MANUAL DE AYUDA SUMINISTRO INMEDIATO DE INFORMACIÓN (SII)

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1 MANUAL DE AYUDA SUMINISTRO INMEDIATO DE INFORMACIÓN (SII) Fecha última revisión: Junio 2017

2 INDICE DE CONTENIDOS SII SUMINISTRO INMEDIATO DE INFORMACIÓN QUÉ ES EL SII OBJETIVO CAMBIOS DE CONFIGURACIÓN LLEVADOS A CABO EN GOTELGEST.NET... 4 MANEJO DEL MÓDULO SUMINISTRO INMEDIATO DE INFORMACION SII DE GOTELGEST... 9 TAREA PROGRAMADA DE ENVIO DE FACTURAS SII SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 2

3 SII SUMINISTRO INMEDIATO DE INFORMACIÓN 1. Qué es el SII El sistema de Suministro inmediato de la información (SII), es el modelo desarrollado por la Agencia Tributaria (AEAT) para la llevanza electrónica de los libros de registro del IVA. Este sistema, obliga a la emisión y declaración electrónica del detalle de las facturas emitidas y recibidas dentro de un plazo determinado. A quién afecta este nuevo sistema? El nuevo SII es aplicable con carácter obligatorio a los sujetos pasivos que actualmente tienen obligación de autoliquidar el IVA mensualmente, entre los que se identifican: Grandes empresas (con facturación anual superior a ,04 ) Grupos societarios a efectos de IVA Inscritos en el régimen de devolución mensual (REDEME) Empresas que decidan sumarse voluntariamente a este nuevo modelo de gestión del IVA. Cuándo se aplicará el SII? Las empresas deben adoptar el sistema de Suministro Inmediato de Información (SII) que entra en vigor a partir del 1 de julio de 2017, y que establece un nuevo modelo de llevanza de IVA basado en suministro de la información en tiempo real de las transacciones comerciales, siendo el objetivo de la Agencia Tributaria lograr un incremento paulatino del colectivo de contribuyentes que se sumen a este sistema en los próximos años. Toda la normativa que regula este sistema se puede encontrar en la web de la Agencia Tributaria. 2. Objetivo El objetivo de este módulo específico desarrollado por GotelGest.Net es enviar a la página web de Hacienda las facturas de compra y de venta que se generen en el programa. Esto es obligatorio para empresas que cumplen ciertos requisitos, en principio para todas aquellas que hasta ahora hacían la declaración mensual del modelo 303 de IVA. Al ser un módulo totalmente independiente de la contabilidad, no es necesario disponer de él para usar este módulo. SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 3

4 3. Cambios de configuración llevados a cabo en GotelGest.Net Países: Documento probatorio En primer lugar hay que especificar el tipo de documento probatorio: 02 NIF 03 PASAPORTE 04 EXPEDIDO POR EL PAIS O RERRITORIO DE RESIDENCIA 05 CERTIFICADO DE RESIDENCIA 06 OTRO DOCUMENTO PROBATORIO 07 NO CENSADO Para todas las empresas residentes en España, el tipo de documento probatorio es el 02. Para el resto de las empresas, tanto comunitarias como extranjeras, es el 04. Nota: Para los clientes-proveedores comunitarios, hay que rellenar en su ficha el campo NIF INTERNACIONAL (Generalmente es un NIF que empieza con las letras del país de origen y continúa con su NIF). Si por algún motivo, al enviar la información el mensaje de error que nos diera el programa de hacienda fuera que no se encuentra el NIF y el NIF está bien configurado, hay que crear en la tabla países un país, adicional, de España, con el tipo documento probatorio: 07 no censado. SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 4

5 Tipos de Facturas El tipo de factura se define dentro del apartado de Series en GotelGest.Net. (Archivo/Series Documentos). Las clasificaciones de tipos de facturas son: F1 Factura SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 5

6 F2 Factura Simplificada (ticket) R1 Factura Rectificativa (Art 80.1 y 80.2 y error fundado en derecho) R2 Factura Rectificativa (Art. 80.3) R3 Factura Rectificativa (Art. 80.4) R4 Factura Rectificativa (Resto) R5 Factura Rectificativa en facturas simplificadas F3 Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas facturadas y declaradas F4 Asiento resumen de facturas -- Resumen facturas simplificadas con primera y ultima. F5 Importaciones (DUA) F6 Otros justificantes contables Estos son los tipos de facturas admitidos a la hora de enviar las facturas a hacienda. F1 Factura: Es la opción por defecto para casi todas las facturas. F2 Simplificadas: Son las facturas hechas en GotelGest.Net con el módulo TPV. Cuando se realizan facturas directas: un ticket --- una factura. F4 Asiento resumen: Son las facturas resumen realizadas con el TPV, donde se agrupa por caja y día, y que incluye un número de ticket inicial y otro final. F5 Son importaciones de aduanas (Países extracomunitarios). Todas las que empiezan por R son facturas rectificativas. En GotelGest.Net se puede hacer una factura rectificativa por Diferencia desde el apartado Facturas Rectificativas de Facturas de Venta (En compras no es necesario reflejar las facturas que se reciben como rectificativas). IVA de Prestación de Servicios Dentro de la tabla de IVA se ha añadido un campo para indicar si se trata de una Prestación de Servicios o Entrega de Bienes (valor por defecto con la casilla desactivada). Es obligatorio distinguirlo en las facturas intracomunitarias. SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 6

7 Clave de régimen especial o transcendencia de facturas Esta configuración se realiza desde la propia tabla de Regímenes de IVA accesible desde Archivo\TablaIVA\Regímenes IVA Los tipos disponibles son: Para facturas Emitidas (Libro Registro IVA Repercutido) 01 Operación de régimen común 02 Exportación 03 Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección ( LIVA) 04 Régimen especial oro de inversión 05 Régimen especial agencias de viajes 06 Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel Avanzado) 07 Régimen especial criterio de caja SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 7

8 08 Operaciones sujetas al IPSI / IGIC 09 Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actúan como mediadoras en nombre y por cuenta ajena (D.A.4ª RD1619/2012) 10 Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales o de derechos derivados de la propiedad industrial, de autor u otros por cuenta de sus socios, asociados o colegiados efectuados por sociedades, asociaciones, colegios profesionales u otras entidades que realicen estas funciones de cobro. 11 Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas a reteción 12 Operaciones de arrendamiento de local de negocio no sujetos a retención 13 Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas y no sujetas a retención 14 Factura con IVA pendiente de devengo (certificaciones de obra cuyo destinatario sea una Administración Pública) 15 Factura con IVA pendiente de devengo - operaciones de tracto sucesivo Para facturas recibidas (Libro Registro IVA Soportado) 01 Operación de régimen común 02 Operaciones por las que los empresarios satisfacen compensaciones REAGYP (Regimen especial de la agricultura, ganaderia y Pesca) 03 Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección ( LIVA) 04 Régimen especial oro de inversión 05 Régimen especial agencias de viajes 06 Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel Avanzado) 07 Régimen especial criterio de caja 08 Operaciones sujetas al IPSI / IGIC 09 Adquisiciones intracomunitarias de bienes y prestaciones de servicios 10 Compra de agencias viajes: operaciones de mediación en nombre y por cuenta ajena en los servicios de transporte prestados al destinatario de los servicios de acuerdo con el apartado 3 de la D.A.4ª RD1619/ Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actúan como mediadoras en nombre y por cuenta ajena (D.A.4ª RD1619/2012) 12 Operaciones de arrendamiento de local de negocio 13 Factura correspondiente a una importación (informada sin asociar a un DUA) CLASIFICACION DEL TIPO DE OPERACIÓN Los tipos de operaciones que también se pueden configurar en el régimen de iva pueden ser: S1 Sujeta No Exenta S2 Sujeta No Exenta - Inv. Suj. Pasivo S3 No exenta, con y sin invesion sujeto pasivo E1 Exenta por el artículo 20 E2 Exenta por el artículo 21 E3 Exenta por el artículo 22 E4 Exenta por el artículo 24 SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 8

9 E5 Exenta por el artículo 25 E6 Exenta por Otros MANEJO DEL MÓDULO SUMINISTRO INMEDIATO DE INFORMACION SII DE GOTELGEST El módulo SII es un nuevo módulo disponible para su integración con GotelGest.Net que consta de las siguientes opciones: Envío Facturas Venta SII Las opciones disponibles son las siguientes: En este apartado es donde seleccionaremos las facturas que vamos a incluir en el envío. Facturas nuevas: Facturas que nunca se han enviado Facturas rectificativas: Facturas que no entraron y que se marcaron como corregidas para volver a enviar. Facturas Baja: Facturas marcadas como de baja. Fecha Inicio Fecha Fin: Fechas de emisión de la factura. SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 9

10 Al pulsar sobre el botón Buscar Facturas, la aplicación nos busca las facturas relacionadas. Una vez localizadas las facturas, si pulsamos sobre Enviar Facturas al SII, el sistema envía las facturas. El sistema nos indica el estado del envío, el total de registros, y el número de registros con error en caso de que haya alguna. En la pestaña inferior de Facturas con Error podemos ver aquellas facturas que por algún motivo en sistema no ha podido subir. En el campo Texto Error SII, podemos ver el motivo por el que el envío de la factura no ha sido correcto. Desde el propio registro haciendo doble clic o pulsando sobre F5, podemos acceder a la factura y corregir el error. SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 10

11 Una vez corregido el error, debemos marcar la casilla Corregido Errores para que la factura se pueda volver a enviar. Si marcamos la opción Dar de Baja SII, podemos hacer un reenvío de la factura al sistema SII para que la den de baja. Envíos Facturas COMPRA SII Esta opción funciona exactamente igual las facturas de venta. SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 11

12 SII Facturas Venta - SII Facturas Compra Dentro de estas vistas tanto de facturas de venta como de compra, podemos hacer distintos filtros y obtener la siguiente información: a) Facturas que no se han enviado nunca: Filtro (número de envío es nulo). b) Facturas que se han enviado con Error: Filtro realizado mediante la opción Vista. c) Facturas que se han enviado correctamente: Filtro igual que el anterior pero cambiando el campo Operador Si es igual por el de No es igual. Consulta Facturas Venta enviadas SII Facturas Compra enviadas SII Este apartado nos permite realizar una consulta directa sobre el servicio Web de Hacienda, de manera que podamos ver las facturas que han sido correctamente registradas y que están en el propio servidor de Hacienda. SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 12

13 Una vez que marquemos el Ejercicio y el periodo, si pulsamos sobre Ejecutar Consulta podremos acceder a la información. TAREA PROGRAMADA DE ENVIO DE FACTURAS SII Por último, hemos creado una tarea programada para que el servicio de tareas programadas se encargue de enviar las facturas de forma automática al servicio de Hacienda. Este proceso no excluye el hecho de que el propio operador tenga que revisar los envíos realizados y compruebe que no existen errores, y si existen, que los subsane y que vuelva a enviar las correcciones pertinentes. El envío de las correcciones de debe hacer MANUALMENTE, desde el apartado de Envío de facturas al SII, eligiendo la opción de facturas corregidas. SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 13

14 Las opciones disponibles en la parte de Tareas son las mismas que en la configuración normal de este tipo de tareas, la parte específica relacionada está dentro del apartado de Opciones Envío. Enviar facturas de venta Enviar facturas de compra Podemos crear una tarea para ambas opciones o una para las ventas y otra para las compras. Facturas venta días atrás y Facturas compra días atrás son los días que queremos dejar de margen antes de enviarlas automáticamente. SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 14

15 Hasta finales de año el máximo son 8 días. A partir del 1 de enero de 2018, será de 4 días. La fecha valor para las facturas de compra es la fecha de contabilización. Para las facturas de venta, la fecha de emisión de la factura. Cómo funcionan los días? Si ponemos 4 días, y hoy es 15 de julio, el programa seleccionará las facturas no enviadas nunca cuya fecha sea:. hasta el 11 de julio, dejando excluidas las de los últimos 4 días (si hemos puesto 4 en la configuración claro (12, 13, 14 y 15) de Julio. Desde GotelGest se cuentan cómo días hábiles los fines de semana y festivos nacionales. Se recomienda en este caso poner la mitad de los días por si existen errores, para que dé tiempo a corregirlos. Las facturas posteriores que den error, se deben corregir manualmente y marcarlas para volver a reenviar y hacer el envío manualmente desde el apartado de envío de facturas al SII. SII Suministro Inmediato de Información en GotelGest.Net 15