EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL REINA SOFIA DE ESPAÑA INFORME GERENCIA A 31 DE DICIEMBRE DE 2012 LERIDA TOLIMA
PRESENTACIÓN El HOSPITAL REINA SOFIA DE ESPAÑA de Lérida Tolima, fue reconocido como establecimiento público de II Nivel de Atención mediante Ordenanza No. 079 del 6 de diciembre de 1990, de la Asamblea Departamental. Y en 1994, según Ordenanza No. 088 del 28 de Diciembre, se reestructura y se transforma en una Empresa Social del Estado, dentro del contexto de la ley 100 de 1993. Su ubicación estratégica tanto a nivel local como regional favorece altamente las posibilidades de acceso a sus múltiples servicios, para el cubrimiento de su área de influencia de la cual hacen parte todo los municipios del norte del Tolima. El HOSPITAL REINA SOFÍA DE ESPAÑA cuenta con una Infraestructura amplia, moderna y agradable como Empresa Social del Estado tiene una MISIÓN bien definida y talento humano multidisciplinario altamente capacitado, con recursos tecnológicos de apoyo diagnóstico y terapéutico propios de su nivel de atención. Dentro del Sistema de Seguridad Social en Salud que se viene desarrollando en el país, el HOSPITAL REINA SOFÍA DE ESPAÑA, Empresa Social del Estado, ofrece servicios de baja y mediana complejidad de acuerdo a su capacidad instalada, a la Comunidad del Municipio de Lérida y zonas adyacentes.. En las especialidades de Ginecología, Cirugía General, Pediatría Medicina Interna, Anestesiología, Oftalmología y ortopedia. Prestamos nuestros servicios a todas las EPS, EPS-S, y ASEGURADORAS DE REGIMENES ESPECIALES que existen en nuestra área de influencia (Venadillo, Santa Isabel, Anzoátegui, Ambalema, Armero Guayabal y Lérida,), y demás población del Tolima; además atendemos pacientes no asegurados así como particulares; a la fecha estamos prestando servicio de las Cuatro especialidades básicas con Secretaria de Salud del Tolima. El Hospital Reina Sofía de España posee convenios docente asistenciales con diferentes Universidades del país que brindan apoyo humano altamente calificado, en las áreas de Optometría con la Universidad de la Salle, Enfermería y Medicina con la Universidad del Tolima.
MISION En el Hospital Reina Sofía de España de Lérida prestamos servicios con fundamentos en el mejoramiento continuo de la calidad, a través de la realización de actividades de promoción y prevención, diagnostico, tratamiento y rehabilitación de los usuarios que utilizan los servicios con un enfoque familiar y comunitario, a partir de la aplicación de principios y valores institucionales, con un equipo de talento humano altamente reconocido, idóneo y comprometido que promueve alternativas y soluciones innovadoras y buscando la satisfacción de las necesidades y expectativas del cliente interno, externo y demás partes interesadas. VISION El hospital Reina Sofía de España de Lérida en el año 2012 será reconocido por su calidad como la mejor institución prestadora de servicios de salud de baja y mediana complejidad en el norte del Tolima, a través del cumplimiento progresivo de los estándares de acreditación y por la satisfacción de las necesidades y expectativas del usuario, su familia y demás partes interesadas, apoyado en el compromiso y calidez de su talento humano, dentro de un marco de auto sostenibilidad financiera y rentabilidad social.
INTRODUCCION El presente informe tiene como objetivo presentar los resultados de la gestión administrativa, financiera y de servicios prestados por la entidad en el periodo comprendido del 01 de enero de 2012 al 31 de diciembre de 2012, realizando un comparativo frente al año inmediatamente anterior de la gerencia.
GESTIÓN ÁREA ASISTENCIAL Durante el periodo ha evaluar, el área asistencial de la Empresa Social del Estado Hospital Reina Sofía de España de Lérida Tolima, de II nivel de atención ha presentado un comportamiento similar a los años anteriores, con fluctuaciones de la cantidad de actividades generadas en los distintos servicios. El Hospital Reina Sofía de España ESE brinda servicios de nivel I y II de complejidad, en las áreas de consulta externa, urgencias, hospitalización y cirugía; con oferta de actividades en medicina general y especializada ( ginecología y obstetricia, cirugía general, ortopedia, oftalmología, medicina interna, laboratorio clínico, odontología, promoción y prevención, atención de urgencias, cirugía programada, terapia física, respiratoria y del lenguaje, así como ayudas diagnósticas y complementarias. A continuación se enumeran las actividades que se han realizado. Nivel I: Programas de promoción y prevención de la salud: control de crecimiento y desarrollo, control prenatal, club de hipertensos, vacunación, citología vaginal, higiene oral; rayos x; ecografías obstétricas; laboratorio de nivel I ; atención de partos; hospitalización general. Nivel II: Servicio de especialistas en Ginecología y Obstetricia, Cirugía General, Anestesiología, Oftalmología, Ortopedia, Medicina Interna. Prestándose servicios en valoraciones de urgencias, actividades de consulta externa, cirugía programadas, de urgencias y hospitalización. Adicionalmente se prestaron servicios de nivel III de las especialidades básicas, Oftalmología y ortopedia a todos los municipios del área de influencia y del norte del Departamento. Adicionalmente se prestan servicios de Optometría, toma de campimetrías, biometrías, realización de sesiones ortópticas, laboratorio clínico de nivel II, terapias física, respiratoria y del lenguaje, toma de ecografías, electrocardiogramas, monitorias fetales, espirometrías, logo audiometrías e impedanciometrías; y se continuó con depósito de sangre en convenio con el Hemocentro del Tolima.
La entidad mantuvo una capacidad instalada correspondiente a: Consulta externa: 10 consultorios habilitados para medicina general y especializada; 3 consultorios para programas especiales de enfermería; un consultorio de odontología con 3 unidades odontológicas fijas; una sala de rayos x; un laboratorio clínico central con área de depósito de sangre; un consultorio dotado para optometría; área de rehabilitación con consultorios y áreas de trabajo para terapia física, respiratoria y del lenguaje; área de archivo de historias clínicas y área de admisiones. Urgencias: 3 consultorios dotados, 1 sala de procedimientos, 1 sala de reanimación, 1 sala de de yesos, 1 sala ERA, 1 sala de rehidratación Oral, 1 sala de observación adultos hombres, observación adultos mujeres y observación pediátrica. Cirugía y sala de partos: una sala de partos con dos mesas ginecológicas, una sala de trabajo de parto dotada para dos maternas; dos salas de cirugía, una sala de recuperación, un área de esterilización. Dotadas con equipos acorde a las necesidades de cada área que permiten una atención efectiva a los usuarios. Hospitalización: 26 camas distribuidas en habitaciones uní y bipersonales debidamente dotadas e intercomunicadas con el área de estar de enfermería.
1. PRODUCCION COMPARATIVO PRODUCCION AÑO 2011 2012 CONCEPTO 2011 2012 Variación Dosis de biológico aplicadas 10.580 13.788 3.208 Controles de enfermería (Atención prenatal / crecimiento y desarrollo) 2.861 2.659-202 Otros controles de enfermería de PyP (Diferentes a atención prenatal - Crecimiento y desarrollo) 963 2.631 1.668 Citologías cervicovaginales tomadas 1.315 1.456 141 Consultas de medicina general electivas realizadas 25.846 20.008-5.838 Consultas de medicina general urgentes realizadas 20.886 16.764-4.122 Consultas de medicina especializada electivas realizadas 14.186 14.511 325 Consultas de medicina especializada urgentes realizadas 2.602 1.562-1.040 Otras consultas electivas realizadas por profesionales diferentes a médico, enfermero u odontólogo (Incluye Psicología, Nutricionista, Optometría y otras) 2.312 1.102-1.210 Total de consultas de odontología realizadas (valoración) 4.044 7.485 3.441 Número de sesiones de odontología realizadas 10.383 9.839-544 Total de tratamientos terminados 4.758 2.503-2.255 Sellantes aplicados 2.898 2.577-321 Superficies obturadas (cualquier material) 13.142 9.085-4.057 Exodoncias (cualquier tipo) 1.614 772-842 Partos vaginales 262 137-125 Partos por cesárea 395 98-297 Total Egresos 4.371 5.597 1.226...Egresos obstétricos (partos, cesáreas y otros egresos obstétricos) 1.064 362-702...Egresos quirúrgicos (Sin incluir partos, cesáreas y otros egresos obstétricos) 711 1.261 550
...Egresos no quirúrgicos (No incluye salud mental, partos, cesáreas y otros egresos obstétricos) 2.596 3.974 1.378...Egresos salud mental 0 0 0 Pacientes en Observación 3.739 3.939 200 Pacientes en Cuidados Intermedios 0 0 0 Pacientes Unidad Cuidados Intensivos 0 0 0 Total de días estancia de los egresos 14.259 15.577 1.318...Días estancia de los egresos obstétricos (Partos, cesáreas y otros obstétricos) 3.245 2.160-1085...Días estancia de los egresos quirúrgicos (Sin Incluir partos, cesáreas y otros obstétricos) 3.252 2.440-812...Días estancia de los egresos No quirúrgicos (No incluye salud mental, partos, cesáreas y otros obstétricos) 7.762 10.977 3.215 Total de días cama ocupados 8.855 7.547-1.308 Total de días cama disponibles 9.495 9.516 21 Total de cirugías realizadas (Sin incluir partos, cesáreas y otros obstétricos) 1.375 1.316-59...Cirugías grupos 2-6 267 499 232...Cirugías grupos 7-10 750 565-185...Cirugías grupos 11-13 187 60-127...Cirugías grupos 20-23 171 192 21 Exámenes de laboratorio 45.777 51.621 5.844 Número de imágenes diagnósticas tomadas 5.897 6.076 179 Número de sesiones de terapias respiratorias realizadas 1.709 1.025-684 Número de sesiones de terapias físicas realizadas 6.948 7.345 397 Número de sesiones de otras terapias (sin incluir respiratorias y físicas) 2.036 0-2.036 Consulta médico general: a Diciembre del año 2012, se han realizado un total de 20.008 consultas, con un disminución del 22.58%, respecto al mismo periodo del año anterior. Consulta especializada: A Diciembre de 2012 se han realizado 14.511 consultas; frente a 14.186 del año anterior, con un aumento del 2.29%.
Odontología: A Diciembre 2012 se realizaron 7.485 atenciones; con un aumento del 85.08%, respecto al mismo periodo del año anterior que fue de 4.044. Laboratorio clínico: A Diciembre de 2012 se han realizado 51.621 laboratorios, con un aumento del 12.76% respecto al mismo periodo del año anterior. Imágenes diagnósticas: A Diciembre de 2012 se obtuvo una producción de 6.076 estudios; con un aumento del 3.03%, respecto al mismo periodo del año anterior. Terapia Física: A Diciembre de 2012 se realizaron 7.345 sesiones; con un aumento del 5.71%; respecto al año anterior. Terapia Respiratoria: A Diciembre de 2012 se realizaron 1.025 con una disminución del 40%; respecto al mismo periodo del año anterior. En cuanto a la atención en sala de partos, a Diciembre de 2012 se atendieron 235 procedimientos, frente a 657 a diciembre de 2011 con una disminución de 64.23%. Procedimientos Quirúrgicos: A Diciembre de 2012, se realizado 1.316 procedimientos quirúrgicos; se observa una disminución 4.29% respecto al mismo periodo del año anterior.
2. PRESUPUESTO ANALISIS CUADRO COMPARATIVO DE INGRESOS RECONOCIDOS PRESUPUESTALMENTE DICIEMBRE 2011-2012. AÑO 2011 AÑO 2012 CONCEPTO Reconocido TOTAL RECAUDO % RECAUDO Reconocido TOTAL RECAUDO % RECAUDO Disponibilidad inicial 86.907.974 86.907.974 130.500.901 130.500.901 Ingresos corrientes 7.453.588.794 4.926.888.812 68.10% 7.993.147.903 7.040.303.459 88.07%...Venta de servicios de salud 7.453.588.794 4.926.888.812 68.10% 7.993.147.903 7.040.303.459 88.07%...Régimen Subsidiado 2.877.896.448 1.898.957.406 63.38% 3.718.533.974 2.649.045.709 71.23%...Régimen Contributivo 1.256.431.700 719.470.787 57.26% 1.380.092.749 858.789.134 62.22%...Atención a población pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda (incluye con o sin situación de fondos) 2.429.523.232 1.499.235.683 61.70% 1.692.241.695 2.328.744.597 137%...Población pobre no afiliada al Régimen Subsidiado 247.693.290 196.268.161 79.23% 1.692.241.695 2.328.744.597 137%...Servicios no POS-S para los afiliados al Régimen Subsidiado 2.181.829.942 1.302.967.522 59.71% 0 0 0...SOAT (diferentes a Fosyga) 118.226.670 76.765.901 64.93% 132.450.028 91.656.174 69.20%...FOSYGA 9.966.210 0 0 0 0...Plan de Intervenciones Colectivas (antes PAB) 100.955.845 71.870.346 71.18% 669.888.760 630.806.000 94.16%...Otras ventas de servicios de Salud 660.588.689 660.588.689 100% 399.940.697 481.261.845 120%...Cuotas de recuperación (Vinculados) 0 0 94.930.908 94.930.908 100%...Cuotas moderadoras y copagos 0 0 0 0...Otras ventas de servicios de salud 660.588.689 660.588.689 100% 305.009.789 386.330.937 126% Ingresos de capital 0 0 0 0 Otros ingresos 424.855.926 293.272.467 69.02% 0 0 Cuentas por cobrar Otras vigencias 1.499.850.731 1.499.850.731 100% 1.915.693.584 1.915.693.584 100% Total de ingresos 9.465.203.425 6.806.919.984 71.91% 10.039.342.388 7.170.804.360 71.42%
Durante la vigencia 2012 se ejecutó $10.039.342 millones de pesos con un aumento de $574 millones de pesos con relación a 2011 que fue de $9.465.203 millones de pesos, siendo el recaudo para 2012 de $7.170 millones de pesos, equivalente al 71.42% de lo esperado, mientras que para 2011 el recaudo ascendió a $6.806 millones de pesos, equivalentes al 71,91% de lo reconocido. COMPARATIVO RECAUDOS VIGENCIA 2011 2012 (En pesos) CONCEPTO RECAUDO 2011 RECAUDO 2012 Variación %Variación Recaudo enero 282.677.448 554.213.258 271.535.810 96% Recaudo febrero 540.693.625 953.726.244 413.032.619 76% Recaudo marzo 235.032.062 456.925.761 221.893.699 94% Recaudo abril 683.140.474 290.082.570-393.057.904-57% Recaudo mayo 608.320.722 631.202.687 22.881.965 3.76% Recaudo junio 682.640.408 405.393.992-277.246.416-40% Recaudo julio 543.014.936 489.887.642-53.127.294-9.78% Recaudo agosto 307.674.924 432.980.956 125.306.032 40% Recaudo septiembre 941.466.097 485.722.309-455.743.788-48% Recaudo octubre 401.553.390 600.970.737-199.417.347-49% Recaudo noviembre 607.628.565 444.752.999-162.875.566-26% Recaudo diciembre 986.017.164 1.431.245.155 445.227.991 45% TOTAL 6.806.919.984 7.170.804.360 363.884.376 5.34% En cuanto a los recaudos realizados a Diciembre de 2012, se analiza lo siguiente: hubo un aumento del 5.34% del proceso de recaudo frente al año inmediatamente anterior, donde podemos evidenciar que durante los meses de enero febrero y marzo del año 2012 fue donde se realizo un recaudo importante sobre la cartera.
COMPARATIVO GASTOS - DICIEMBRE 2011-2012. AÑO 2011 AÑO 2012 Concepto Compromisos Pagos % de Pagos Compromisos Pagos % de Pagos GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 6.728.904.228 4.862.758.697 72.26% 6.243.557.287 5.690.832.798 91.14%...GASTOS DE PERSONAL 4.895.420.534 3.642.751.562 74.41% 4.597.072.118 4.274.388.676 92.98%...Gastos de Personal de Planta 1.278.505.996 1.019.851.013 79.76% 1.296.119.731 1.105.783.110 85.31%...Servicios personales asociados a la nómina 947.193.996 739.844.713 78.10% 966.008.920 772.184.104 79.93%...Sueldos personal de nómina 689.244.948 515.333.550 74.76% 708.882.411 624.732.551 88.12%...Horas extras, dominicales y festivos 3.215.492 2.607.308 81.08% 3.107.033 2.682.744 86.34%...Otros conceptos de servicios personales asociados a la nómina 254.733.556 221.903.855 87.11% 254.019.476 144.768.809 56.99%...Contribuciones inherentes a la nómina 331.312.000 280.006.300 84.51% 330.110.811 333.599.006 101%...Servicios personales indirectos 3.616.914.538 2.622.900.549 72.51% 3.300.952.387 3.168.605.566 95.99%...GASTOS GENERALES 1.755.193.982 1.142.952.855 65.11% 1.589.583.639 1.355.191.269 85.25%...Adquisición de bienes 324.838.554 257.981.686 79.41% 206.770.067 290.517.245 140%...Adquisición de servicios (diferentes a mantenimiento) 1.026.157.548 589.117.770 57.41% 1.006.991.648 795.354.680 78.98%...Mantenimiento 284.924.872 182.851.423 64.17% 275.177.757 131.278.928 47.70%...Servicios públicos 119.273.008 113.001.976 94.74% 100.268.546 137.664.795 137%...Impuestos y Multas 0 0 375.621 375.621 100%...TRANSFERENCIAS CORRIENTES 78.289.712 77.054.280 98.42% 56.901.530 61.252.853 107%...Pago directo de pensionados o jubilados 0 0 0 0...Otras transferencias corrientes 78.289.712 77.054.280 98.42% 56.901.530 61.252.853 107% GASTOS DE OPERACION COMERCIAL Y PRESTACION DE SERVICIOS 853.801.378 359.843.156 42.14% 733.187.618 841.952.223 114%...Medicamentos 317.008.315 154.838.368 48.84% 264.067.664 212.108.293 80.32%...De comercialización (compra de ByS para la venta diferentes a medicamentos) 536.793.063 205.004.788 38.19% 308.685.849 401.001.237 129%...De prestación de servicios (compra de ByS para prestación de servicios diferentes a medicamentos) 0 0 160.434.105 228.842.693 142% INVERSION 60.100.500 60.100.500 100% 616.948.628 491.155.599 79.61% CUENTAS POR PAGAR (Vigencias anteriores) 1.435.121.973 1.393.716.730 97.11% 1.817.116.369 1.786.615.809 98.32% TOTAL DE GASTOS 9.077.928.079 6.676.419.083 73.54% 9.410.809.902 7.023.940.620 74.63% Disponibilidad Final 387.275.346 130.500.901 628.532.486 146.863.740
La ejecución del presupuesto de gastos a Diciembre de 2012, presenta unos compromisos por valor de $9.410.809.902, frente a $9.077.928.079 del año 2011. Es de aclarar durante la vigencia 2012 no se cancelaron casi obligaciones de la vigencia anterior. A pesar que los pagos en el 2012 fueron de $7.023.940.620 superiores a los de 2011 en $347 millones de pesos, estos alcanzaron el 74.63% de lo comprometido en el año 2012, y para el 2011 representó el 73.54%.
3. FACTURACION ANALISIS COMPORTAMIENTO DE FACTURACIÓN 2011 2012 (Valores en miles de pesos) FACTURACIÓN A DICIEMBRE DE 2011 A DICIEMBRE DE 2012 Diferencia numérica Diferencia porcentual Vinculados Departamento contratación x evento 2.276.405 1.615.042-661.363-29.05% Vinculados I nivel Departamento capitado 134.561 160.656-26.095-19.39% 18.557 13.820-4.737-25.52% SST Desplazados Subtotal Departamento subsidiadosubsidiado- Régimen Régimen capitado Régimen evento Subtotal Subsidiado Ingresos 2.429.523 1.789.518-640.005-26.34% 1.741.988 1.320.902-421.086-24.17% 1.135.908 2.496.155 1.360.247 119% 2.877.896 3.817.057 939.161 32.63% Régimen contributivo 1.256.432 1.485.514 229.082 18.23% SOAT 128.194 132.450 4.256 3.31% Otros 820.665 399.940-420.725-51.26 Subtotal Facturación 7.512.710 7.624.479 111.769 1.48% Convenios 100.955 669.888 568.933 563% Total Facturación 7.613.665 8.294.367 680.702 8.94%
El proceso de facturación estaba haciendo liderado por Germán Alfonso Giraldo, se cuenta con cuatro (4) facturadores para urgencias uno (1) para Hospitalización, dos (2) para consulta externa, y dos (2) revisores de cuentas y armadores de cuentas y se contaba con un (1) técnico en auditoria para respuesta de objeciones y glosas. La facturación total durante el año 2012 fue de $8.294 millones de pesos, los cuales se distribuyen en un 46% del régimen subsidiado, con $ 3.817 millones, seguida de la facturación a vinculados con un 21% con $1.789 millones de pesos, sigue el régimen contributivo con 18% con 1.485 millones, convenios con un 8% 669 millones y otros con un 7 % con 534 millones. La facturación total durante el año 2011 fue de $7.613 millones de pesos, los cuales se distribuyen en un 38% del régimen subsidiado, con $ 2.877 millones, seguida de la facturación a vinculados con un 31% con $2.429 millones de pesos, sigue el régimen contributivo con 17% con 1.256 millones, convenios con un 1% 100 millones y otros con un 13 % con 951 millones. Se hace un comparativo de la facturación del año 2012 frente al año 2011, en el cual se evidencia que el aumento más relevantes durante el año 2012 se realizo en la facturación de convenios que tuvo un incremento del 563% frente al año anterior, seguido de la facturación del régimen subsidiado por evento que tuvo un aumento del 119% este aumento se produjo debido a la unificación del POS.
4. CARTERA COMPARATIVO ESTADO DE CARTERA 2011-2012 ENTIDADES AÑO 2011 AÑO 2012 Secretaria de salud del Tolima 930.287.849 101.505.478 Alcaldía de Lérida 40.246.083 36.108.992 Otras IPS 202.269.617 289.977.201 Régimen Contributivo 683.917.144 1.209.908.647 Régimen Subsidiado 1.231.891.596 1.926.795.296 SOAT 123.867.311 170.670.874 Total:::::::::::::::::::::::::::::: 3.212.479.600 3.734.966.488 La cartera del Hospital con corte a 31 de Diciembre de 2012 es de $3.734 millones de pesos. Con una participación de la cartera mayor a 360 días del 27% con un valor de $866 millones de pesos. Durante la vigencia del 2012, no se realizaron conciliaciones frecuentes de depuración de cartera con las diferentes entidades. El 51% de la cartera pertenece al régimen subsidiado, seguido con el 32 % del régimen contributivo, el 4% del Soat, el 7% otras entidades y el 2% de pacientes vinculados facturados a la Secretaria de Salud. Se anexa relación de la cartera detallada por edades.
Régimen Subsidiado La cartera del régimen subsidiado es de $1.926 millones de pesos de los cuales el 37% es de caprecom con $721 millones de pesos, seguida de asmet salud con el 22% con $429 millones de pesos, cafesalud con el 20% con $399 millones de pesos y comfenalco en liquidación con el 10% con $203 millones de pesos y otras con el 11%. Régimen Contributivo El total de la cartera del régimen Contributivo es de $1.209 millones de pesos con mayor participación de Cafesalud con el 32% que corresponde a $390 millones de pesos, seguida de Nueva EPS con el 29%, saludcoop con el 17% y Otras con el 22%. Cartera comparativa año 2011-2012 La cartera del año 2012 con relación a la 2011 presenta un aumento de $522 millones de pesos, evidenciados principalmente en la cartera del régimen contributivo que aumento en $525 millones de pesos, seguida régimen subsidiado que aumento en $305 millones de pesos. Debilidades encontradas en el Departamento de Cartera Las principales debilidades del proceso de cartera son: Demora por parte de las EPS, en la relación de las facturas canceladas a la IPS, lo cual impide un saldo de cartera real en la Institución. Facturas reportadas como radicas en el estado de cartera sin haber sido radicas a la EPS y que no se encuentra el soporte para Justificarla ante la EPS. Valores de Glosa con valores altos sin conciliar o contestar, lo cual impide un saldo real de la cartera. Alto grado de aceptabilidad de la glosas. Valores de Devolución con valores altos sin conciliar o contestar, lo cual impide un saldo real de la cartera. Localizar los soportes de los radicados de las empresas, en las cuales nos indican que esas facturas no han sido radicadas. Facturas prescritas o pertenecientes a otra vigencia presupuestal. Glosas registradas como aceptadas por la EPS la cual la IPS no tiene soporte de la misma.
Fortalezas encontradas en el Departamento de Cartera Personal en el Área de cartera con sentido de responsabilidad y dedicación al trabajo del mismo. Línea Telefónica Disponible para llamar a las diferentes EPS. Conocimiento del proceso Contable para la Depuración de la Información de cartera. Manejo Correcto de la Información entregada al área de Cartera. Avances realizados en el área de cartera durante la Gerencia Actual. Seguimiento a la cartera del régimen subsidiado de las diferente EPS. Circularización de la Cartera a las diferentes EPS. Administración y control del informe de cartera por edades. Llamadas telefónicas, verificación confrontación de los saldos reales de cartera, cruces por email con las diferente EPS, cuya cartera es de menor valor. Cruce interno con el área de Contabilidad, Facturación, para su respectivo control de los saldos mensuales. Presentación de informes a los entes de control. Apoyo por parte de la Gerencia para los diferentes procesos del área de cartera y cobros directamente realizados a nivel central en la ciudad de Bogotá. Plan de Acción El Plan de Acción para el año 2013 es el siguiente: Realizar solicitud por Derecho de Petición a las EPS, para el reporte oportuno de la relación de facturas canceladas a la IPS. Reactivar el comité de saneamiento contable, principalmente de facturas devueltas por las EPS sin físico y sin evidencia el radicado de la misma. Continuar la depuración de la información con el Área de Auditoria de los resultados cruces administrativos donde se evidencia la glosa para su respectiva revisión y conciliación. Continuar con el cruce de información con el Área de Facturación de los resultados de los cruces administrativos donde se evidencia la Devolución para su respectiva contestación. Lograr citas con las diferentes EPS, para continuar con el proceso de la depuración de la cartera. Fortalecer el cruce entre las áreas de cartera, contabilidad y facturación, para que se logre una depuración de la cartera de la Institución. Continuar con las llamadas a cada una de las EPS para su respectivo cobro.
Continuar con Circularización y Derechos de petición a cada una de las EPS, con copia a la Supersalud. Organización en el Archivo de cuentas (facturas) radicadas. Control y seguimiento a las actas de conciliación externa e interna de cartera y a los avances de la conciliación de la glosa realizada por la Auditoria Médica. Continuar con la gestión cobro de cartera personalmente a nivel central de cada entidad ubicada en la ciudad de Bogotá y en Ibagué. 5. GLOSAS COMPARATIVO GLOSAS POR REGIMENES ACEPTADAS 2011-2012 ENTIDADES AÑO 2011 AÑO 2012 Secretaria de salud del Tolima $ 126.309.651 $366.670.430 Otras IPS $ 19.367.631 $ 2.828.313 Régimen Contributivo $ 7.933.156 $ 67.898.955 Régimen Subsidiado $85.145.039 $ 29.006.880 SOAT $ 5.020.932 $ 1.465.589 Total:::::::::::::::::::::::::::::: $243.776.409 $467.870.167 Durante el año 2012 se aceptaron glosas por valor de $467.870.167 frente a $243.776.409 del año 2011 con un aumento de aceptabilidad del 91% frente año inmediatamente anterior. Se anexa relación por entidad de las glosas aceptadas tanto del año 2012 y 2011.
6. PASIVOS Concepto Saldo Mayor a 360 Días Saldo Menor a 360 Días Total...SERVICIOS PERSONALES 1.566.891.879 1.284.346.069 2.851.237.948...Nómina 0 51.599.229 51.599.229...Cesantías 0 0 0...Prestaciones sociales 0 70.523.298 70.523.298...Pensiones y prestaciones económicas por pagar 0 0 0...Otras deudas laborales 0 0 0...Servicios personales indirectos 1.566.891.879 1.162.223.542 2.729.115.421...CUENTAS POR PAGAR 338.240.186 762.797.454 1.101.037.640...Proveedores 218.669.048 460.236.066 678.905.114...Aportes patronales y parafiscales 16.647.448 33.887.200 50.534.648...Servicios públicos 95.422.262 122.980.933 218.403.195...Avances y anticipos recibidos 0 0 0...Otras cuentas por pagar 7.501.428 145.693.255 153.194.683...OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO E INSTRUMENTOS DERIVADOS 0 0 0...BONOS PENSIONALES 0 0 0...VENTAS POR CUENTA DE TERCEROS 0 0 0...COBRO CARTERA DE TERCEROS 0 0 0...RECAUDOS POR CLASIFICAR (Consignaciones Sin Identificar) 0 0 0...OTROS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 0 17.842.158 17.842.158...INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO -VENTAS- (291007) 0 0 0...OTROS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO (Diferentes a la 291007) 0 0 0...PASIVOS ESTIMADOS 0 130.121.785 130.121.785...Provisión para contingencias 0 130.121.785 130.121.785...Provisión para prestaciones sociales 0 0 0...Provisión para pensiones 0 0 0 TOTAL PASIVO 1.905.132.065 2.195.107.466 4.100.239.531
Los pasivos a Diciembre de 2012 ascienden a la suma de $4.100.239.531, donde podemos observar que el 46.46% corresponden a obligaciones mayores a 360 días, dentro de los pasivos los servicios personales indirectos son los de mayor participación con un porcentaje de 66.55%. Se anexa relación de las cuentas por pagar detallada por cada tercero.
7. ESTADOS FINANCIEROS Se presentan los estados financieros del Hospital entregados por el Contador de la Entidad (Jairo Antonio Blanco Giraldo) con T.P 43.204-T con corte a Diciembre 31 de 2012 así: Balance General comparativo a Diciembre 31 del 2012 los activos tenían un valor de $9.171.929.743.44 y a Diciembre del 2011 los activos ascienden a un valor de $8.927.361.053.81. Se anexan 2 folios. El estado de resultados Comparativo a Diciembre 31 de 2012, con unos ingresos de $7.826.500.385.23, con unos gastos de $2.490.035.862.85, con el costo de ventas y operaciones de $5.065.949.701.52, con una pérdida del ejercicio por valor de $1.012.316.196.97 y con corte a Diciembre 31 de 2011 con unos ingresos de $7.369.889.323.82, con unos gastos de $2.458.821.853.16. y un costo de ventas de $4.447.623.264.02 con una utilidad del ejercicio de $225.216.943.94. Se anexa 1 folios.
8. INFORME JURIDICO A 31 de Diciembre de 2012, el Dr. Gustavo Adolfo Rondón, Asesor Jurídico del Hospital Reina Sofía de España de Lérida Tolima, anexa los procesos judiciales en curso, de los cuales se han dado respuesta al 100% dentro de los plazos establecidos. Se anexa relación.
9. RELACION DE LA CONTRATACION Se anexa la relación de la contratación con corte a Diciembre de 2012, y con corte a febrero de 2013, presentada por Diana del Roció Santos Flores Auxiliar Administrativo del Hospital Reina Sofía de España de Lérida Tolima.
10. INFORME DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE. Mediante contrato No 041 del 23 de marzo de 2011 se contrato las actividades de depuración de inventarios. Que mediante acta 001 del 30 de Septiembre de 2011 y acta 002 del 2 de Diciembre de 2011 se analiza y se da recomendaciones para la liquidación del contrato de actividades de depuración de inventarios ya que debido al informe presentado por la interventora solamente se dio por cumplimento el 50% de las actividades estipuladas en dicho contrato.
CONCLUSIONES Se requiere realizar una depuración del personal que no está cumpliendo con las metas y objetivos de la ESE, o en su defecto establecer medidas de choque que puedan determinar sanciones económicas para los que no tiene un buen desempeño en sus funciones. Establecer procesos detallados de ingreso y reingreso de personal, de tal manera que se cuente con un componente de inducción al cargo e reinducción o fortalecimiento de las políticas misionales de la ESE. Es indispensable documentar todos los procesos de la ESE. Concretar a la brevedad posible el mejoramiento de la plataforma informática, que permita establecer controles efectivos para la gestión de la historia clínica y demás soportes que acompañan a la facturación de los servicios prestados. Se sugiere contratar un Outsorcing para el manejo y radicación de las cuentas de Fosyga. Implementar la trazabilidad de la factura. Es inevitable enlazar todos los objetivos de la ESE a una cultura de trabajo en equipo, estableciendo mecanismo que mejoren el clima organizacional. Definir contratación con los especialistas, ya que en el momento de tomar posesión no se contaban con ellos. ADENAWER ALVIS BOTELLO Gerente