Transcripción

1 CIRCULAR UIF 004/2008 Los Métodos y Técnicas del lavado de activos cambian en respuesta al desarrollo de las contramedidas

2 CONCEPTO. ANTECEDENTES HISTORICOS El término lavado de dinero se refiere a dar apariencia lícita a dinero obtenido de manera ilícita. Dicho término fue acuñado a principios del siglo XX, vinculado a las actividades ilícitas de Al Capone

3 Edad Media Lavado a partir de usura En la Edad Media podemos encontrar un embrión de lavado de dinero, ya que los mercaderes y prestamistas medievales, convertían sus ganancias provenientes de la usura, en ganancias lícitas. Se entendía por usura cualquier trato que suponga el pago de interés, por lo que se aplicaban castigos espirituales entre otros, la negación de sepultura en tierra santa, la excomunión, o la obligación de restituir los bienes ilícitos. Si bien se recurrió a estos castigos en casos excepcionales, los banqueros y mercaderes, pronto encontraron la manera de disfrazar la usura camuflando el interés, diciendo que el dinero provenía de un donativo voluntario del prestatario y otras diciendo que provenía de una multa cobrada por no haber sido devuelto el dinero en el plazo convenido.

4 Edad Moderna Lavado a partir de piratería. Seguros. Contrabando. En la Edad Moderna, con los permanentes ataques de la piratería, particularmente a galeones españoles que transportaban oro de América a Europa, podemos seguir una línea de ocultamiento de grandes ganancias del producto de esos asaltos. Así como en la creación de los seguros: donde muchas empresas fraudulentas, vinculadas a actividades navieras, cobraban grandes sumas de dinero por accidentes que no habían sucedido, e invertían esas ganancias espurias en inversiones destinadas a fines lícitos.

5 Edad Contemporánea Mafias. Narcotráfico. Convenciones y Protocolos. Creación de la UIF El lavado de dinero se fue perfeccionando, hasta llegar a ser hoy, un flagelo en las economías mundiales. Cuando en Estados Unidos se impuso la prohibición de la venta y consumo de bebidas alcohólicas, empezaron a aparecer organizaciones que se encargaban de destilar alcohol para vender de forma ilegal. En este contexto, Al Capone, incorporó la utilización de la Mafia como forma desplegar todas sus actividades ilícitas, no solo relacionadas con la venta de alcohol, sino también con la prostitución y el juego ilegal. Este concepto de mafia se relacionó con los hombres de honor sicilianos, que contaban con temibles secuaces para realizar todo tipo de coacción, no sólo contra los ciudadanos comunes, también contra autoridades policiales y judiciales, entrando a jugar un papel importante la corrupción y los testaferros. De esta manera tuvieron origen poderosas organizaciones transnacionales que pronto extendieron su modalidad delictiva por el mundo.

6 Edad Contemporánea Luego que el mundo quedara devastado por las 2 Guerras Mundiales, y a partir de la creación de las Naciones Unidas en 1945, se pudo lentamente (de hecho durante el último cuarto del siglo XX), empezar a implementar Resoluciones tendientes a que el delito de lavado de dinero, sea mundialmente castigado. Siendo la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas, de 1988; o la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional del año 2000, claros ejemplos de las medidas que continúan hasta nuestros días. Llegando así a la creación de las Unidades de Información o Inteligencia Financiera a partir de las disposiciones del GAFI/FATF, siendo el delito de narcotráfico, como delito precedente al lavado de activos, el gran disparador.

7 GAFI 1990 recomendaciones originales, como iniciativa para combatir el mal uso del sistema financiero por los lavadores de dinero de la droga. 1996, las recomendaciones fueron revisadas debido a la evolución de las tipologías del lavado. 2001, el GAFI amplia su mandato al tema de financiamiento al terrorismo y formula las 8 recomendaciones especiales 2003, actualización de las 40 recomendaciones.

8 GAFI Percibe aumento de sofisticadas técnicas: Aumento de Personas Jurídicas para encubrir la titularidad real y control de activos de procedencia ilegal. Aumento en el uso de profesionales para obtener consejo y asistencia en el lavado de fondos delictivos. GAFI revisa las 40 recomendaciones y las amplia para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.

9 OBJETIVO DE LAS 40 RECOMENDACIONES Los países miembros del GAFI deben compatibilizar sus sistemas nacionales contra el lavado del dinero y el financiamiento al terrorismo, con las nuevas recomendaciones.

10 ALCANCE DE LAS 40 RECOMENDACIONES 1. LAVADO DE ACTIVOS 2. FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO Las 40 recomendaciones se combinan con las 8 Recomendaciones Especiales

11 LAS 40 RECOMENDACIONES Establecen patrones mínimos, que debieran tener los países dentro de sus sistemas constitucionales, penales y normativos

12 LAS 40 RECOMENDACIONES R 23. Otras instituciones financieras que deberían ser registradas, reguladas apropiadamente y estar sujetas a la supervisión o el control a los fines de la lucha contra el lavado de activos, son las que presten el servicio de transferencia de dinero o valor, o de cambio de moneda o divisa,, mismas que deberían recibir autorización o ser registradas y estar sujetas a sistemas efectivos de vigilancia y garantía del cumplimiento de los requisitos nacionales

13 BOLIVIA Bolivia ha hecho un gran esfuerzo para colocar el mayor número de candados para prevenir el lavado de dinero, en le sector financiero. Un ejemplo de ello es, precisamente, la creación de las UIF. Sin embargo faltan esfuerzos en otros sectores en donde se lavan activos, como ser: Sector inmobiliario Piedras preciosas Abogados, notarios, contadores. Juegos y sorteos, etc. Precisamente, por este tipo de candados la delincuencia se ha visto forzada a recurrir a otros mecanismos de lavado, utilizando casas de cambio, empresas transportadoras de dinero y valores y empresas remeceras.

14 CIRCULAR UIF 004/2008 Determina que las empresas que prestan servicios auxiliares financieros como ser CASAS DE CAMBIO, EMPRESAS TRANSPORTADORAS DE DINERO Y VALORES, Y EMPRESAS REMESERAS, se constituyen en SUJETOS OBLIGADOS.

15 CIRCULAR UIF 004/2008 Deben presentar a la UIF: 1.Documento de Constitución de la sociedad. 2.Poder del Representante Legal. 3.Matricula de Comercio. 4.Numero de Identificación Tributaria.

16 PERSONAS EXPUESTAS POLITICAMENTE

17 ANTECEDENTES Grupo de Acción Financiera 40 Recomendaciones EGMONT Principios Unidad de Investigaciones Financieras Resolución de 2008 Resolución de 2010

18 RECOMENDACIÓN NRO 6 1. Contar con sistemas de gestión para determinar si el cliente es un PEP s. 2. Obtener la aprobación de los directivos para establecer relación comercial con esos clientes. 3. Tomar medidas razonables para determinar cual es el origen de la riqueza y del origen de los fondos. 4. Vigilancia permanente de la relación comercial.

19 Contar con sistemas de gestión para determinar si el cliente es un PEP s Evaluar Perfiles Conocer el mercado Consultar listas publicas Elaborar Listas Generar Sistemas de Alerta temprana Conocer el entorno en el que se desenvuelve

20 Obtener la aprobación de los directivos para establecer relación comercial con esos clientes Actas de Directorio Reglamento interno de procedimientos para establecer la relación

21 Tomar medidas razonables para determinar cual es el origen de la riqueza y del origen de los fondos. Aplicar la Política de Conocimiento del Cliente Debida Diligencia Entrevistas Verificar domicilio, Verificar lugar de trabajo Debida diligencia fortalecia Política de Conocer al Cliente Fortalecida Conocimiento de Beneficiarios

22 Vigilancia permanente de la relación comercial Monitoreo de la gestión de la información financiera a través de aplicaciones informáticas.

23 Vigilancia permanente de la relación comercial Bases de Datos para el control de la información de Debida Diligencia

24 Vigilancia permanente de la relación comercial Políticas y Normas de tratamiento de la información de los PEP s y el intercambio de información que se dispone entre la entidad y la UIF

25 Resolución 2008 Elaborar listas PEP de nacionales Estatuto del Funcionario Publico Personas de Fama, renombre y notoriedad Prescripción de 8 años

26 Resolución 2010 Elaborar Listas de PEP extranjeros Altos Dignatarios de Estado Personas de Fama y notoriedad Remisión hasta el 5 de cada mes (única vez ampliado a 20 días) Principios Fundamentales de las personas

27

28 PIED

29 PIED

30 OTRAS ENTIDADES Enviar a saiif@asfi.gov.bo asfi.gov.bo

31 FORMATO DE LOS ARCHIVOS

32 PEP: BANCOS Estadísticas de envió de archivos relacionados a los PEPs

33 PEP: COOPERATIVAS Estadísticas de envió de archivos relacionados a los PEPs

34 PEP: FONDOS FINANCIEROS Estadísticas de envió de archivos relacionados a los PEPs

35 PEP: MUTUALES Estadísticas de envió de archivos relacionados a los PEPs

36 OTRAS Estadísticas de envió de archivos relacionados a los PEPs