ANÁLISIS FINANCIERO, OPERACIONAL Y FUNCIONAL PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO DE PRIMER NIVEL DE ATENCION

Transcripción

1 ANÁLISIS FINANCIERO, OPERACIONAL Y FUNCIONAL PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO DE PRIMER NIVEL DE ATENCION EN EL MUNICIPIO DE CHIQUINQUIRA BOYACA CESAR CAMILO CASTRO OSORIO HENRY ARGUELLO RINCÓN UNIVERSIDAD DE LA SABANA DIRECCION DE POSTGRADOS ESPECIALIZACIÓN EN FINANZAS Y MERCADOS DE CAPITAL CHIA, NOVIEMBRE DE 2009

2 ANÁLISIS FINANCIERO, OPERACIONAL Y FUNCIONAL PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO DE PRIMER NIVEL DE ATENCION EN EL MUNICIPIO DE CHIQUINQUIRA BOYACA CESAR CAMILO CASTRO OSORIO HENRY ARGUELLO RINCÓN Proyecto De Aplicación Para Optar Al Titulo De Especialista En Finanzas Y Mercados De Capital Director, JAIME MORALES Economista UNIVERSIDAD DE LA SABANA DIRECCION DE POSTGRADOS ESPECIALIZACIÓN EN FINANZAS Y MERCADOS DE CAPITAL CHIA, OCTUBRE DE 2009 ACEPTACION DEL PROYECTO

3 DEDICATORIA

4 AGRADECIMIENTOS

5 CONTENIDO INTRODUCCIÓN ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL PLATAFORMA ESTRATEGICA Declaración de Identidad Organizacional Misión Visión Valores Objetivos ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL PLANTA DE PERSONAL PROPUESTA Y COSTO DE ASIGNACIONES BÁSICAS SERVICIOS A CONTRATAR CON OPERADORES EXTERNOS CONTRATACIÓN PROPUESTA CON OPERADORES EXTERNOS ANÁLISIS DE SERVICIOS A PROVEER CON OPERADORES EXTERNOS. DESCRIPCIÓN DE BENEFICIOS OPERACIÓN DENTRO DE LA RED PORTAFOLIO DE SERVICIOS SISTEMA DE REFERENCIA Y CONTRARREFERENCIA POBLACIÓN A LA QUE SE LE VAN A PRESTAR LOS SERVICIOS... 27

6 2.4 ASEGURADORES Y/O RESPONSABLES DE LA POBLACIÓN Y POSIBLE CONTRATACIÓN A REALIZAR OFERTA DE SERVICIOS DE SALUD EN EL MUNICIPIO. RELACIÓN DE COMPETIDORES PRODUCCIÓN Y EFICIENCIA HOSPITALARIA CAPACIDAD INSTALADA PRODUCCIÓN EFICIENCIA HOSPITALARIA CALIDAD DE LA ATENCIÓN ANÁLISIS FINANCIERO Y PRESUPUESTAL FACTURACIÓN POR LOS PRINCIPALES PAGADORES RECONOCIMIENTOS POR LOS PRINCIPALES PAGADORES RECAUDOS POR LOS PRINCIPALES PAGADORES COMPORTAMIENTO DE LA CARTERA COMPOSICIÓN DE LOS GASTOS COMPORTAMIENTO DE LOS GASTOS PROYECCION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA.. 56

7 6. CONCLUSIONES. 55

8 GLOSARIO ANÁLISIS FINANCIERO: Aplicación de evaluaciones sobre la liquidez, la rentabilidad, el valor económico agregado, el movimiento de los recursos y el endeudamiento, así como la elaboración de la ilustración del diagnóstico. COSTO: Comprendido como el egreso generado por un ente con el fin de garantizar los elementos de entrada de un sistema productivo, de los cuales se espera generar una ganancia posterior por concepto de la venta de las salidas. Este se compone de Mano de obra directa, Materiales directos y Costos indirectos de producción. COSTOS HOSPITALARIOS: Egresos que genera una Institución Prestadora de Servicios de Salud para garantizar la atención en salud en los diferentes servicios, tanto ambulatorios como de internación, procedimientos invasivos y de apoyo diagnóstico y terapéutico. EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO: categoría especial de entidad pública, descentralizada, con personería jurídica, patrimonio propio y autonomía administrativa, creadas o reorganizadas por Ley, o por las asambleas o concejos. El Objeto de las Empresas Sociales del Estado será la prestación de servicios de

9 Salud, entendidos como un servicio público a cargo del Estado y como parte integrante del Sistema de Seguridad Social en Salud. FACTURACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD: Sumatoria de los honorarios profesionales, especializados y ayudantias, insumos medicoquirúrgicos, medicamentos y derechos por la estancia en el servicio en el cual se realiza la atención en salud. La facturación de los servicios de salud se realiza de acuerdo al manual tarifario convenido en los contratos de compra venta de servicios de salud y ha tenido una evolución de 14 años en la que se ha optimizado un proceso generalizado en el sector, basado en la auditoria de la pertinencia de los servicios prestados antes de la presentación de las cuentas de cobro y cuyo soporte principal es la epicrisis o historia clínica. Surgen los conceptos y actividades de objeción, conciliación entre auditores y glosa definitiva, lo cual alarga los periodos de recuperación de cartera y modifica los principios de causación y registro de los hechos económicos. GASTO: Egreso generado por una entidad con el fin de apoyar el proceso productivo o transformación y agregación de valor de unos elementos de entrada en salidas o productos. GRADO DE COMPLEJIDAD: Se entiende como la capacidad que tiene un servicio de salud para resolver problemas de diagnóstico, tratamiento, rehabilitación,

10 promoción y prevención de la enfermedad de acuerdo con la tecnología y el personal responsable de cada actividad, intervención o procedimiento de salud. La normatividad vigente clasifica los servicios en baja, mediana y alta complejidad. MANUALES TARIFARIOS: En el mercado de servicios de salud, el estado colombiano ha establecido dos manuales conocidos como tarifas SOAT e ISS respectivamente. La intención inicial era que el manual SOAT fuera el piso tarifario de los prestadores de salud públicos mientras que el ISS fuera el manual con el cual el Seguro Social realizaría la compra de servicios de salud. Teniendo en cuenta el exhaustivo y profundo trabajo realizado en la creación de estos manuales, las EAPB se acogieron a dichos manuales para realizar la compra de servicios de salud de su respectiva red compuesta por IPS públicas y privadas pero con la diferencia que exigen para la compra de los servicios descuentos entre el 10% y el 30% sobre los tarifarios mencionados. Dichas modalidades de compra dieron lugar a la creación de los tarifarios institucionales. NIVEL DE ATENCIÓN: Se considera como una instancia dentro de la organización de la prestación de servicios de salud, a través de la cual una o varios prestadores con relaciones interfuncionales claramente definidas y mediante la utilización de los recursos disponibles responden en la satisfacción de las necesidades de salud de una comunidad. El ordenamiento jurídico vigente en Colombia clasifica a las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud - IPS en

11 Primer, Segundo y Tercer Nivel, adicionalmente se encuentran los tratantes de enfermedades de alto costo, los cuales son socialmente aceptados en el sector como prestadores de cuarto nivel de atención. OBJETIVO BÁSICO FINANCIERO: Es la maximización del valor de una empresa o la maximización de la riqueza del propietario de la misma. En el caso de las empresas públicas el OBF es la maximización del valor del patrimonio de la empresa pública y la generación de excedentes que permitan optimizar los servicios a prestar. Estos excedentes son llamados Rentabilidad Social. REGISTRO INDIVIDUAL DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD: Es la estadística se exige a los prestadores de servicios de salud con el fin de cuantificar la morbi - mortalidad de los habitantes de cada región y régimen de aseguramiento, ligado al costo que el implica a la nación y sus habitantes las actividades de promoción de la salud y prevención de la enfermedad y de los tratamientos de rehabilitación y recuperación de la salud. SISTEMA GENERAL DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD: Conjunto de organismos entidades, recursos, planes, métodos, programas, políticas y normas cuyo fin común es garantizar la atención en salud de la población colombiana. Está conformado por el régimen contributivo, el régimen subsidiado, el régimen especial y la población vinculada y transitoria al sistema; sus financiación es

12 lograda a través de la administración de fondos del estado los cuales entregan recursos a las diferentes entidades territoriales de salud que a su vez los administran y trasladan a las diferentes Empresas Administradores de Planes de Beneficios (EAPB), para que gestionen una red de Instituciones prestadoras de servicios de salud (IPS) que garantice la atención en salud en los diferentes niveles de complejidad.

13 RESUMEN La Conformación de la Empresa Social del Estado para el municipio de Chiquinquirá, se da como respuesta a las necesidades de atención en servicios de salud de primer nivel de la población del municipio, los que en la actualidad están siendo prestados por entidades privadas que no ofrecen las garantías necesarias a la población y con el fin de poder articular los programas sociales y de atención que se ofrecen en el plan de salud territorial del municipio. Como consecuencia de lo anterior, el gobierno municipal con el fin de dar cumplimiento a lo preceptuado por la Ley 1122 de 2007 y en cumplimiento de la función que le corresponde para garantizar la atención en salud a la población del municipio, tiene la necesidad de la creación de una nueva institución para dar respuesta y atender los requerimientos que en materia de servicios de salud de baja complejidad presenta la población ubicada en el municipio de Chiquinquirá. La Empresa Social del Estado, dentro de la red de instituciones públicas, hace parte de la zona dos o subred 2, Occidente de Boyacá, con una población usuaria de aproximadamente habitantes del municipio de Chiquinquirá. La Empresa Social del Estado desarrollará sus funciones a través de operadores externos, por lo tanto la planta de personal será estrictamente la necesaria para

14 Realizar las funciones de dirección y administración, prestando servicios ambulatorios de primer nivel de atención relacionados con: consulta de medicina general, odontología, enfermería, laboratorio clínico, entrega de medicamentos y actividades de promoción de la salud y prevención de la enfermedad. El presente documento contiene la propuesta de organización de la estructura organizacional, modelo funcional, sostenibilidad en el tiempo, análisis del equilibrio operacional, habilitación, competencia en la prestación de los servicios y portafolio de oferta sectorial, entre otros aspectos de orden Administrativo y Gerencial; el cual pretende fijar metas alcanzables, basadas en el comportamiento real de la producción, ventas, gastos y costos generados del normal funcionamiento de la Institución en cinco años contados a partir del inicio del ejercicio económico y financiero de la empresa.

15 INTRODUCCION El Análisis Financiero, Operacional y Funcional Para la Creación de una Empresa Social del Estado de Primer Nivel de Atención en el Municipio De Chiquinquirá Boyacá proporciona la estructura básica para diseñar e implementar la estrategia, la gestión y los propios mecanismos de evaluación del proceso administrativo para la atención en salud del municipio, adaptándose a las necesidades específicas de la población. El propósito esencial del proyecto es orientar al gobierno municipal hacia la creación de una ESE de orden municipal para el cumplimiento de los objetivos de la Alcaldía y la contribución de éstos a los fines esenciales del Estado, en materia de salud, para lo cual se estructura en Organización Institucional, Operación de la entidad dentro de la Red de Prestadores de Servicios de Salud, Producción y Eficiencia en la Atención en Salud, Análisis Financiero y Presupuestal, el Balance Operacional, Calidad en la Atención en Salud, las Conclusiones y las Acciones de Mejoramiento Continuo en el tema administrativo y Financiero.

16 1. ORGANIZACION INSTITUCIONAL 1.1 PLATAFORMA ESTRATEGICA Declaración de Identidad Organizacional La Empresa Social del Estado es una Institución Prestadora de Servicios de Salud pública de I Nivel de Complejidad, nivel B, responsable de la atención integral de los usuarios en el municipio de Chiquinquirá. El que hacer propio de la entidad contempla la prestación de servicios de salud como un servicio público esencial a cargo del estado y como componente del Sistema General de Seguridad Social Integral, así como las funciones de promoción de la salud y prevención de la enfermedad, el tratamiento, recuperación y rehabilitación de la salud, la investigación científica y la extensión de sus servicios. La ESE propende porque los servicios que en él se ofrecen se realicen con personal calificado, comprometido, idóneo, con vocación de servicio y atención a la comunidad y con sólidos principios éticos; cumpliendo con las normas y procedimientos legales que regulan el sector salud y la Seguridad Social Integral 2

17 para con ello ser la institución que Chiquinquirá requiere para la atención en salud, en condiciones de capacidad tecnológica y científica adecuadas, de suficiencia patrimonial y financiera permanente y de capacidad técnico administrativa que permitan un sistema empresarial exitoso en permanente mejoramiento Misión Brindar a la población de Chiquinquirá servicios integrales de salud en el primer nivel de complejidad, con calidad, eficiencia y calidez, contando para tal efecto con un equipo humano idóneo comprometido con la excelencia y teniendo como principal meta la promoción de la salud y la prevención de la enfermedad en nuestro municipio Visión La ESE tiene como propósito llegar a ser la Institución líder en prestación de servicios de salud de baja complejidad y la mejor opción del departamento de Boyacá en actividades de promoción de la salud y prevención de la enfermedad Valores Responsabilidad. Compromiso. Ética. Servicio. Respeto. Humanización. 3

18 1.1.5 Objetivos Proyección social en el municipio de Chiquinquirá. Prestación de servicios médicos y hospitalarios de calidad a toda la comunidad. Conocer el perfil epidemiológico de Chiquinquirá para su posterior creación de medidas en búsqueda de solucionar el problema de salud del municipio. Crear un modelo de atención en promoción y prevención de la enfermedad articulándolo con el plan de atención básica. Ser líder en la atención domiciliaria para cumplimiento de metas y conocimiento de nuestra población. Creación de programas de promoción y prevención para contrarrestar la problemática de nuestros adultos mayores, nuestras adolescentes, nuestras maternas y nuestra población desempleada. Funcionar en equilibrio financiero e independiente, con una rentabilidad social y económica. 1.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL La finalidad de la estructura organizacional es establecer un sistema de roles que han de desarrollar los miembros de la nueva Empresa Social del Estado para trabajar en equipo de forma óptima, permitiendo que se alcancen las metas fijadas en la planificación. 4

19 En la organización funcional se tendrán las tres áreas que define el Decreto No de 1994 así: Área de Dirección: La Dirección y la administración están a cargo de la Junta directiva y el Gerente a quienes les corresponde mantener la unidad de objetivos e intereses de la organización en torno a la misión y visión institucional: identificar las necesidades de la misma y las expectativas de los usuarios, determinar los mercados a atender, definir la estrategia del servicio, asignar recursos, adoptar y adaptar normas de eficiencia y calidad controlando su aplicación en la gestión institucional. Área de atención al usuario: Es el conjunto de unidades orgánico-funcionales encargadas de todo el proceso de producción y prestación de servicios de salud con sus respectivos procedimientos y actividades, incluyendo la atención administrativa demandada por el usuario. Comprende la definición de políticas institucionales de atención, el tipo de recursos necesarios para el efecto, las formas y características de la atención y la dirección y prestación del servicio. Área de Logística: Comprende las unidades funcionales encargadas de ejecutar, en coordinación con las demás áreas, los procesos de planeación, adquisición, manejo, utilización optimización de los recursos humanos, financieros, físicos y de información necesarios para alcanzar y desarrollar los objetivos de la organización y, realizar el mantenimiento de la planta física y su dotación. 5

20 Gráfica 1: ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL JUNTA DIRECTIVA ASESORIA JURIDICA REVISORIA FISCAL GERENCIA DIRECCION ADMINISTRATIVA TESORERIA La propuesta de personal contempla el desarrollo de los procesos estratégicos y de responsabilidad fiscal sean desarrollados por personal de planta, mientras que los procesos misionales, de apoyo y de evaluación sean desarrollados por operadores externos con el fin de garantizar la flexibilidad organizacional adecuada a los cambios del mercado de servicios de salud. 1.3 PLANTA DE PERSONAL PROPUESTA Y COSTO DE ASIGNACIONES BÁSICAS A continuación se enuncia la planta de personal con que contara la empresa, incluyendo los valores de las asignaciones básicas, a pesos corrientes del

21 Tabla 1. Planta De Personal Propuesta (Valores en pesos constantes 2008) Área Unidad Funcional o dependencia Denominación del cargo Código No de Cargos Horas día Asignación básica mes Valor total asignación básica Anual Gerencia Gerente Administrativa Subdirector Administrativo Administrativa Tesorero general Fuente: Ley 909 de 2004, decreto 785 de TOTAL Tabla 2: Costo Total De La Planta De Personal Propuesta (Valores en precios constantes año 2009) CONCEPTO PROPUESTA ANUAL GASTOS DE PERSONAL SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NOMINA Sueldos de personal de nomina Gastos de Representación Bonificación especial por recreación Prima de navidad Prima de servicios Prima de Vacaciones Prima o Subsidio de alimentación 0 Auxilio de Transporte 0 Indemnización por vacaciones 0 Otros servicios personales asociados a la Nómina 0 CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NOMINA APORTES PARAFISCALES Servicio Nacional De Aprendizaje- SENA Instituto Colombiano de Bienestar familiar - ICBF APORTES PREVISION SOCIAL Fondos de Cesantías Fondo de Pensiones Empresas Promotoras de Salud Administradora de Riesgos profesionales Aportes parafiscales a las Cajas de Compensación Familiar Fuente: Proyección costos IPS con la Planta de Personal propuesta 2009 Horas extras, recargos nocturnos, dominicales y festivos: La IPS mantendrá un valor de de 0$ en el gasto por concepto de horas extras y recargos, lo cual se 7

22 debe a que la IPS desarrolla sus actividades misionales, de apoyo y de evaluación a través de operadores externos. Los procesos Estratégicos, desarrollados por los funcionarios, requerirán de la aplicación de Horas Extra. 1.4 SERVICIOS A CONTRATAR CON OPERADORES EXTERNOS Se realizará la producción de servicios de salud a través de la tercerización de los procesos misionales, de apoyo y de evaluación, con un enfoque sistémico y basado en procesos para la gestión y la operación con el fin de garantizar la calidad de la atención en salud. Los procesos misionales a desarrollar con operadores externos son Coordinación Científica, Promoción de la salud y Prevención de la Enfermedad, Medicina General, Odontología, Laboratorio Clínico, Farmacia, Traslado Asistencial Básico, Servicios Extramurales. Los procesos de Apoyo administrativo a desarrollar con operadores externos son contabilidad, Servicios Ambientales, Sanitarios y Generales, Estadística y Facturación, Almacén e Información al Usuario. Los Procesos de Evaluación y Control a desarrollar con operadores externos serán Revisoría Fiscal, Control Interno y Auditoria médica. Por último, el proceso estratégico de Asesoría Jurídica como apoyo a los procesos estratégicos y de dirección. 8

23 Gráfica 2: ESTRUCTURA FUNCIONAL JUNTA DIRECTIVA ASESORIA JURIDICA REVISORIA FISCAL GERENCIA CONTROL INTERNO AUDITORIA MEDICA DIRECCION ADMINISTRATIVA COORDINACIÓN CIENTIFICA TESORERIA PROMOCION Y PREVENCION ASISTENCIA FINANCIERA Y ADMINIISTRATIVA MEDICINA GENERAL SERVICIOS AMBIENTALES, SANITARIOS Y GENERALES ODONTOLOGIA ESTADISTICA Y FACTURACION LABORATORIO CLINICO CONTABILIDAD Y ALMACEN FARMACIA INFORMACION AL USUARIO TRASLADO ASISTENCIAL BASICO MANTENIMIENTO D. H. SERVICIOS EXTRAMURALES 9

24 1.5 CONTRATACIÓN PROPUESTA CON OPERADORES EXTERNOS. Para el cumplimiento de su objeto social, la ESE Salud Chiquinquirá contratará los procesos y subprocesos con operadores externos asistenciales, de apoyo administrativo y logísticos. Tabla 3: Servicios Asistenciales A Contratar Con Operadores Externos Rubro: Remuneración de servicios técnicos AREA SUBPROCESO HORAS MES VALOR PROMEDIO MENSUAL 2008 VALOR PROMEDIO ANUAL 2008 VALOR HORA COMP. INDIVIDUAL Coordinación de Coordinación de los , , , ,00 los Servicios Servicios Asistenciales Asistenciales Medicina General Medicina General , , , ,00 Enfermería Enfermería , , , ,00 profesional Enfermería Auxiliar , , , ,00 Laboratorio Clínico Bacteriología , , , ,00 Apoyo Auxiliar , , , ,00 laboratorio Farmacia Regencia de , , , ,00 Farmacia Transporte Transporte , , , ,00 asistencial Básico asistencial Básico Odontología y Odontología general , , , ,00 Salud Oral Apoyo auxiliar en , , , ,00 odontología Promoción y Tecnica Sanitaria , , , ,00 Prevención - Promotoción de la , , , ,00 Servicios Salud Extramurales Preparación Física , , , ,00 del Adulto Mayor TOTAL RECURSOS HUMANOS ESTIMADOS , ,00 10

25 Tabla 4: Servicios Administrativos y Apoyo Logístico Rubro: Remuneración de servicios técnicos PROCESO ALMACEN ASISTENCIA FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA FACTURACION Y ESTADISTICA SERVICIO DE INFORMACIÓN Y ATENCIÓN A LA COMUNIDAD NOMBRE DEL SUBPROCESO Apoyo Administrativo en Compras e inventarios de rotación Gestión de la Dotación Hospitalaria (Biomédica, Industrial, Informática, Administrativa Asistencial) Registro Contable, Presupuesto y Gestión De Cartera Asistencia a Subdirección Administrativa y Tesorería Asistencia a Gerencia ESE Apoyo a Estadística y Archivo LIQUID. BASE 30 DÍAS VALOR PROMEDIO MENSUAL 2008 VALOR PROMEDIO ANUAL 2008 VALOR DIA COMP. INDIVIDUAL , , , , , , , , , , , ,00 Coordinación de , ,00 Facturación Ingeniería de Sistemas , ,00 Generación de RIPS , ,00 Armado de Cuentas , ,00 Liquidación de servicios de salud de P y P. Liquidación de servicios de salud en Consulta Externa Trabajo Social y Participación Comunitaria Atención al usuario y Referencia y Contrarreferencia TOTAL RECURSOS HUMANOS ESTIMADOS , , , , , , , , Rubro: Honorarios PROCESO NOMBRE DEL SUBPROCESO LIQUID. BASE 30 DÍAS VALOR PROMEDIO MENSUAL 2008 VALOR PROMEDIO ANUAL 2008 VALOR DIA COMP. INDIVIDUAL Asesoría jurídica Asesoría jurídica NA NA ,00 Asesoría Contable Asesoría Contable NA NA ,00 Asesoría Control Implementación NA NA ,00 Interno MECI Evaluación MECI NA NA ,00 Honorarios Junta Directiva Honorarios Junta Directiva NA NA ,00 11

26 PROCESO NOMBRE DEL SUBPROCESO LIQUID. BASE 30 DÍAS VALOR PROMEDIO MENSUAL 2008 VALOR PROMEDIO ANUAL 2008 VALOR DIA COMP. INDIVIDUAL Revisoría fiscal Revisor fiscal NA NA ,00 Auditoría Médica Auditoría Médica NA NA ,00 TOTAL RECURSOS HUMANOS ESTIMADOS Rubro: Aseo PROCESO SERVICIOS GENERALES Y SANITARIOS HOSPITALARIOS NOMBRE DEL SUBPROCESO LIQUID. BASE 30 DÍAS VALOR PROMEDIO MENSUAL 2008 VALOR PROMEDIO ANUAL 2008 VALOR DIA COMP. INDIVIDUAL Ingeniería Sanitaria Apoyo en Servicios Generales Hospitalarios TOTAL RECURSOS HUMANOS ESTIMADOS Rubro: Mantenimiento PROCESO NOMBRE DEL SUBPROCESO LIQUID. BASE 30 DÍAS VALOR PROMEDIO MENSUAL 2008 VALOR PROMEDIO ANUAL 2008 VALOR DIA COMP. INDIVIDUAL MANTENIMIENTO PROGRAMADO Y PREVENTIVO DE LA DOTACION HOSPITALARIA MPP de la Dotación Biomédica Hospitalaria MPP de la Infraestructura - Muebles - Informática - Industrial, hospitalaria TOTAL RECURSOS HUMANOS ESTIMADOS Rubro: Vigilancia PROCESO VIGILANCIA Y SEGURIDAD PRIVADA NOMBRE DEL SUBPROCESO VIGILANCIA Y SEGURIDAD PRIVADA TOTAL RECURSOS HUMANOS ESTIMADOS HORAS MES VALOR PROMEDIO MENSUAL 2008 VALOR PROMEDIO ANUAL 2008 VALOR HORA COMP. INDIVIDUAL Tercerización de servicios por rubro RUBRO VALOR ANUAL PROMEDIO RECUR Remuneración de Servicios Técnicos - Asistenciales

27 RUBRO VALOR ANUAL PROMEDIO RECUR Remuneración de Servicios Técnicos Administrativos Honorarios Aseo Mantenimiento Vigilancia TOTAL ,00 63 Variación en el tiempo RUBRO VALOR ANUAL PROMEDIO RECUR INCREMENTO AÑO 1 INCREMENTO AÑO 2 INCREMENTO AÑO 3 INCREMENTO AÑO 4 INCREMENTO AÑO 5 Remuneración de Servicios Técnicos Asistenciales Remuneración de Servicios Técnicos Administrativos Honorarios Aseo Mantenimiento Vigilancia TOTAL , ANÁLISIS DE SERVICIOS A PROVEER CON OPERADORES EXTERNOS. DESCRIPCIÓN DE BENEFICIOS SERVICIOS A CONTRATAR Coordinación de los Servicios Asistenciales De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Se garantizan la gestión de los servicios ambulatorios, en lo referente a la interdependencia de servicios de salud, el Sistema Único de Habilitación y las directrices del Ministerio de la Protección Social en lo referente a la atención en Salud y en particular del municipio. El Beneficios operador encargado de este proceso deberá desarrollar 96 horas de atención en salud en su área de competencia técnico científica y 96 horas en la coordinación, planeación y control del desarrollo de las actividades de prestación de servicios de salud. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables 13

28 SERVICIOS A CONTRATAR Medicina General De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la atención en salud de la población del municipio de Beneficios Chiquinquirá por medicina general en los términos de competencia técnico científica establecidos por el Sistema único de Habilitación. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Enfermería profesional De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la atención y procedimientos en salud de la población del municipio de Chiquinquirá por enfermería en los términos de Beneficios competencia técnico científica establecidos por el Sistema único de Habilitación. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Enfermería Auxiliar De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la atención y procedimientos en salud de la población del municipio de Chiquinquirá por enfermería en los términos de Beneficios competencia técnico científica establecidos por el Sistema único de Habilitación. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Bacteriología De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la atención y procedimientos en salud de la población del municipio de Chiquinquirá por Bacteriología en los términos de Beneficios competencia técnico científica establecidos por el Sistema único de Habilitación. En el comportamiento del mercado pueden subir o bajar según la Beneficios Financieros demanda de servicios, permitiendo me nos costos fijos y más variables 14

29 SERVICIOS A CONTRATAR Apoyo Auxiliar laboratorio De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la atención y procedimientos en salud de la población del municipio de Chiquinquirá por Auxiliar de Bacteriología en los términos Beneficios de competencia técnico científica establecidos por el Sistema único de Habilitación. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Regencia de Farmacia De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la entrega eficiente de medicamentos a los usuarios de la Beneficios IPS en los términos de competencia técnico científica establecidos por el Sistema único de Habilitación. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Transporte asistencial Básico De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar los desplazamientos oportunos y eficientes de la población del municipio de Chiquinquirá dentro del sistema de referencia y Beneficios contrarreferencia del departamento, en los términos de competencia técnico científica establecidos por el Sistema único de Habilitación. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Odontología general De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la atención en salud por odontología general a la población Beneficios del municipio de Chiquinquirá, en los términos de competencia técnico científica establecidos por el Sistema único de Habilitación. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables 15

30 SERVICIOS A CONTRATAR Apoyo auxiliar en odontología De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar el apoyo a la atención en salud por odontología general, a la población del municipio de Chiquinquirá, en los términos de Beneficios competencia técnico científica establecidos por el Sistema único de Habilitación. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Técnica Sanitaria De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar el desarrollo de las actividades establecidas por el Plan Nacional de Salud a la población del municipio de Chiquinquirá, en los Beneficios términos de competencia técnico científica establecidos por el Ministerio de la Protección Social. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Promoción de la Salud De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar el desarrollo de las actividades establecidas por el Plan Nacional de Salud a la población del municipio de Chiquinquirá, en los Beneficios términos de competencia técnico científica establecidos por el Ministerio de la Protección Social. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Preparación Física del Adulto Mayor De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar el desarrollo de programas que permitan mejorar la calidad Beneficios de vida de la población del Municipio de Chiquinquirá, minimizando los riesgos psicológicos inherentes al ocio, hipertensión y otros. En el comportamiento del mercado pueden variar según la demanda Beneficios Financieros de servicios, permitiendo la menos costos fijos y más variables 16

31 SERVICIOS A CONTRATAR Apoyo Administrativo en Compras e inventarios de rotación De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar el Apoyo Administrativo en Compras e inventarios de Beneficios rotación, para la adquisición oportuna de los insumos que requiere la ESE para desarrollar su objeto social. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables Gestión de la Dotación Hospitalaria (Biomédica, Industrial, Informática, SERVICIOS A CONTRATAR Administrativa Asistencial) De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la gestión de inventarios de rotación y fijos (dotación Beneficios hospitalaria) que requiere la ESE para desarrollar su objeto social. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Registro Contable, Presupuesto y Gestión De Cartera De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar el registro de los ingresos y egresos de la ESE conforme a los principios de la contabilidad. De igual manera, garantizar la gestión Beneficios del presupuesto público hospitalario y las actividades para la recuperación eficiente de la cartera. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Asistencia a Subdirección Administrativa y Tesorería De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone Propuesta brindar la atención a través de operadores externos de manera que permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Beneficios Garantizar la elaboración de correspondencia, archivo, agenda y recepción de personas y documentos dirigidos al área financiera. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables 17

32 SERVICIOS A CONTRATAR Asistencia a Gerencia ESE De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la elaboración de correspondencia, archivo, agenda y Beneficios recepción de personas y documentos dirigidos a la gerencia de la IPS. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Apoyo a Estadística y Archivo De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la custodia y préstamo de las Historias Clínicas en los términos establecidos por la resolución 1995 de 1999 y las directrices Beneficios y normas expedidas por el archivo general de la república. Garantizar la expedición periódica de los informes de morbi - mortalidad y la digitación de RIPS Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Coordinación de Facturación De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la generación de cartera y el cobro de los servicios de Beneficios salud de una manera eficiente y enmarcada en las normas técnicas y legales que regulan la facturación de servicios de salud Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Ingeniería de Sistemas De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la Gestión de la dotación informática y de telecomunicaciones, apoyar a la continua sistematización de la Beneficios atención en salud con el fin de optimizar la captura de datos y posterior generación de información. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables 18

33 SERVICIOS A CONTRATAR Generación de RIPS De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la digitación de los datos de la atención en salud para generar los RIPS, estudios de morbi mortalidad, producción y Beneficios reporte a las EAPB y entes de control. Apoyo permanente a la elaboración de cuentas de cobro a las EAPB y demás pagadores. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Armado de Cuentas De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar el apoyo administrativo para la elaboración y presentación Beneficios de cuentas por cobrar a las diferentes EAPB y demás pagadores. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Liquidación de servicios de salud de P y P. De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la digitación de las actividades de Promoción a la Salud y Beneficios Prevención de la Enfermedad realizadas por el personal asistencial. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Propuesta Liquidación de servicios de salud en Consulta Externa De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar la asignación de citas para atención en salud a los usuarios de la IPS, apertura de historia Clínica, registro de estadísticas de Beneficios calidad e información al usuario. Beneficios Financieros Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables 19

34 SERVICIOS A CONTRATAR Trabajo Social y Participación Comunitaria De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar el desarrollo de programas del sistema de bienestar social a través de la investigación, formulación, planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas y sociales para mejorar la calidad de Beneficios vida y el bienestar de las comunidades y los individuos en los aspectos de salud, bienestar laboral, seguridad social, derechos humanos, atención a adultos mayores, etc. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Atención al usuario y Referencia y Contrarreferencia De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar un servicio de información a la comunidad en los términos establecidos por la constitución nacional, el Sistema General de Seguridad Social y el Sistema Obligatorio de Garantía de la Calidad de Beneficios la Atención en Salud. Ubicación de pacientes en los servicios de mediana y alta complejidad según el estado de salud del paciente y el criterio del profesional tratante. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Asesoría jurídica De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar que las actuaciones de la entidad, la atención en salud, las contestaciones a la comunidad, adquisiciones de bienes y servicios y Beneficios las ventas de la IPS estén enmarcadas en cumplimiento de la normatividad vigente para la ESE. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Asesoría Contable De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone Propuesta brindar la atención a través de operadores externos de manera que permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Beneficios Garantizar que la IPS desarrolle sus actividades económicas y sociales en cumplimiento de la normatividad tributaria vigente y en 20

35 Beneficios Financieros cumplimiento de los principios de la contabilidad. Garantizar la generación de informes contables para las directivas de la ESE, los Entes de Control, los Entes territoriales y el Ministerio de la Protección Social Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Propuesta Implementación MECI De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Beneficios Beneficios Financieros Garantizar el cumplimiento de la Ley 83 y demás normatividad inherente a la implementación del Modelo Estándar para el Estado Colombiano, en los plazos establecidos por el DAFP. Implementación del Programa de Auditoria para el Mejoramiento de la Calidad en la Atención en Salud de la ESE, conforme a las directrices del Ministerio de la Protección Social. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Evaluación MECI De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar el seguimiento al cumplimiento de la Ley 83 y demás normatividad inherente a la implementación del Modelo Estándar para el Estado Colombiano, en los plazos establecidos por el DAFP. Beneficios Seguimiento al desarrollo del Programa de Auditoria para el Mejoramiento de la Calidad en la Atención en Salud de la ESE, conforme a las directrices del Ministerio de la Protección Social. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de Beneficios Financieros acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de costos fijos e incrementar los variables SERVICIOS A CONTRATAR Honorarios Junta Directiva De acuerdo con lo establecido en el decreto 536 de 2004, se propone brindar la atención a través de operadores externos de manera que Propuesta permita la conformación de plantas de personal flexibles, que se ajustan de acuerdo a la demanda de servicios. Costos bajo la Propuesta ,00 Garantizar el pago de los honorarios a los miembros de la Junta Beneficios Directiva que no sean funcionarios públicos por cada sesión de la misma. Según el comportamiento del mercado pueden subir o bajar de acuerdo con la demanda de servicios, permitiendo la minimización de Beneficios Financieros costos fijos e incrementar los variables 21