CURSO FRAUDES CORPORATIVOS

Transcripción

1 CURSO FRAUDES CORPORATIVOS 2017

2 bienvenida evitar la ocurrencia de fraudes en un desafío que enfrentan de manera creciente todas las organizaciones. este curso proporciona herramientas conceptuales y prácticas que ayudan a generar experticia para lidiar con este problema, como investigador de fraude, auditor interno, auditor forense, contralor, analista de riesgo, oficial de cumplimiento o, en definitiva, como un profesional con responsabilidad en la gestión de negocios. este curso entrega competencias que ayudan a desarrollar un mejor trabajo en las distintas esferas profesionales tanto en organizaciones privadas como públicas. daniel soto Director Académico El curso Fraudes Corporativos cubre una amplia gama de temas relacionados con prevención, detección e investigación de. Escudriña en la naturaleza del fraude, quienes son sus perpetradores y cuáles son sus principales mecanismos de encubrimiento y conversión. El curso ayuda a prevenir, enseña a reconocer los indicios que advierten la posible ocurrencia de un fraude e ilustra sobre cómo emplear métodos y tecnologías para su investigación. Mediante el análisis de conocidos casos actuales y empleando la ejemplificación cinematográfica, el curso muestra la forma como se perpetran los distintos tipos de, incluyendo fraudes de estados financieros, fraudes de inversiones, lavado de activos y fraudes tributarios, entre otros. 2 3

3 objetivos Introducir a los participantes en el conocimiento del fenómeno criminal del fraude para facilitar la implementación de medidas de prevención. Identificar los principales retos de las auditorías forenses. Distinguir la forma como se vulneraron los controles internos en los casos de fraudes corporativos recientes. Conocer la regulación de cumplimiento normativo y las responsabilidades profesionales que existen para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. Reconocer los síntomas del fraude. Aprender a discernir sobre cuáles son los métodos investigativos y qué herramientas tecnológicas se pueden emplear para investigar los distintos tipos de fraude. dirigido a Auditores internos, auditores forenses, contralores, oficiales de cumplimiento, profesionales a cargo del control de riesgo, analistas financieros, gerentes de riesgo operacionales, administradores de empresas, encargados de control interno, profesionales de instituciones públicas a cargo de supervisión y control, abogados, fiscales, jueces, policías y personas del mundo de los negocios e inversiones. metodología El curso se estructura sobre la base de exposiciones magistrales de reconocidos expertos y cuyo contenidos teórico es ejemplificado mediante el análisis de casos recientes. En cada clase además, los participantes deben aplicar los contenidos expuestos en la resolución de casos entre los cuales se incluyen algunos basados en conocidos argumentos cinematográficos. El curso proporciona un sólido esquema conceptual y da la oportunidad de compartir el conocimiento y la práctica profesional de los asistentes. El programa considera la entrega del libro Gobierno Corporativo y Ética en los Negocios. Análisis de Casos Cinematográficos de Moira Nakousi y Daniel Soto (Ril Editores KPMG Universidad Adolfo Ibáñez, 2016) para que su lectura anticipada favorezca un mejor aprovechamiento de los conocimientos que se ofrecen en cada sesión. 4 5

4 contenidos sesión 1 fraudes de estados financieros Qué es el fraude Esquemas de balance Esquemas de flujos Esquemas emergentes sesión 3 detección del lavado de activos Tendencias en el régimen internacional de prevención del lavado de activos Temas emergentes en las actividades de lavado de activos Prevención del lavado de activos en la banca y en el sector privado Rol de los paraísos fiscales sesión 2 en chile Corrupción, empresas y sector público La corrupción como problema internacional Ética de los negocios y ética pública Áreas sensibles de la colaboración pública y privada sesión 4 prevención de fraudes económicos El fenómeno criminal del White Collar Crime Naturaleza del fraude Por qué se cometen fraudes Prevención de fraudes sesión 5 desafíos corporativos contra el fraude Compliance Gobierno corporativo y cumplimiento normativo (SVS, NCG 385) Responsabilidad penal de las personas jurídicas (Ley N ) Responsabilidad penal individual por delitos de la empresa sesión 6 detección e investigación de fraudes Investigación del acto de apropiación Investigación del encubrimiento Investigación de la conversión Investigación exploratoria 6 7

5 profesores daniel soto muñoz Abogado especializado en derecho público, seguridad y derechos humanos. Profesor de Carabineros de Chile e Investigador Adjunto del Centro de Innovación Financiera de la Escuela de Negocios de la Universidad Adolfo Ibáñez. Ha implementado programas de enseñanza y capacitación para el reforzamiento de la ética corporativa y la adopción de medidas para hacer frente al fraude, en los que emplea el cine como caso de estudio. Es coautor junto a Moira Nakousi de: Gobierno Corporativo y Ética en los Negocios. Análisis de Casos Cinematográficos (Ril Editores KPMG Universidad Adolfo Ibáñez, 2016), Cine y Casos de Negocios. Una Mirada Multidisciplinaria (Ril Editores Universidad Adolfo Ibáñez 2014) y de Cine y Criminalidad Organizada. Una Mirada Multidisciplinaria (Cuarto Propio, 2012). héctor osorio gómez Magíster en Economía y Magister en Finanzas de la Universidad de Chile, Director Adjunto del Centro de Innovación Financiera (CIF) de la Universidad Adolfo Ibáñez. Contador Auditor de la Universidad de Concepción. Consultor experto en materias financieras y de gestión. Especialista en análisis financiero, valoración de empresas y prevención del lavado de activos. Ha asesorado firmas nacionales y extranjeras en valoraciones en procesos de fusión, organización de unidades de inteligencia financiera, desarrollo de modelos para identificación y cobertura de riesgos y análisis político y económico. ramiro mendoza zúñiga tomás koch shultz Master en Derecho de la Empresa, Abogado. Jefe de la División de Fiscalización y Cumplimiento de la Unidad de Análisis Financiero (UAF). Fue responsable del diseño de la Estrategia Nacional para la Prevención y Combate al Lavado de Activos y al Financiamiento del Terrorismo de Chile. Participó como Experto evaluador en distintos procesos de Evaluación Mutua de países de GAFILAT (ex GAFISUD), y fue coordinador de grupos de trabajo del mismo organismo internacional. Se ha desempeñado como expositor internacional en actividades de capacitación, talleres, seminarios y congresos en materia ALA/CFT. tamara agnic martínez Magíster en Administración de Empresas (MBA) de la Universidad Adolfo Ibáñez. Ingeniera Comercial. Socia de KPMG Chile, área Advisory-Forensic. Experta en prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo, control de la corrupción, responsabilidad penal de las personas jurídicas y gobiernos corporativos. Se ha desempeñado como Superintendenta de Pensiones, Directora Nacional de la Unidad de Análisis Financiero (UAF). Presidenta Pro Témpore del Grupo de Acción Financiera de Sudamérica (Ex GAFISUD, 2012). Asesoró a los gobiernos de Nicaragua y Costa Rica como consultora del Banco Interamericano del Desarrollo (BID) y al gobierno de Perú en la aplicación de estándares internacionales anti lavado. Coautora junto a Susana Sierra del libro Corrupción a la Carta. Las Malas Prácticas sobre la Mesa (Ediciones B, 2017) y panelista del programa de actualidad Faro Económico de Radio Agricultura. Decano de la Facultad de Derecho de la Universidad Adolfo Ibáñez, ex Contralor General de la República desde abril de 2007 hasta comienzo del Abogado experto en derecho público y regulatorio, es Profesor de Derecho Administrativo en cursos de pre y posgrado y cuenta con una amplia trayectoria académica en instituciones de estudios superiores chilenas y extranjeras. 8 9

6 información general Lugar de realización Av. Presidente Errázuriz 3485, Las Condes, Santiago. Fechas 4 de julio al 8 de agosto de sesiones. Horario 9:00 a 13:30 hrs. Precio $ acreditaciones internacionales Descuentos 15% para ex alumnos de pregrado y postgrados de la UAI. 15% para dos o más ejecutivos de una misma empresa. *Los descuentos no son acumulables. La Escuela de Negocios está acreditada hace más de 10 años por 2 de las asociaciones más prestigiosas a nivel internacional: AMBA (Association of MBAs) y AACSB (Association to Advanced Collegiate Schools of Business). El año 2015 obtuvo, además, la acreditación de EQUIS (European Quality Improvement System). Con este importante logro pasa a ser parte del selecto grupo del 1% de las casas de estudio en el mundo que tienen la triple corona, y la única en Chile. Contar con estas acreditaciones significa que los programas que se desarrollan en la UAI cumplen con los más altos estándares de calidad a nivel mundial. Además, la UAI es el único partner chileno del CFA Institute, lo que la posiciona dentro de un selecto grupo de universidades líderes en finanzas. informaciones e inscripciones marisol salvo admision.en@uai.cl

7 CURSO FRAUDES COPORATIVOS informaciones e inscripciones marisol salvo admision.en@uai.cl Las normas que regulan los presentes cursos podrán experimentar variaciones menores. La dictación de los presentes planes exige un número mínimo de alumnos matriculados.