MEDICIÓN DE COSTOS DE PRODUCCIÓN E INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD LABORAL EN LA AGROINDUSTRIA DE LA PALMA DE ACEITE EN COLOMBIA

Transcripción

1 MEDICIÓN DE COSTOS DE PRODUCCIÓN E INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD LABORAL EN LA AGROINDUSTRIA DE LA PALMA DE ACEITE EN COLOMBIA Lia Guterman Consultora DG Cali, 3 de junio de 2014

2 OBJETIVOS DEL ESTUDIO Estimación de costos de producción 2011 y 2012 a partir de la información reportada por las empresas encuestadas Selección, cuantificación y análisis de indicadores de productividad laboral Evolución histórica de costos de producción domésticos Comparación intertemporal entre costos domésticos e internacionales

3 METODOLOGÍA Encuesta directa en el cultivo y planta de extracción a productores de palma de aceite Se aplican dos formularios: i) Costos de producción ii) Indicadores de productividad laboral A partir de los costos reportados por las empresas, se cuantifica cada rubro de costo por hectárea en el cultivo durante un período de 25 años. El flujo de costos se trae a valor presente (VP) utilizando una tasa de interés real del 10%. Se cuantifica el flujo anual de la producción de fruto por hectárea y se trae a VP utilizando la tasa de interés del 10%

4 METODOLOGÍA Se estima el costo por tonelada de fruto (CF): Costo de fruto/ton = VP costos/ha / VP producción/ha Se cuantifica el flujo de costos de extracción netos (acreditando el ingreso por concepto de la almendra) en planta de beneficio por tonelada de aceite (CE) Se estima el costo por tonelada de aceite crudo de palma (CT) en planta de extracción: CT = (CF / t) + CE Donde, t es la tasa de extracción

5 COSTOS DE PRODUCCIÓN 2011 Y 2012

6 Costo de Aceite (pesos de 2012/ton) COSTOS DE PRODUCCIÓN 2011 y Costo de aceite (pesos constantes de 2012) actual 2011 Sin tierra y administrativo , actual 2012 Sin tierra y administrativo Fruto Extracción Crecimiento : 14,8% actual y 15,5% sin tierra y administrativo. El diferencial de costos entre ambas situaciones fue en promedio 39,6%: tierra (15,3%) y administrativo (24,3%)

7 COSTOS DE PRODUCCIÓN 2011 y 2012 Composición porcentual costo de aceite (%) 100,0% 90,0% 80,0% 70,0% 60,0% 23,9% 24,7% 2,8% 4,4% 15,6% 14,9% 10,7% 10,8% 25,9% 24,6% Porcentaje 50,0% 40,0% 30,0% 26,1% 25,8% 40,1% 40,8% 20,0% 10,0% 31,6% 30,2% 23,3% 23,9% 0,0% 2011 actual 2012 actual 2011 Sin tierra y administrativo 2012 Sin tierra y administrativo Capital fijo Mano de obra Fertilizante Otros Administrativo Rubros con mayores tasas de crecimiento: Situación actual: administrativo y costo extracción (incluido en otros) Sin tierra y administrativo: mano de obra, capital fijo y costo extracción (incluido en otros)

8 COSTOS DE PRODUCCIÓN 2011 y 2012 En dólares corrientes Costo de Aceite (dólares/ton) actual 2011 Sin tierra y administrativo Fruto 2012 actual 2012 Sin tierra y administrativo Extracción Crecimiento : 19,7% actual y 20,45% sin tierra y administrativo

9 COSTOS DE PRODUCCIÓN 2011 y Pesos de 2012 por Tonelada de Aceite Oriental Central Norte Zona Brechas % Zona Norte/ Zona Central 20% 26% Zona Norte/ Zona Oriental 11% 14% Zona Oriental Zona /Central 10% 14% Zona Crecimiento Oriental 13,3% Central 19,0% Norte 9,3%

10 Pesos de 2012 por Tonelada de Aceite COSTOS DE PRODUCCIÓN 2012 Sin tierra y administrativo Actual Sin tierra y administrativo Oriental Central Norte Brechas Zona Sin tierra y Actual administrativo Zona Norte/ Zona Central 26% 16% Zona Norte/ Zona Oriental 14% 8% Zona Oriental Zona /Central 14% 9% Zona Diferencial Oriental 39% Central 43% Norte 34%

11 COSTOS DE PRODUCCIÓN 2012 Promedio nacional Costo de fruto/ ton de aceite Costo de extracción/ ton de aceite Productividad Palma Adulta (tons/ha) Líderes Líderes 27 24, En 20,0% En problema 17 En problema ,0% Costo de Extracción ($ por ton de aceite) Costo de fruto por ton de aceite ($) Tasa extraccion % 25,0% 24,0% 23,0% 22,0% 21,0% Líderes ,4% Variable Desviación Costo de fruto 18% Costo de extracción 57% Productividad palma adulta 14% Tasa de extracción 4%

12 COSTOS DE PRODUCCIÓN 2012 Costos máximo y mínimo Costo de Fruto por ton de Aceite ($ de 2012) Costo de Fruto por tonelada de Aceite Oriental Central Norte Máximo Mínimo Costo de Extracción por ton de Aceite ($ de 2012) Costo de Extracción por tonelada de aceite Oriental Central Norte Máximo Mínimo Zona Dispersión Máximo/Mínimo Futo Extracción Futo Extracción Oriental 15% 54% 1,50 4,97 Central 21% 21% 1,77 1,59 Norte 9% 88% 1,25 10,62 Amplias brechas: necesidad de estandarizar el modelo básico productivo ideal

13 COSTOS DE PRODUCCIÓN 2012 Rendimientos máximo y mínimo 35,0 Productividad Palma Adulta 24,0% Tasa de Extracción Rendimiento de fruto Ton/ha 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0-28,0 18,0 30,0 21,4 30,0 23,0 Oriental Central Norte Máximo Mínimo Tasa de Extracción % 23,0% 22,0% 21,0% 20,0% 19,0% 18,0% 22,3% 20,5% 23,5% 20,6% 23,4% 20,5% Oriental Central Norte Máximo Zona Dispersión Máximo/mínimo Productividad Tasa de extracción Productividad Tasa de extracción Oriental 13,7% 2,8% 1,56% 1,08% Central 15,2% 6,0% 1,40% 1,14% Norte 12,6% 4,6% 1,30% 1,14% Mínimo

14 COSTOS DE PRODUCCIÓN 2012 A partir de la información reportada por las empresas para el año 2012: La diferencia entre la productividad promedio nacional de la palma de 7 años o más (26 ton/ha) y el promedio de las productividades mínimas (20,8 ton/ha) es de 25%. Un incremento de 25% en la productividad, manteniendo todo lo demás constante, permitiría reducir en 9,5% el costo de producción de fruto por tonelada de aceite, lo que implicaría una reducción de 8,5% en el costo de producción de aceite crudo. Si del costo de producción de aceite se excluye el costo de la tierra, un incremento de 25% en la productividad, manteniendo todo lo demás constante, permitiría reducir en 8,2% el costo de producción de fruto por tonelada de aceite, lo que implicaría una reducción de 7,1% en el costo de producción de aceite crudo.

15 COSTOS DE PRODUCCIÓN 2012 La diferencia entre la tasa de extracción promedio nacional (21,4%) y el promedio de las tasas de extracción mínimas (20,5%) es de 4%. Un incremento de 4% en la tasa de extracción manteniendo todo lo demás constante, permitiría reducir en 3,4% el costo de producción de aceite crudo. Si del costo de producción de aceite se excluye el costo de la tierra, un incremento de 4% en la tasa de extracción de aceite, manteniendo todo lo demás constante, permitiría reducir en 3,6% el costo de producción de aceite crudo. Estos resultados indican la necesidad de incrementar las productividades con el fin de cerrar las brechas.

16 COSTOS DE PRODUCCIÓN 2012 Existe una amplia y creciente brecha en los costos de producción en el cultivo y planta de extracción entre las tres zonas palmeras. Al interior de cada zona, la dispersión y brechas en costos de producción, productividad en el cultivo y tasas de extracción entre las empresas encuestadas son igualmente amplias. Coexisten empresas líderes y competitivas que implementan adecuadas prácticas agronómicas y una buena gestión de costos frente a empresas que registran indicadores muy deficientes. Existe por lo tanto un amplio margen y potencial para que las empresas menos competitivas puedan acercarse a las líderes Necesidad de realizar un benchmarking con el fin de estandarizar un modelo productivo que permita homogenizar las prácticas y tarifas de tal forma que las empresas menos competitivas puedan acercarse a los estándares de las más competitivas.

17 INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD LABORAL 2012

18 INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD LABORAL Se cuantificaron los siguientes indicadores para dos edades de palma (1-3 años y 4 años o más): Fertilización Número de palmas fertilizadas por jornal Kilos de fertilizante aplicados por jornal Control Maleza Número de plateos manuales por jornal Número de plateos químicos por jornal Cosecha (solo para edad de 4 años o más) Kilos cosechados de fruto por jornal

19 INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD LABORAL Fertilizantes Palma 1 a 3 años Palma 4 y más años Palmas fertilizadas/jornal Líderes En problema Palmas fertilizadas/jornal Líderes En problema Remuneración/palma ($) Remuneración/palma ($) Desviación alredor de la media 1-3 años 4 y más años No. Palmas fertilizadas/jornal 56% 62% Remuneración/Palma 84% 81%

20 INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD LABORAL Control maleza Palma 1 a 3 años Palma 4 y más años Líderes Líderes En problema En problema Desviación alredor de la media Indicador 1-3 años 4 y más años No. Plateos manuales/jornal 42% 44% Remuneración/Plateo manual 68% 69% No. Plateos químicos/jornal 51% Remuneración/Plateo manual 82%

21 INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD LABORAL Cosecha Kilos de Fruto Cosechados/jornal En problema Remuneración/Kg de fruto cosechado ($) Desviación alrededor de la media 4 y más años No. Kilos Cosechados/jornal 29% Remuneración/Kilo 48%

22 INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD LABORAL Dada la variabilidad y dispersión tan amplia en los indicadores de rendimiento laboral, puede concluirse que existe un gran potencial para mejorar la productividad de la mano de obra en las tres actividades. Para ello, se requiere establecer unos estándares de prácticas productivas que permitan a las empresas lograr mejoras importantes en sus indicadores. La tarifa de remuneración no es el medio para lograr mejoras en productividad laboral. En el 86% de los casos el sistema de remuneración es a destajo (por unidad). Aunque este sistema puede generar un incremento en la productividad laboral física no permite impactar los costos de producción pues cualquier aumento en el número de unidades producidas por jornal genera un incremento proporcional en el costo laboral. Es necesario complementar este sistema con elementos que incentiven la productividad laboral por peso de producción (tasas de remuneración diferenciales para determinados estándares de productividad).

23 INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD LABORAL En promedio 40% de las empresas contratan personal calificado pero no se encuentra ninguna asociación significativa entre el nivel de calificación y la productividad laboral, ni con la remuneración por unidad. Este resultado puede deberse a un problema en la definición del concepto de calificación, lo cual deberá corregirse en el siguiente ejercicio En promedio el 76% de las empresas realizan contratos a término fijo y hay indicios de que una mayor productividad tiende a estar asociada con dicha contratación en fertilización y control maleza; mientras que en cosecha tiende a asociarse con la contratación a término indefinido.

24 EVOLUCIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN DOMÉSTICOS

25 EVOLUCIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN DOMÉSTICOS : Costo promedio Aceite (dólares/ton) Costo Total Aceite en Pesos Constantes de 2012 y = 2E+06e 0,0096x Año Nacional Exponencial (Nacional) Costo promedio Aceite (dólares/ton) Costo Total Aceite en Dólares Nominales y = 339,62e 0,1164x Año Nacional Exponencial (Nacional) Pesos constantes de 2012 Dólares Corrientes Aceite 1,0% 12,0% Fruto 1,3% 12,4% Extracción -1,5% 9,3%

26 : Costo promedio Aceite en Pesos Cosntantes (2012=100) EVOLUCIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN DOMÉSTICOS Costo Aceite en Pesos constantes de Año Oriental Central Occidental Norte Costos totales de aceite por zona Tasas de crecimiento promedio anual Costo promedio Aceite en Dólares/ton Costo Aceite en Dólares Año Oriental Central Occidental Norte Zona Pesos constantes de 2012 Dólares corrientes Oriental 1,5% 12,6% Central 2,2% 13,4% Norte -0,7% 10,2%

27 EVOLUCIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN DOMÉSTICOS Costos en cultivo y extracción por zona Costo promedio de Fruto en Pesos Cosntantes (2012=100) Costo Fruto Año Oriental Central Occidental Norte Costo promedio de Extracción en Pesos Cosntantes (2012=100) Costo Extracción Año Oriental Central Occidental Norte Tasas de crecimiento promedio anual Oriental Central Occidental Norte Aceite 1,5% 2,2% - 4,2% - 0,7% Fruto 2,0% 2,1% - 3,6% 0,0% Extracción - 1,5% 2,9% - 9,6% - 6,2%

28 EVOLUCIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN DOMÉSTICOS Sensibilidad a los costos de tierra y administrativos - Promedio nacional Costo de aceite crudo Costo de Fruto por tonelada de aceite Costo Aceite (pesos de 2012/ton) Costo de fruto por ton de Aceite (pesos de 2012/ton) Actual Sin tierra Sin administrativo Sin tierra y administrativo Actual Sin tierra Sin administrativo Sin tierra y administrativo Alta sensibilidad de los costos de fruto y aceite a los costos de tierra y/o administrativos. Lo que de nuevo confirma la necesidad de generar un modelo o práctica productiva estándar que dé lineamientos a los productores con el fin de adecuar sus prácticas y costos respectivos.

29 EVOLUCIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN DOMÉSTICOS Los rubros de costos que registran las mayores tasas de crecimiento promedio anual durante el período son: v Tierra 7,9% al año v Costo administrativo 3,9% v Costos variables en el cultivo 0,9% v Pocos rubros registran reducción de costos: maquinaria y equipo, costos del período 0 y 1 y costo netos de extracción La ganancia en competitividad de la zona Norte se debe fundamentalmente a: v La mayor reducción en el costo de extracción (-4,3%) v El menor incremento en costo administrativo (0,5%) v Reducción en el costo fijo en el cultivo (-2,5%)

30 EVOLUCIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN DOMÉSTICOS Tasa de Crecimiento promedio anual 2,5% 2,0% 1,5% 1,0% 0,5% 0,0% -0,5% -1,0% -1,5% -2,0% Tasas de Crecimiento crecimiento Promedio promedio Anual anual (%) 2,2% 1,5% 1,5% 1,6% 1,7% 1,3% 0,8% 0,3% Oriental Central Norte Nacional -0,7% -0,9% -1,1% -1,8% Productividad palma 7 años Costo aceite actual Costo aceite sin tierra y administrativo Con excepción de la zona Norte, el incremento en los costos de producción por hectárea solo han sido compensados parciamente con mejoras en los rendimientos por hectárea. Sin tierra y administrativo la situación mejora sensiblemente pero la zona Central continúa presentando una tasa de crecimiento positiva en costos por tonelada de aceite.

31 EVOLUCIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN DOMÉSTICOS Análisis de sensibilidad Tasa de Crecimiento promedio anual 1,5% 1,0% 0,5% 0,0% - 0,5% - 1,0% - 1,5% Tasas Tasas de Crecimiento de crecimiento Costos costos producción Producción (%) (%) 1,0% 0,0% 0,1% Actual Sin tierra Sin administrativo Sin tierra y Administrativo - 1,1%

32 EVOLUCIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN DOMÉSTICOS Es fundamental la búsqueda de mejores prácticas para incrementar la productividad en el cultivo y mejorar la calidad del fruto. Para ello se debe realizar un benchmarking tendiente a establecer una hoja de ruta para lograr la convergencia hacia estándares eficientes de prácticas y procesos productivos en la palmicultura. Racionalizar los costos de producción especialmente en rubros que dependen de decisiones empresariales: v Los costos administrativos representan en promedio al 24% del costo del aceite lo cual es totalmente desproporcionado para la actividad y tamaño de las empresas palmeras. Aunque se reconoce el costo país que deben asumir por cuestiones de seguridad, esto solo explica una parte del problema. v Reestructuración interna de las organizaciones para reducir los costos administrativos a los estándares internacionales del 10%.

33 EVOLUCIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN DOMÉSTICOS v Maximizar la tasa de utilización de la maquinaria y equipo existente. v Maximizar la eficiencia de los fertilizantes siguiendo las recomendaciones técnicas. v Crear estímulos e incentivos para elevar la productividad laboral tendiente a impactar los costos de producción. v Mejorar la eficiencia de los procesos de extracción con base en los nuevos avances tecnológicos tendientes a reducir costos de operación y mantenimiento, mejorar el aprovechamiento de los subproductos, reducir los desperdicios, etc.

34 COMPARACIÓN INTERTEMPORAL DE COSTOS NACIONALES CON INTERNACIONALES

35 COMPARACIÓN DE COSTOS NACIONALES CON INTERNACIONALES Comparación costos Fedepalma-LMC Costo promedio Aceite (dólares nominales/ton) 1.400, ,0 Costos por tonelada (dólares) 1.000,0 y = 339,62e 0,1135x 800,0 600,0 y = 370,01e 0,0735x 400,0 200, Año LMC Fedepalma Exponencial (LMC) Exponencial (Fedepalma) Costo promedio Aceite (Pesos de 2012/ton) Costos por tonelada (pesos de 2012) y = 2E+06e 0,0096x y = 2E+06e -0,03x Año LMC Fedepalma Exponencial (LMC) Exponencial (Fedepalma) Aunque hay una brecha importante entre ambas metodologías, los costos valorados en dólares siguen una tendencia de crecimiento parecida, no obstante los de Fedepalma crecen más rápidamente. Al comparar los costos en pesos constantes, el efecto de la revaluación se refleja claramente en las tendencias y tasas de crecimiento.

36 COMPARACIÓN DE COSTOS NACIONALES CON INTERNACIONALES Comparación costos totales promedio Costo de producción de Aceite (Dólares/ton) Brasil Colombia Indonesia Malasia Nigeria PNG Tailandia Promedio Mundial De los siete países, la mejor posición relativa que ha ocupado Colombia es el quinto puesto. En 2012 Colombia registró el mayor costo de los 7 países (US$ 747 dólares): 67% por encima del promedio mundial (US$449) y 81% por encima de Indonesia, el más competitivo (US$413).

37 COMPARACIÓN DE COSTOS NACIONALES CON INTERNACIONALES Costos Colombia vs promedio mundial y país más competitivo Costo promedio Aceite (dólares/ton) 800,0 700,0 600,0 500,0 400,0 300,0 200,0 100,0 0,0 Año Promedio Mundial Colombia Indonesia Colombia/Mundial 1,62 1,86 1,65 1,72 1,72 Colombia/Posición 1 1,86 2,62 1,81 1,88 2,04 Colombia/Posición 7 0,63 0,97 0,84 0,99 0,92

38 COMPARACIÓN DE COSTOS NACIONALES CON INTERNACIONALES Composición de costos según fases del proceso Dólares por tonelada de Aceite Colombia es el segundo país con mayores costos en todas las fases del proceso. Es un 86% más alto en cultivo y más del doble en cosecha y transporte respecto a Indonesia. Es un 60% más alto que Papúa Nueva Guinea en establecimiento. Excluyendo Malasia que tiene un costo de extracción negativo, Colombia es 6 veces más costoso que Tailandia Brasil Colombia Indonesia Malasia Nigeria PNG Tailandia Cultivo Establecimiento Cosecha y Transporte Extracción Neto

39 COMPARACIÓN DE COSTOS NACIONALES CON INTERNACIONALES Composición de costos según factores de producción Dólares nominales por ton de aceite Mano de Obra Dólares nominales por ton de aceite Fertilizante y Combustible El costo de mano de obra de Colombia es 3,6 veces superior al de Indonesia. El costo de fertilizante más combustible es solo 16% superior al de Malasia.

40 COMPARACIÓN DE COSTOS NACIONALES CON INTERNACIONALES Composición de costos según factores de producción Dólares nominales por ton de aceite Maquinaria Dólares nominales por ton de aceite Otros El costo de maquinaria de Colombia es el más competitivo (10% menos que el de Indonesia). El costo de otros de Colombia es 4,5 veces mayor que Papúa Nueva Guinea.

41 COMPARACIÓN DE COSTOS NACIONALES CON INTERNACIONALES Composición de costos según factores de producción ,0 100,0 80,0 Porcentaje 60,0 40,0 20, ,0 Mano de Obra Fertilizante y combustible Maquinaria Otros Extracción Neto Colombia registra: La mayor participación del costo laboral (38,6% frente al promedio mundial de 26%). La menor participación del costo de fertilizante y combustible (40,7% frente al promedio mundial de 54,5%) y de la maquinaria (7% frente a un promedio mundial de 13%). La segunda mayor participación en extracción neta (8,3% frente al promedio mundial de 3.2%).

42 COMPARACIÓN DE COSTOS NACIONALES CON INTERNACIONALES Al considerar el costo promedio de aceite crudo, la conclusión general es que en el mejor de los casos y períodos, Colombia ha ocupado la quinta posición entre 7 países. La falta de competitividad de Colombia se refleja en prácticamente todas las fases del proceso productivo y en todos los rubros de costos con excepción de maquinaria. La brecha de costos con los países más competitivos se ha mantenido a través del tiempo.

43 COMPARACIÓN DE COSTOS NACIONALES CON INTERNACIONALES La conclusión general es la falta de competitividad a nivel internacional del sector productor de palma de aceite de Colombia. La reflexión es, si en las condiciones actuales, vale la pena seguir expandiendo áreas y producción. Pues el mercado interno va perdiendo la capacidad para absorber los excedentes y con los elevados costos de producción las posibilidades de competir en los mercados externos son mínimas. Si la palma de aceite, que es considerada como uno de los cultivos líderes en el país, está lejos de ser competitiva, qué cultivo puede serlo dados los altos costos y condiciones que enfrenta el sector agropecuario colombiano?

44 GRACIAS