Las AFORES son supervisadas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), y generalmente pertenecen a los bancos.

Transcripción

1 Afores por Alma Ruth Cortés Cabrera Has pensado que vas a hacer cuando te retires de tu vida laboral?. Tal vez ese momento parezca muy lejano, pero piénsalo bien, necesitarás un apoyo económico que te haga sentir tranquilo y seguro al momento de tu retiro, por ello es muy importante elegir una AFORE. Estas administradoras ofrecen diferentes servicios y comisiones, pues cobran por manejar los recursos y también los rendimientos que ganan. El término AFORE significa Administración de Fondos para el Retiro. Se aplica a empresas financieras que se encargan de administrar los ahorros para el retiro de los trabajadores, servidores públicos federales, estatales o municipales, independientes o que trabajen por cuenta propia. Las AFORES son instituciones financieras mexicanas dedicadas exclusivamente a administrar e invertir los recursos que se depositan en las cuentas individuales manera segura, procurando el mayor rendimiento. El objetivo principal es ofrecer una pensión al momento en que se retire el trabajador Anteriormente los recursos pensionarios de los trabajadores afiliados al IMSS, se administraban por la misma institución una sola cuenta colectiva (sin obtener rendimientos). En 1997 se crearon las AFORE por medio de la ley del Seguro Social (1995) en su artículo 175, con la finalidad de ofrecer cuentas personales a los trabajadores y para que el ahorro generado a lo largo de su vida laboral, pudiera crecer con los rendimientos generados. Las AFORES son supervisadas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), y generalmente pertenecen a los bancos. Cómo funciona una AFORE? Se forma como un fondo de ahorro, del salario que recibe un trabajador, se descuenta una cantidad que junto con otra, que es aportada por el patrón y otra más que aporta el Gobierno. Esto conforma la cuenta individual. Estos recursos son puestos en diversos instrumentos de inversión para que generen rendimientos para el trabajador, por medio de las AFORES 1

2 Son diversas las funciones que cumplen las Afores, como prestadoras de servicios y Sociedades de Inversión: Abren y administran las cuentas de los trabajadores, bajo sus instrucciones. Concentran las aportaciones de los trabajadores, patrones y gobierno, para depositarlos en las cuentas individuales. Registran en las cuentas individuales, los rendimientos que genera el ahorro de los trabajadores. Concentran las aportaciones voluntarias que realizan los trabajadores o patrones, en su caso. Registran y reportan los recursos que el trabajador acumula en la subcuenta de vivienda. Ofrecen servicios de Sociedad de Inversión especializada (SIEFORE), para invertir las aportaciones y obtener atractivos rendimientos. Emitir información semestral personalizada para los trabajadores, por medio de un estado de cuenta que detalle los movimientos de su cuenta. Hacer entrega a los trabajadores de los recursos a que tienen derecho en su vida laboral, por conceptos como desempleo temporal o ayuda para gastos de matrimonio, los cuales se descuentan de la cuenta individual En la actualidad están vigentes dos esquemas de retiro para los trabajadores, mismos que aplican de acuerdo a los años en que el trabajador hubiera cotizado ante el IMSS, es por ello que este instituto publicó los cambios al sistema de jubilaciones, de la siguiente forma: Tabla 1. Cambios aplicados al sistema de jubilaciones. Fuente Ley de Seguro Social, Art (2010). 2

3 Si deseas más información sobre los esquemas de retiro, te invito a que revises la siguiente liga de la CONSAR (Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro): La siguiente tabla publicada por la CONSAR, muestra la distribución de las subcuentas y aportaciones: Tabla 2. Distribución de las subcuentas y aportaciones. CONSAR Subcuentas y aportaciones. Portal de Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro. Recuperado el 15 de abril de 2010, de: (2010). De Subcuentas y aportaciones, de Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, 2010, Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, Información para trabajadores, CONSAR. Recuperado el 8 de abril de 2010 de: 3

4 Las Afores tiene la obligación de enviar al trabajador un estado de cuenta que detalle las operaciones y rendimientos que su cuenta ha generado, y con ello informar por lo menos dos veces al año como se mantiene la cuenta individual. Para interpretar la información que arroja un estado de cuenta, observa el formado a detalle del estado de cuenta de una Afore, te invito a que revises la siguiente liga de la CONSAR, donde se explica cada apartado del estado de cuenta: Beneficiarios Alguna vez has celebrado un contrato de ahorro o crédito, en el cual te requirieron indicar quién sería tu beneficiario? Recuerda que estamos analizando las AFORES como el instrumento para disponer de un fondo de retiro. Pero qué ocurre si la persona titular de este fondo fallece antes de recibirlo? En ese momento hacen aparición los beneficiarios de la cuenta. Los beneficiarios son una figura jurídica que goza de un derecho instituido a su favor, ya sea por voluntad legal o de una persona capaz de disponerlo así. Según lo que señala la Ley de Seguro Social, en sus Artículos 138 y 193 existen dos tipos de beneficiarios, como puedes observar en la siguiente tabla: Tabla 3. Tipos de beneficiarios de las Afores. Fuente Ley de Seguro Social, Arts. 138 y 193 (2010). Como has visto en esta lectura, es importante considerar lo que depara el futuro, prepararse para tener los medios y disfrutar de un retiro tranquilo es lo ideal. Las AFORES administran los fondos que se reúnen para conformar el monto de retiro. Las inversiones se diversifican en cuanto más joven es el trabajador, a medida que su edad avanza las inversiones son más conservadoras, es decir que se invierten en instrumentos de menor riesgo. 4

5 También existe la posibilidad de realizar aportaciones voluntarias por medio de depósitos directamente en la cuenta individual y disfrutar de tasas de rendimiento competitivas en esta modalidad de ahorro. Anualmente el interesado puede hacer deducibles de impuestos las aportaciones voluntarias que no rebasen $85,910, y de igual forma puede acceder a una proporción de sus ahorros cuando enfrente un periodo mayor a seis meses sin empleo, justificando por escrito esta situación, tal como lo marca el Artículo 191 incisos A y B de la Ley del seguro Social (2009). Referencias Afore.com.mx. (s/a). Afore.com.mx. Recuperado el 15 de abril de 2010 de: Portal de pensiones del IMSS. (2009). Cuál será mi pensión? Portal de pensiones del IMSS. Recuperado el 15 de marzo de 2010 de: Portal de Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro. ( de abril). Subcuentas y aportaciones. Portal de Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro. Recuperado el 15 de abril de 2010 de: Ley del Seguro Social. (1995, 21 de diciembre & Supp. 2009, 9 de Julio). H. Cong., Diario oficial de la federación. Recuperado el 15 de abril de 2010 de: Secretaria de gobernación. (2010, 15 de abril). Diario Oficial de la Federación. Recuperado el 15 de abril de 2010 de: 5