Análisis de Presupuestos, Herramientas de Análisis Y Si

Transcripción

1 Análisis de Presupuestos, Herramientas de Análisis Y Si Autor:Swamy Matute

2 Análisis de Presupuestos, Herramientas de Análisis Y Si Objetivos de la Unidad Al finalizar la presente unidad el participante será capaz de: a) Despejar una formula a partir del conocimiento de su resultado cambiando una de sus variables. b) Utilizar la Administración de Escenarios para mediante sus opciones poder analizar en paralelo los diferentes resultados de un presupuesto. c) Utilizar la herramienta Tabla de Datos para ver las variaciones de resultados de una función, alternando una o dos variables de dicha función.

3 BUSCAR OBJETIVO (Goal Seek) para Control de Anualidades Es parte de las herramientas de Análisis y SI de Excel, que sirve para ajustar una variable hasta conseguir un valor especifico como resultado, modificando el valor de dicha variable. Por ejemplo, usted quiere pedir dinero prestado. Sabe cuánto dinero desea, cuánto tiempo puede tomarle saldar el préstamo y que cuota puede pagar al mes. Puede usar Buscar Objetivo para determinar qué tipo de interés deberá conseguir. Para utilizar la herramienta Buscar Objetivo, de clic en la ficha Datos posteriormente de clic en el botón Análisis y si por ultimo de clic en la opción Buscar Objetivo. Las variables de la ventana de la herramienta Buscar Objetivo son las siguientes: Definir la celda Con el valor Para cambiar la celda Identifica la celda en la que está la formula Es el valor que desea obtener La variable a modificar

4 Ejemplo Usted evalúa la posibilidad de conseguir un préstamo vehicular, conociendo que puede pagar de cuota mensual Lps. 4,500.00; la tasa que le ofrece el banco es del 22%, el tiempo máximo del préstamo es de 60 meses, usando la herramienta Búsqueda de objetivo usted puede calcular el monto al que tiene acceso bajo dichas condiciones. El desarrollo seria: 1. Utilice la función Pago, anote los valores conocidos y estime los desconocidos 2. Elija la celda que contiene el resultado de la función Pago. 3. Utilice la herramienta Búsqueda de Objetivo. 4. Si realizo el paso # 2 la opción definir celda estará definida. 5. Escriba el valor que desea que adopte la celda. 6. Seleccione la variable que desea conocer. 7. Por ultimo de clic en aceptar. Mire un video paso a paso de este ejercicio aquí.

5 ADMINISTRADOR DE ESCENARIOS (Scenario) Los escenarios forman parte de un conjunto de comandos llamados herramientas de Análisis y sí. El análisis y si es el proceso que consiste en cambiar los valores de las celdas para ver cómo los cambios afectan al resultado de las fórmulas de la hoja de cálculo. Puede usar Escenarios para crear y guardar diferentes conjuntos de valores y pasar de uno a otro. También puede crear un informe resumen de escenario que combine todos los escenarios en una hoja de cálculo. Por ejemplo, puede crear varios escenarios de presupuesto que comparen diferentes niveles de ingresos y gastos posibles y luego crear un informe que le permita comparar los escenarios en paralelo. Cada Escenario puede contener hasta 32 valores variables. Si desea analizar más de 32 valores y esos valores representan sólo una o dos variables, puede usar tablas de datos. Si bien una tabla de datos se limita a sólo una o dos variables (una para la celda de entrada de la fila y una para la celda de entrada de la columna), ésta puede incluir tantos valores variables diferentes como desee. Un escenario puede tener un máximo de 32 valores diferentes pero puede crear tantos escenarios como desee. Combinar escenarios En algunas ocasiones, toda la información necesaria para crear todos los escenarios que desee considerar se encontrará en una hoja de cálculo o en un libro. No obstante, quizás desee recopilar información de escenario de otros orígenes. Por ejemplo, suponga que está intentando crear un presupuesto para una compañía grande. Puede recopilar escenarios de distintos departamentos como Finanzas, Producción, Ventas, etc. Puede reunir estos escenarios en una hoja de cálculo mediante el comando combinar. Cada origen puede proporcionar tantos o tan pocos valores de celdas cambiantes como desee. Por ejemplo, es posible que desee que todos los departamentos proporcionen proyecciones de gastos pero que sólo algunos proporcionen proyecciones de ingresos. Cuando reúne diferentes escenarios provenientes de diversos orígenes, debe usar la misma estructura de celdas en cada uno de los libros. Por ejemplo, Ingresos iría siempre en la celda B2 y Gastos en la celda B3. Si se usan distintas estructuras de diversos orígenes para los escenarios, puede resultar difícil combinar los resultados.

6 Informes resumen de escenario para comparar varios escenarios, puede crear un informe que los resuma en la misma página. El informe puede enumerar los escenarios en paralelo o presentarlos en un informe de tabla dinámica. De forma predeterminada, el informe resumen utiliza referencias de celda para identificar las celdas cambiantes y las celdas de resultado. Puede (nombrar las celdas) cambiantes para que sea más fácil leer el informe de resumen. Si crea nombres para las celdas antes de ejecutar el informe de resumen, el informe incluirá los nombres en lugar de referencias de celda. Para utilizar la herramienta Administrador de escenarios, de clic en la ficha Datos posteriormente de clic en el botón Análisis y si por ultimo de clic en la opción Administrador de escenarios. 1. Clic en el botón agregar. 2. Asignar nombre al Escenario, definir las celdas cambiantes.

7 3. Definir el valor de las celdas cambiantes. 4. Utilizar las diferentes opciones de la herramienta Administrador de Escenarios como ser Mostar Combinar Resumen. Mire un video paso a paso de este ejercicio aquí.

8 TABLA DE DATOS (Data Tables) Una tabla de datos es un rango de celdas que muestra cómo el cambio de una o dos variables en las fórmulas afectará a los resultados de las mismas. Las tablas de datos constituyen un método rápido para calcular varios resultados en una operación y una forma de ver y comparar los resultados de todas las variaciones diferentes en la hoja de cálculo. Al igual que los escenarios, las tablas de datos le ayudan a explorar un conjunto de resultados posibles. A diferencia de los escenarios, las tablas de datos muestran todos los resultados en una tabla en una hoja de cálculo. El uso de tablas de datos permite examinar fácilmente una variedad de posibilidades de un vistazo. Como es posible centrarse en sólo una o dos variables, los resultados son fáciles de leer y compartir en formato tabular. Aunque está limitado a sólo uno o dos variables (una para la celda de entrada de fila y otra para la celda de entrada de columna), una tabla de datos puede incluir tantos valores de variables diferentes como se desee. Por ejemplo, puede usar una tabla de datos de una variable para ver cómo diferentes tipos de interés afectan al pago mensual de un préstamo mediante la función PAGO. Escriba los valores de variables en una columna o fila y los resultados aparecerán en la columna o fila adyacente. También puede usar una tabla de datos de dos variables para ver cómo diferentes valores de dos variables en una fórmula cambiarán los resultados de la misma. Por ejemplo, puede usar una tabla de datos de dos variables para ver cómo diferentes combinaciones de tipos de interés y términos de préstamos afectarán al pago mensual de un préstamo. Para utilizar la herramienta Tabla de datos, de clic en la ficha Datos posteriormente de clic en el botón Análisis y si por ultimo de clic en la opción Tabla de datos.

9 Posteriormente seleccione el rango de celdas de la tabla de datos, seleccione las celdas de entrada de fila y de columna según haya organizado las variables. Mire un video paso a paso de este ejercicio aquí. SOLVER En la actualidad comúnmente se habla de la tecnología de la información, esto nos permite ser denominados como la sociedad del conocimiento, entre muchos otros recursos es notorio el poder de Excel, particularmente uno de sus complementos denominado SOLVER, con dicha herramienta se pueden resolver problemas lineales y enteros utilizando el método más simple con límites en las variables y el método de ramificación y límite, implantado por John Watson y Dan Fylstra de Frontline Systems, Inc. Es de hacer notar que estos problemas se presentan tanto en las Ciencias Administrativas como son prácticamente un requisito indispensable en casi todas las áreas de Ciencias Sociales, Ingenierías, y en variadas carreras universitarias como Ciencias Estadísticas, Económicas, Financieras, entre otras, incluso hay en algunas de dichas carreras dentro del pensum académico contemplada la clase Investigación de Operaciones, en la que se construyen modelos para el análisis y la toma de decisiones administrativas, los cuales en tiempos remotos se elaboraban utilizando complejos algoritmos entre ellos el del método simplex y el dual, estas técnicas manualmente son complejas, pero ahora tenemos la oportunidad de analizar las posibilidades muy fácilmente mediante Excel utilizando el complemento "SOLVER" que optimiza los modelos sujetos a restricciones, como los modelos de programación lineal y no lineal, lo cual permite obtener las soluciones óptimas, permitiendo se tomen las mejores decisiones para resolver los conflictos de la empresa. Tanto el Complemento Solver como las Herramientas de Análisis y si pueden utilizarse para resolver innumerables incógnitas de variados enfoques, en este curso su uso está enfocado únicamente para despejar problemas en matemática financiera.

10 Para activar el complemento Solver, clic en la ficha Archivo posteriormente en Opciones. Después de clic en Complementos, seleccione la opción Complementos de Excel, luego clic en Ir.

11 Por ultimo habilite el complemento Solver, dicho complemento se aloja por defecto en la pestaña Datos. Mire un video de un ejercicio paso a paso del complemento Solver aquí. Ha culminado ya la lectura del presente curso para culminar con éxito realice la actividad de aprendizaje final!