada en el presente es compromiso del responsable del mismo, por
Más detallesCOPIA CONTROLADA APROBADO NORMAS PARA LA SOLICITUD, EMISION, CONTROL Y ENTREGA DE CHEQUES APROBADO POR:
1/8 APROBADO POR: APROBADO LEDA ISAAC GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS REVISADO POR: REVISADO FRANCIS PEREZ GERENCIA DE TESORERIA Y COBRANZAS MANUEL COLMENARES GERENCIA DE CALIDAD ELABORADO POR: MARÍA
Más detallesPROCEDIMIENTO PARA EL RECLUTAMIENTO DE PERSONAL A LA COMPAÑIA
PROCEDIMIENTO PARA EL RECLUTAMIENTO DE PERSONAL A LA COMPAÑIA IMPORTANTE: La veracidad y exactitud de la información declarada en este procedimiento es responsabilidad del Jefe de cada área participante
Más detallesMANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
1 OBJETIVO DEL MANUAL Establecer los lineamientos metodológicos para la administración de los Fondos en Anticipo otorgados a las Unidades Ejecutoras del presupuesto de la Universidad Simón Bolívar. A fin
Más detallesPROCEDIMIENTO DE RECEPCION Y MANEJO DE DOCUMENTOS
PROCEDIMIENTO DE RECEPCION Y MANEJO DE DOCUMENTOS N Revisión: 01 PROCESO DE RECEPCION Y MANEJO DE DOCUMENTOS Pág. 2 de 14 Contenido OBJETIVO... 3 DOCUMENTOS APLICABLES... 3 DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO DE
Más detallesDESCRIPCIÓN PROCESOS DE SOPORTE
DESCRIPCIÓN PROCESOS DE SOPORTE COTRISA Macroproceso Proceso Subprocesos Responsable ADMINISTRAR RECURSOS FINANCIEROS PAGAR REMUNERACIONES Y BENEFICIOS AL PERSONAL 1. Registrar contablemente la remuneración
Más detalles2. ALCANCE La presente norma es administrada por el Tesorero y es fuente de consulta y aplicación para el área de Tesorería, Finanzas y Contabilidad.
UCSUR-FN-P-4-V1 2 / 5 1. OBJETIVO Establecer los pasos a seguir para el traspaso temporal de un fondo fijo, de manera que se agilice la gestión y disposición del dinero asignado a un concepto. 2. ALCANCE
Más detallesProcedimiento Pago Proveedores CODIGO PROC PP 10
Procedimiento Pago Proveedores CODIGO PROC PP 10 Página 2 de 16 PROCEDIMIENTO DE PAGO PROVEEDORES 1. Objetivo Pagar a los proveedores de bienes y servicios necesarios para el funcionamiento de la Administración
Más detallesINSTRUCTIVO DE COBRANZA. Cargo Firma Fecha
N Paginas: 1 de 5 Cargo Firma Fecha Elaborado por: Adm. Documentos Revisado por: Jefe Adm. & Contabilidad Aprobado por. Gerente Adm. & Finanzas CONTENIDO Página Portada 1 1.-Objetivo 2 2.-Responsabilidad
Más detalles2. ALCANCE La presente norma es administrada por el Tesorero y es fuente de consulta y aplicación para el área de Tesorería, Finanzas y Contabilidad.
2 / 5 1. OBJETIVO Definir los pasos a seguir para el cierre de un Fondo Fijo, de manera que se agilice la gestión y disposición del dinero asignado a un concepto. 2. ALCANCE La presente norma es administrada
Más detallesUnidad 2 EL RUBRO CAJA Y BANCOS
Unidad 2 EL RUBRO CAJA Y BANCOS ANÁLISIS DEL RUBRO ARQUEO DE CAJA MONEDA EXTRANJERA ARQUEO DE VALORES LA CONCILIACIÓN BANCARIA PARTIDAS DE AJUSTE 1 Tema 1 - ANÁLISIS DEL RUBRO El primer rubro que aparece
Más detallesEn los registros contables de la empresa El Martillo C.A. al 31. de Marzo de 2007 en el Banco El lago figuraban las siguientes partidas:
EJERCICIO CONCILIACIÓN BANCARIA Prof. Wilmer Adan En los registros contables de la empresa El Martillo C.A. al 31. de Marzo de 2007 en el Banco El lago figuraban las siguientes partidas: Cheques Pendientes
Más detallesReglamento de Control de pago a Proveedores
Pág. 1 Reglamento de Control de pago a Proveedores NORMAS GENERALES. Objetivo General. Asegurar el correcto y oportuno pago de las obligaciones contraídas con proveedores de bienes y servicios. Objetivo
Más detallesMANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE COMPRAS EN EMPRESAS DE ALIMENTACIÓN
2.09 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE COMPRAS EN EMPRESAS DE ALIMENTACIÓN Dr. César Augusto Lerena Dr. Joaquín I. Lerena Assistance Food Argentina S.A. Copyright 2005 Rev: 20.06.09 1 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Más detallesDOCUMENTACION REQUERIDA PARA PROCESO DE APELACIONES SEJ
DOCUMENTACION REQUERIDA PARA PROCESO DE APELACIONES SEJ El sistema de apelaciones tiene la exclusiva funcionalidad para recepción de documentación en caso de pagos suspendidos, por cotizaciones de salud
Más detallesSISTEMA DE GESTION DE CALIDAD PROCEDIMIENTO PAGO DE PROVEEDORES Y SUBCONTRATOS PR-GA-25
SISTEMA DE GESTION DE PROCEDIMIENTO PR-GA-25 REVISION FECHA REGISTRO DE MODIFICACIONES DEL DOCUMENTO 00 01 de Septiembre de 2008 Primera Edición Se clarifica donde se archivan cheques de pago de proveedores
Más detallesPROCEDIMIENTO DE CHEQUES PROTESTADOS. Departamento de Tesorería
PROCEDIMIENTO DE CHEQUES PROTESTADOS Departamento de Tesorería N Revisión: 01 Procedimiento para Cheques Protestados Pág. 2 de 7 Contenido 1. OBJETIVO... 3 2. CAUSALES POR CHEQUES DEVUELTOS... 3 3. RECEPCION
Más detallesMANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE FINANZAS DEPARTAMENTO DE TESORERÍA
1 de 38 OBJETIVO DEL MANUAL Establecer los lineamientos metodológicos para el manejo de los Fondos en Anticipo dado a las distintas Unidades que conforman la Universidad Simón Bolívar, esto con la finalidad
Más detallesGENERALES HISTORIAL DE VERSIONES. Versión Fecha Autores Resumen de Cambios
GENERALES Fecha de aprobación Organización FONAFE Administrador del Lineamiento Organización y Método Gerencia de Planeamiento y Desarrollo HISTORIAL DE VERSIONES Versión Fecha Autores Resumen de Cambios
Más detalles1. OBJETIVO Normar y establecer adecuadamente el ingreso de registros contables al sistema.
2 / 5 1. OBJETIVO Normar y establecer adecuadamente el ingreso de registros contables al sistema. 2. ALCANCE El presente documento es de aplicación obligatoria para el área de Contabilidad. 3. BASE LEGAL
Más detallesREGISTRO Y LIQUIDACIÓN DE NÓMINA ADICIONAL PARA RENGLÓN 011 PERSONAL
Del proceso: Recursos Humanos Código: RHU-INS-06 Versión: 1 Página 1 de 9 A. REGISTRO DE REVISIÓN Y APROBACIÓN: B. GLOSARIO Complemento de Pago Monto que no fue pagado oportunamente, el cual, puede corresponder
Más detallesSISTEMA DE GESTION DE CALIDAD
SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO Y CONTABLE. PROCEDIMIENTO PARA: COMPRAS REVISIÓN 6.00 Página 1 de 1. Revisión: 6.00 INDICE HOJA PORTADA ------------------------------------------------------------------------------
Más detallesear ORGANIZACIÓN Y MÉTODOS Revisión: GUÍA PARA REGISTRO DE GASTOS RECURRENTES VARIABLES INTRODUCCIÓN
INTRODUCCIÓN La presente Guía de Usuario cumple la función de presentar el flujo que sigue el registro de Gastos Recurrentes Variables en la herramienta informática SAMI Un gasto recurrente variable son
Más detallesINSTRUCTIVO. INSTRUCTIVO RECLAMOS A ENTES BANCARIOS Página 1 de 8
INSTRUCTIVO RECLAMOS A ENTES BANCARIOS Página 1 de 8 1. OBJETO Establecer en forma detallada las tareas a desarrollar al efectuar los reclamos a los Bancos y a las Delegaciones por las diferencias detectadas
Más detallesCOLOCACIÓN DE EXCEDENTES TEMPORALES EN CERTIFICADOS A TÉRMINO FIJO
PÁGINA: 1 DE 13 COLOCACIÓN DE REVISÓ SECRETARIO DE HACIENDA / GERENCIA DE TESORERIA APROBÓ REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO PÁGINA: 2 DE 13 1. OBJETIVO Establecer las directrices
Más detallesCódigo: GAF-PR-02 / V2 GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 14/05/2014 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 6
UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 6 PROPOSITO El procedimiento tiene por objeto establecer las actividades para la administración, control y ejecución de la caja ALCANCE El procedimiento comprende
Más detallesPROCEDIMIENTO DE PAGOS DEPTO. NACIONAL
Página 1 de 7 El presente documento es propiedad exclusiva de CTS Turismo. Su actualización, modificación, revisión y distribución es estrictamente controlada. De este modo, el contenido total o parcial
Más detallesDIRECCIÓN DE FINANZAS GERENCIA DE TESORERÍA. [Octubre ] Pág. 1 de 8
DIRECCIÓN DE FINANZAS GERENCIA DE TESORERÍA [Octubre - 2013] Pág. 1 de 8 Objetivo El subproceso debe cubrir los siguientes objetivos: Definir los pasos a seguir para llevar a cabo el buen funcionamiento
Más detallesINSTRUCTIVO PARA EL MANEJO Y CUSTODIA DEL FONDO DE CAJA CHICA
INSTRUCTIVO PARA EL MANEJO Y CUSTODIA DEL FONDO DE CAJA CHICA 1 Contenido 1. OBJETIVO... 3 2. NORMAS ESPECÍFICAS... 3 3. FONDO DE CAJA CHICA... 3 4. AUTORIZACION DE GASTOS... 4 5. FUNCIONAMIENTO DEL FONDO
Más detallesSISTEMA DE GESTIÓN PÚBLICA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA FONDOS EN AVANCE
SISTEMA DE GESTIÓN PÚBLICA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA FONDOS EN AVANCE Manual de Procedimientos para Fondos en Avance Sistema de Gestión Pública Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Viceministerio
Más detallesGobierno de Puerto Rico DEPARTAMENTO DE HACIENDA Área de la Contabilidad Central de Gobierno San Juan, Puerto Rico
Gobierno de Puerto Rico DEPARTAMENTO DE HACIENDA Área de la Contabilidad Central de Gobierno San Juan, Puerto Rico Carta Circular Año Económico 2001 Núm. 1300-05-01 A los Secretarios de Gobierno y Directores
Más detallesAG ELECTRÓNICA S.A. DE C.V.
PROCEDIMIENTO DE COBRO EN CAJA Página 1 de 9 Emitido por: Áreas de aplicación Coordinación de Mejora Continua Área de caja de AG Electrónica. Distribución Cajeros. Áreas de recepción de documentación Contenido
Más detallesA. Las notas de ventas se deben emitir en el formato de la sede en que se dictará el curso.
PROCEDIMIENTO DE VENTAS Y CIERRE DE MES 1. Desde Sede Oriente a Otras Sedes. 1.1 Procedimiento de Entrega de Nota de Ventas: A. Las notas de ventas se deben emitir en el formato de la sede en que se dictará
Más detallesSISTEMA DE GESTION DE LA CALIDAD DIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS PAGO A PROVEEDORES
SISTEMA DE GESTION DE LA CALIDAD DIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS PAGO A PROVEEDORES IT-DRF-GCAC-01 Versión 01 Derechos Reservados 2003 Consejo de Promoción Turística de México, S.A. de C.V. Subdirección
Más detallesMINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR SUBSECRETARÍA DE INNOVACIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS DIRECCIÓN NACIONAL DE CENTRO DE SERVICIOS
Página 1 de 6 1. PROPÓSITO Establecer directrices claras de acción en caso de pérdida, robo, hurto, daño, devolución o por cualquier causa semejante del Lector Biométrico y/o Dongle de las instituciones
Más detallesTALLER DE RENDICIÓN DE CUENTAS FONDOS CONCURSABLES 2015
TALLER DE RENDICIÓN DE CUENTAS FONDOS CONCURSABLES 2015 NOVIEMBRE 2015 QUE ES EL MANUAL DE RENDICIÓN DE CUENTAS? EL MANUAL DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE AHORA EN ADELANTE SERÁ LA GUÍA PARA EFECTUAR UN BUEN
Más detallesANEXO V. Guía para confeccionar la RENDICIÓN de SUBSIDIOS ESPECIALES
ANEXO V Guía para confeccionar la RENDICIÓN de SUBSIDIOS ESPECIALES RECORDATORIO: El plazo de ejecución de los fondos contará con un máximo de seis meses para su conclusión, a partir del momento de la
Más detallesPROCEDIMIENTO GENERAL PAGO DE FACTURAS A PROVEEDORES
Nº 00 16.11.2010 Página 1 de 5 PROCEDIMIENTO GENERAL PAGO DE FACTURAS A PROVEEDORES GRUPO EDUCACIONAL DE ADMINISTRACIÓN Y COMERCIO CURICÓ PAG. 1 de 5 Fecha de elaboración: 16.11.2010 Versión: 1 Nº 00 16.11.2010
Más detallesMinisterio de Defensa
DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS ADMINISTRATIVOS UNIDAD DE CONTRATACIONES PROCEDIMIENTO EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN MENOR DE BIENES (De Bs. 1.- a Bs. 20.000.-) (CASO No.1) Objetivo Establecer los pasos
Más detallesPROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DEL FONDO REVOLVENTE DE LA SUBDIRECCIÓN DE BIENES Y SERVICIOS ÍNDICE
ÍNDICE PÁGINA INTRODUCCIÓN OBJETIVO 2 FUNDAMENTO LEGAL 3 DEFINICIONES 4 POLÍTICAS 5 DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES 7 DIAGRAMA DE FLUJO 9 INTRODUCCIÓN La integración del presente documento se llevó a cabo con
Más detallesGUÍA DE USUARIOS PAGO DE IMPUESTOS Y SERVICIOS (HBE - BEPE)
GUÍA DE USUARIOS PAGO DE IMPUESTOS Y SERVICIOS (HBE - BEPE) Marzo 2012 NOMBRE GERENCIA / ÁREA (Tipografìa predeterminada) INGRESO AL HBE - BEPE Ingresá a través del sitio del Banco www.bancociudad.com.ar,
Más detallesSISTEMA DE GESTIÓN PÚBLICA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA PAGO DE DEUDA FLOTANTE
SISTEMA DE GESTIÓN PÚBLICA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA PAGO DE DEUDA FLOTANTE Manual de Procedimientos para Pago de Deuda Flotante del Sistema de Gestión Pública Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
Más detallesPONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DE VALPARAÍSO DIRECCION GENERAL DE ASUNTOS ECONÓMICOS Y ADMINISTRATIVOS DIRECCIÓN DE FINANZAS
PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DE VALPARAÍSO DIRECCION GENERAL DE ASUNTOS ECONÓMICOS Y ADMINISTRATIVOS DIRECCIÓN DE FINANZAS ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DE PROYECTOS CON FINANCIAMIENTO PUBLICO Y GESTION
Más detallesANEXO Nº 2 MANUAL DE USUARIO APORTES FONDO BONO LABORAL LEY N
ANEXO Nº 2 MANUAL DE USUARIO APORTES FONDO BONO LABORAL LEY N 20.305 I N D I CE INTRODUCCION...3 1.- FONDO BONO LABORAL...3 2.- GENERACIÓN DEL FORMULARIO 57 APORTE INSTITUCIONAL FONDO BONO LABORAL...4
Más detallesMANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE FINANZAS DEPARTAMENTO DE TESORERÍA
1 de 8 OBJETIVO DEL MANUAL Establecer los lineamientos metodológicos para la Recepción de los Documentos necesarios para la generación de un pago a terceros o transferencia a las distintas Unidades de
Más detallesSistema Restaurante btree.cl
Sistema Restaurante El Sistema de Gestión de Restaurante de, se divide en varios módulos, estos son : Tablas del Sistema Control de ventas Punto de venta Control de stock y recetario Proveedores Consultas
Más detallesInstructivo Operatoria Terminales de Autoservicio (TAS)
Instructivo Operatoria Terminales de Autoservicio (TAS) En la pantalla de inicio de las TAS se exhiben dos opciones; una para que puedan realizar operaciones los clientes del Banco, "Operaciones de Clientes"
Más detallesMódulo de Ingresos. Versión Tel
Módulo de Ingresos Versión 1.0 Tel. 01 800 63 22 887 Índice Introducción Comprobantes Clientes Facturación Cuentas x Cobrar Seleccionar Comprobante Ingresos Descuentos y Devoluciones Estado de Cuenta Aplicación
Más detallesPROCEDIMIENTO DE PAGOS TESORERIA
Página 1 de 5 1. OBJETIVO Establecer los requerimientos a nivel documental y las condiciones generales para la realización de los pagos de la organización. 2. CAMPO DE APLICACIÓN Aplica para todos los
Más detallesTEMA NRO. 11- CUENTAS DE EFECTIVO Y OPERACIONES EN BANCOS
TEMA NRO. 11- CUENTAS DE EFECTIVO Y OPERACIONES EN BANCOS Se considera efectivo: Billetes Monedas Cheques recibidos de terceras personas que estén a la fecha Cuentas en depósitos a la vista en los bancos
Más detallesGuía de Módulo de Egresos
Guía de Módulo de Egresos Versión 1.0 Tel. 01 800 63 22 887 ÍNDICE -INTRODUCCIÓN...3 1.-Módulo de Egresos...4 1.1- Comprobantes...5 1.2-Proveedores...6 1.3- Gastos y Compras...11 1.4-Cuentas por Pagar...15
Más detallesMódulo de Ingresos. Versión 1.0.
Módulo de Ingresos Versión 1.0 rápido seguro confiable Índice Introducción Comprobantes Clientes Facturación Cuentas por Cobrar Seleccionar Comprobante Ingresos Descuentos y Devoluciones Estado de Cuenta
Más detallesINSTRUCTIVO DE DONACIONES ESPECIALES PRESENTACIÓN DE PROYECTOS ARTÍCULO 79, CAPÍTULO XIII - TÍTULO 4 DEL TEXTO ORDENADO DE 1996
INSTRUCTIVO DE DONACIONES ESPECIALES PRESENTACIÓN DE PROYECTOS ARTÍCULO 79, CAPÍTULO XIII - TÍTULO 4 DEL TEXTO ORDENADO DE 1996 El artículo 271 de la Ley 18.834 de 4 de noviembre de 2011 comete al Poder
Más detallesPA 002-10 / 1 PROCEDIMIENTO REGLAMENTARIO Y ADMINISTRATIVO
SERVICIO BIENESTAR CODELCO VENTANAS PA 002-10 / 1 PROCEDIMIENTO REGLAMENTARIO Y ADMINISTRATIVO FONDOS A RENDIR CUENTA, PRÉSTAMOS Y SUBSIDIOS 1.- OBJETIVO: Emitir procedimiento reglamentario y de administración
Más detallesMANUAL SISTEMAS Y PROCEDIMIENTOS CONTABLES AREA: FINANZAS Y CONTABILIDAD. Mayo, 2004 PLAN DE FORMAS
61 PLAN DE FORMAS 62 CAPITULO III PLAN DE FORMAS Los formularios están conformados por toda la documentación de índole comercial, e interno y constituyen todos los comprobantes extendidos por escrito en
Más detallesAplicaciones y funcionalidades
Información base Es la información básica del sistema. Lo ingresado en ésta etapa se utilizará en los procesos siguientes. Proveedores, prestadores, servicios, rutas aéreas ó terrestres, clases y categorías
Más detallesTESORERIA. Objetivos y Funciones Generales
TESORERIA Presidencia Ejecutiva Vice Presidencia Ejecutiva Dirección Central de Administración y Finanzas Sub Dirección de Finanzas Objetivos y Funciones Generales El Area de es el órgano de línea encargado
Más detallesDocumento no Controlado
PROCEDIMIENTO DE PAGOS DEPTO. Página 1 de 10 El presente documento es propiedad exclusiva de CTS Turismo. Su actualización, modificación, revisión y distribución es estrictamente controlada. De este modo,
Más detallesCopia Controlada Verificar versión en Listado Maestro de Documentos Se considera COPIA NO CONTROLADA al imprimir
Proceso: GESTIÓN FINANCIERA CONTROL DE CAMBIOS Versión Fecha Descripción del cambio Responsable 1.0 19/OCT/2010 Versión Inicial Contador 1.1 26/JUL/2013 Se realizó ajustes a la Tarea 1 de recepción de
Más detallesProcedimiento. FAS 13 Evaluación y Contabilización de Contratos de Arrendamiento
Documento IC / FA-LT-LT 01 Transacciones Arriendos / Leasing Transactions Procedimiento FAS 13 Evaluación y Contabilización de Contratos de Arrendamiento Vicerrectoría de Administración y Finanzas 1 Documento
Más detallesInstructivo de rendición de gastos para beneficiarios del Fondo de Promoción de la Producción Limpia
Instructivo de rendición de gastos para beneficiarios del Fondo de Promoción de la Producción Limpia 1 Introducción El Consejo Nacional de Producción Limpia pone a disposición del beneficiario el presente
Más detallesINSTRUCCIONES SOBRE FORMULARIO DE DECLARACION JURADA ANUAL NOTARIAL SOBRE RETENCION Y PAGO DE COTIZACIONES PREVISIONALES.
INSTRUCCIONES SOBRE FORMULARIO DE DECLARACION JURADA ANUAL NOTARIAL SOBRE RETENCION Y PAGO DE COTIZACIONES PREVISIONALES. Conforme a lo señalado en los artículos 36, 37, 38 y 39 de la Ley N 19.518, sobre
Más detallesBANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
CIRCULAR N 024-2009-BCRP Operaciones de compra con compromiso de recompra de moneda extranjera Considerando: Que el Directorio de este Banco Central, en uso de la facultad que le es atribuida en el Artículo
Más detallesMANUAL DE USUARIO CAJERO. Cajero Página 1 de 11
MANUAL DE USUARIO CAJERO Cajero Página 1 de 11 ÍNDICE 1. Introducción. 1.1. Generalidades 1.2 Flujo de movimientos. 2. Tesorería 2.1. Apertura caja. 2.2. Corte Parcial Caja 2.3. Corte Caja. 3. Cuentas
Más detallesEstablecer un procedimiento que defina los pasos a seguir para realizar la compra de bienes y servicios en la empresa Centro Motors S.A.
1 de 7 1. OBJETIVO Establecer un procedimiento que defina los pasos a seguir para realizar la compra de bienes y servicios en la empresa Centro Motors S.A. 2. ALCANCE Este procedimiento explica todos los
Más detallesBANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
CIRCULAR No. 049-2013-BCRP Operaciones de Compra con Compromiso de Reventa de Dólares CONSIDERANDO: Que el Directorio de este Banco Central, en uso de la facultad que le es atribuida en el Artículo 66
Más detallesPOLITICAS Y PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO PARA EL REGISTRO DEL PERSONAL EN EL SEGURO DE VIDA O INCAPACIDAD TOTAL Y PERMANENTE
POLITICAS Y PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO PARA EL REGISTRO DEL PERSONAL EN EL SEGURO DE VIDA O INCAPACIDAD TOTAL Y PERMANENTE CONTENIDO I. OBJETIVO. II. MARCO NORMATIVO. III. POLITICAS. IV. PROCEDIMIENTO.
Más detallesINFORMATIVO Nº 59 PAMI OSTOMIA
Buenos Aires, 29 de Septiembre 2015 INFORMATIVO Nº 59 PAMI OSTOMIA Sres. Asociados: Nos ponemos en contacto con Uds. respecto del convenio de PAMI OSTOMIA, una nueva prestación que se realizará a los afiliados
Más detallesMANUAL DE PROCEDIMIENTOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PROCEDIMIENTO PAGO SERVICIOS BÁSICOS INDICE INTRODUCCION... 3 OBJETIVOS..3 ALCANCE... 3 NORMATIVA... 3 GLOSARIO 4 DESCRIPCION DEL PROCESO... 5 y 6 DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO...
Más detallesSaldo a favor de Exportador
Saldo a favor de Exportador Base Legal: Ley del IGV, numeral 6 del artículo 34º Reglamento de la Ley del IGV, numeral 3 del artículo 9º D.S. N 126-94 (29.09.1994) Reglamento de NCN y modificatorias Ley
Más detallesEstudio de Servicios Contables y Afines SAC. Expositor: CPC Manuel Pomacaja Herrera
Estudio de Servicios Contables y Afines SAC Expositor: CPC Manuel Pomacaja Herrera Lima, 1 de Junio de 2016 PRINCIPALES OBSERVACIONES DE SUNAT EN LAS REVISIONES FORMALES Regimenes Administrativos del IGV
Más detallesCódigos de Operación
Códigos de Operación Introducción El presente documento tiene por finalidad explicar el proceso para poder ingresar, modificar los diferentes tipos de códigos de operación que podrán ser utilizados para
Más detallesINTRODUCCIÓN A LA CONTABILIDAD CURSO TEÓRICO PRÁCTICO INTENSIVO PRIMERA REVISIÓN 2011
INTRODUCCIÓN A LA CONTABILIDAD CURSO TEÓRICO PRÁCTICO INTENSIVO PRIMERA REVISIÓN 2011 1 EJERCICIO I 20 PUNTOS En la empresa del Sr. AA se informa: 1. La empresa trabaja con sistema de Caja tradicional
Más detallesCOBRO DE CUOTAS PARTES PENSIONALES
PÁGINA: 1 DE 7 COBRO DE REVISÓ GERENTE DE GESTIÓN HUMANA Y CARRERA ADMINISTRATIVA APROBÓ REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO PÁGINA: 2 DE 7 1. OBJETIVO El objetivo de este procedimiento
Más detallesPROCEDIMIENTO COBRANZAS
Página 1 de 5 1. OBJETIVO 1.1 Establecer el procedimiento para realizar la cobranza de los recibos de energía eléctrica y otros servicios complementarios de nuestros usuarios. 2. ALCANCE 2.1 El presente
Más detallesAdministrador del Proceso/Responsable(s) del proceso, responsabilidad y autoridad Usuario y proveedor del proceso Entradas y salidas
Versión vigente No. 08 Fecha: 25/06/10 Proceso: Pagos en Tesorería. Administrador del Proceso/Responsable(s) del proceso, responsabilidad y autoridad Usuario y proveedor del proceso Entradas y salidas
Más detallesPROCEDIMIENTO DE INSCRIPCIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA SU NEGOCIACIÓN Y COTIZACIÓN EN LA BOLSA BOLIVIANA DE VALORES S.A.
P á g i n a 1 PROCEDIMIENTO DE INSCRIPCIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA SU NEGOCIACIÓN Y COTIZACIÓN EN LA Por medio del presente documento se establece el procedimiento a seguir por la Bolsa Boliviana
Más detallesMANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS TRÁMITES EN DIVISAS EXTRANJERAS: MODALIDAD MINISTERIO DE EDUCACIÓN BANCO CENTRAL DE VENEZUELA
TRÁMITES EN DIVISAS EXTRANJERAS: MODALIDAD MINISTERIO DE EDUCACIÓN BANCO CENTRAL DE VENEZUELA 2 CONTENIDO I.- ASPECTOS GENERALES I.1.Objetivo I.2. Alcance I.3. Unidades que Intervienen I.4. Formularios
Más detallesA. Trabajadores Dependientes
INSTRUCCIONES PARA LLENAR FORMULARIO DE DECLARACION JURADA DE INGRESOS PARA LA EMISION CUOTA AÑO 2017 La Ley 19.287, establece que usted deberá enviar o presentar el original de esta declaración jurada
Más detallesGeneración de Declaración Juradas y Boletas de Pago
Instructivo para Aplicativo versión 1.1 Generación de Declaración Juradas y Boletas de Pago Pág 1 / 16 Indice. 1. Objetivos 2. Alcances 3. Consideraciones Generales 4. Registro del Empleador en el Sistema.
Más detallesRÉGIMEN DE RETENCIONES DEL IGV
RÉGIMEN DE RETENCIONES DEL IGV BASE LEGAL l Artículo 10 del Código Tributario D.S. 135-99-EF. Artículo 10º inciso c) del TUO Ley del IGV, DS 055-99-EF. Resolución de Superintendencia N 037-2002/SUNAT Resolución
Más detallesFONDOS FIJOS. Fecha: Nº Reemplaza: Modifica e Incluye Aprueba: 03/01/ / /04 Director de Finanzas
FONDOS FIJOS Fecha: Nº Reemplaza: Modifica e Incluye Aprueba: 03/01/2017 2017/06 2014/04 Director de I Propósito Instruir acerca del procedimiento y consideraciones sobre solicitud de apertura, reposición
Más detallesFacturar en Línea MÓDULO DE INGRESOS Versión 1.0 Proveedor autorizado de certificación SAT Número de aprobación: 55029
Facturar en Línea www.fel.mx MÓDULO DE INGRESOS Versión 1.0 55029 Proveedor autorizado de certificación SAT Número de aprobación: 55029 ÍNDICE INTRODUCCIÓN...3 MÓDULO DE INGRESOS...4 COMPROBANTES...4 CLIENTES...5
Más detallesTEMA 4: DOCUMENTACIÓN BÁSICA EN LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL
TEMA 4: DOCUMENTACIÓN BÁSICA EN LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL 1- DOCUMENTOS DE COMPRAVENTA 2- EL PRESUPUESTO 3- LA HOJA DE PEDIDO 4- EL ALBARÁN 4.1- Los portes 5- LA FACTURA 6- DOCUMENTOS DE PAGO 6.1- LA TRANSFERENCIA
Más detallesANEXO-1 CONVENIO DE COOPERACION MUTUA PROCEDIMIENTO OPERATIVO DE LA GENERACION DEL PEDIDO
ANEXO-1 CONVENIO DE COOPERACION MUTUA PROCEDIMIENTO OPERATIVO 1. LOS TRABAJADORES deberán de ingresar a la website www.agesystems.net de AGE, para seleccionar los artículos que desean comprar, generando
Más detallesMANUAL DE CUENTAS PARA ENTIDADES FINANCIERAS
CÓDIGO 210.00 GRUPO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO Representa los fondos recibidos en depósito y otros tipos de obligaciones con el público en general. No se consideran en este grupo las obligaciones con
Más detallesProcedimientos Ministerio de Hacienda. Módulo: M M. Procedimiento: Recepción de Mercancías por Consumo, Obras y Servicios PROCEDIMIENTO: MM-01-07
Procedimientos Ministerio de Hacienda. Módulo: M M. Procedimiento: Recepción de Mercancías por Consumo, Obras y Servicios PROCEDIMIENTO: MM-01-07 Recepción de Mercancía por Consumo, Obras y Servicios ÍNDICE
Más detallesActividades HRS. Encargada HS. Auxiliar A HS. Auxiliar B HS. Auxiliar C HS. Auxiliar D HS. 1 Facturar Ventas Factura ventas.
1 de 1 Organización Ejercicios de organización EVALUACIÓN EMPRESA TECOCO S.A. SECCION: ADMINISTRACIÓN: FUNCIÓN: A través de la función de administración cumplir con los siguientes cometidos: Apoyar a la
Más detallesEjemplos de Registro de la Información de Compras
Contribuyentes Obligados a presentar Declaraciones Juradas de Compras y Ventas. Ejemplos de Registro de la Información de Compras 21-11-2011 Versión 1.0 Contenido 1. REGISTRO DE FACTURAS DE PROVEEDORES....
Más detallesN O R M A C O M P L E M E N T A R I A D É B I T O E N T I E M P O R E A L SERIE DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PÚBLICO NC-DTR
N O R M A C O M P L E M E N T A R I A D É B I T O E N T I E M P O R E A L SERIE DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS NC-DTR N O R M A C O M P L E M E N T A R I A D É B I T O E N T I E M P O R E A L SERIE DE NORMAS
Más detallesPROCEDIMIENTO PARA LA COLOCACION DEL BONO ARGENTINO DE AHORRO PARA EL DESARROLLO ECONOMICO REGISTRABLE Y DEL PAGARE.
ANEXO I PROCEDIMIENTO PARA LA COLOCACION DEL BONO ARGENTINO DE AHORRO PARA EL DESARROLLO ECONOMICO REGISTRABLE Y DEL PAGARE. La Oficina Nacional de Crédito Público dependiente de la SUBSECRETARIA DE FINANCIAMIENTO
Más detallesReforma Integral de la Administración Financiera y de los Sistemas de Control del Sector Público de la Provincia
Reforma Integral de la Administración Financiera y de los Sistemas de Control del Sector Público de la Provincia FONDO PERMANENTE (incluyendo Cajas Chicas) Enero 2004 Fondo Permanente q Proceso Operativo
Más detallesMANUAL DE PROCEDIMIENTOS: COBRANZAS Y SU IMPUTACION -SEGUROS VIDA GRUPALES-
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS: COBRANZAS Y SU IMPUTACION -SEGUROS VIDA GRUPALES- IMPORTANTE: La veracidad y exactitud de la información declarada en el presente es compromiso del responsable del mismo, por
Más detallesMANUAL DE HOMOLOGACION
MANUAL DE HOMOLOGACION Proveedores Servicios Electrónicos Versión 1.0 RS 199-2015/SUNAT y modificatorias SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA SUNAT - Lima Perú Setiembre 2015
Más detallesLey de Impuesto a Operaciones Financieras
Ley de Impuesto a Operaciones Financieras Qué Establece Esta Ley? Establece un impuesto de 0.25% equivalente a 2.5 por cada US$1,000.00, aplicada a operaciones que supere los US$1,000.00. (art 3.) Una
Más detallesRecepción, Trámite, Pago y Archivo de Cuentas
Página 1 de 5 1. Objetivo y Alcance Definir las actividades y criterios necesarios en la Recepción, Trámite, Pago y Archivo de las cuentas en el Proceso de Gestión de Tesorería de la Universidad de Pamplona.
Más detallesPROCEDIMIENTO: REMUNERACIONES
Página 1 de 5 PROCEDIMIENTO: REMUNERACIONES Página 2 de 5 1. PROPOSITO 1.1 Dictar las actividades relacionadas con el proceso de Remuneraciones 2. ALCANCE 2.1 El presente Procedimiento hace referencia
Más detallesESPECIFICACIONES TECNICAS
ESPECIFICACIONES TECNICAS Artículo Nº 1. OBJETIVO Contratar el Servicio de Certificación y Fiscalización del Cumplimiento de la Normativa Laboral y Previsional de las Empresas Contratistas y Subcontratistas
Más detallesProceso de Rendición de Cuentas y Liquidación de Convenios de Apoyo
Proceso de Rendición de Cuentas y Liquidación de Convenios de Apoyo Una vez ejecutados los contratos de convenio de apoyo firmados con el INDER Alcaldía de Medellín, se debe llevar a cabo la respectiva
Más detallesPRINCIPIOS DE LA CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS
PRINCIPIOS DE LA CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS file://d:\carlos\colegio Santa Domenica\Temas de clase\doc-com.htm Página 1 de 4 21/06/2006 DOCUMENTOS COMERCIALES Los documentos comerciales son comprobantes
Más detalles