REPÚBLICA DE NICARAGUA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO Por una Economía Sana y Segura. Presentación

Transcripción

1 REPÚBLICA DE NICARAGUA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO Presentación Dirección Rotonda Centroamérica 700mts al Oeste. Edificio Vista Development. -Managua, Nicaragua Teléfono:

2 Administrador de Prevención LD/FT/FP La Autoridad se Delega y la Responsabilidad se Comparte. Coordinaciones Gerencia General Actividades a Desarrollar Elaborar, Implementar y Evaluar Planes y Programas PLD/FT/FP. Recursos Humanos Desarrollar Capacitaciones en PLD/FT/FP, Políticas de DDC de Empleados y Sanciones. Oficiales de Cumplimiento OFC Gerencia Administrativa y Financiera Mercadeo, Marketing Atender requerimientos y revisar Bases de datos de operaciones Financieras vrs Clientes. DDC de Clientes, Proveedores y Aliados de Negocios. Análisis de Riesgo de nuevos Productos y Servicios, proponer mitigadores. PLD/FT/FP con enfoque Basado en Riesgo. Gerencia Tecnología Desarrollo de Sistemas de Monitoreo, Matrices de Riesgo, Reportes Especiales, Alertas de Inusualidades, Estadísticas, etc.

3 Normativa de Registro. Resolución UAF-DIR 001/2013 Normativa de Oficiales de Cumplimiento. Resolución UAF-N Actualización de Registro. Art.9, Los diez primeros días del mes de abril de cada año. Normativa UAF-PLD/FT/FP. Resolución UAF-N Funciones del Oficial de Cumplimiento Art.9, veinte seis funciones. Manual de Prevención Art.4, 5 y 6, Programas y Planes. Normativa de Supervisión. Resolución UAF-N Planes de Acción Contiene actividades para superar las debilidades y atender la s instrucciones UAF Normativa de Formatos para Reportes. Resolución UAF-N Reportes Especiales ROS y RAII

4 POA-2015 Arto. 60 PAC-2015 Arto. 61 MATRICES DE RIESGO Arto , INFORMES CUATRIMESTRALES Arto. 9 Norma OFC PLAN DE ACCION Sustento Jurídico: 1. Reglamento de Ley 793: Artículo 26. La UAF debe recibir los planes anuales de ALD/FT y Proliferación de los Sujetos Obligados que no cuenten con un ente regulador, estos planes deben presentarlos ante la UAF en el último trimestre del año anterior. Normativa UAF-PLD/FT/FP: 1. Pilar 5: Planes Anuales en PLD/FT/FP. 2. Artículo 60.-Plan Operativo Anual (POA) en PLD/FT/FP. 3. Artículo 61.-Plan Anual de Capacitación (PAC) en PLD/FT/FP. Normativa de Oficiales de Cumplimiento: 1. Artículo 9.-Funciones del Oficial de Cumplimiento en PLD/FT/FP. 2. Numeral 4. Presentar Informes Cuatrimestrales dentro de la primera quincena del mes posterior al cuatrimestre que corresponda.

5 Artículo 34.-Autoevaluación del Riesgo LD/FT/FP. Auto Evaluación Anual de su Riesgo Inherente y Residual, considerar todos los factores de riesgo y debidamente documentado. Elaborado en Enero y enviado a la UAF en la segunda quincena de Febrero. Artículo 60.-Plan Operativo Anual (POA) en PLD/FT/FP. El Oficial de Cumplimiento debe elaborar un Plan Operativo Anual (POA) en PLD/FT/FP, el cual será aprobado por la Máxima Autoridad del Sujeto Obligado. El POA de cada año, se elaborará y aprobará entre noviembre y diciembre del año anterior al que corresponda aplicarlo. Artículo 61.- Plan Anual de Capacitación (PAC) en PLD/FT/FP. El Oficial de Cumplimiento debe elaborar un Plan Anual de Capacitación (PAC) en PLD/FT/FP, el cual será aprobado por la Máxima Autoridad del Sujeto Obligado. El POA de cada año, se elaborará y aprobará entre noviembre y diciembre del año anterior al que corresponda aplicarlo.

6 Deben estructurar los planes anuales, tanto POA como PAC, tomando en cuenta los siguientes aspectos: 1. Objetivos de los planes. 2. Detallar las actividades a desarrollar en materia de PLD/FT/FP. 3. Recursos destinados para cumplir con las actividades de PLD/FT/FP. 4.Responsable de Ejecución y de Seguimiento. 5. Firma Oficial de Cumplimiento. 6. Firma de la Máxima Autoridad.

7 META OBJETIVOS ACTIVIDADES RESPONSABLE TRIMESTRE I II III IV Firma Oficial de Cumplimiento Firma Máxima Autoridad

8 Art. 9.- Funciones del Oficial de Cumplimiento en PLD/FT/FP. (Con 26 funciones detalladas) Art. 9.- Funciones del OFC: En su inciso 4. Establece presentar a la Máxima Autoridad de cada entidad informes cuatrimestrales del cumplimiento del Programa de PLD/FT/FP y avances de los Planes Anuales de PLD/FT/FP. También se establece en la Normativa de Oficiales de Cumplimiento que el Informe debe ser presentado dentro de la primera quincena del mes posterior al cuatrimestre que corresponda. La estructura del Informe cuatrimestral se detalla en el inciso 4.

9 4. Presentar a la máxima autoridad del Sujeto Obligado. informes cuatrimestrales sobre el cumplimiento del Programa de PLD/FT/FP y avances de los Planes Anuales de PLD/FT/FP. Para esta función el Oficial de Cumplimiento en PLD/FT/FP llevará un registro o libro especial en el que archivará los Informes. Este informe debe ser presentado dentro de la primera quincena del mes posterior al cuatrimestre que corresponda y debe contener, como mínimo, la siguiente información correspondiente a cada cuatrimestre: a. Objetivos del informe. b. Consideraciones sobre el ambiente de trabajo, limitaciones y obstáculos en la implementación del Programa y Planes PLD/FT/FP. c. Resultados de la implementación del Programa y Planes PLD/FT/ FP. d. Resumen de hallazgos y oportunidades de mejoras, según aplique, al Programa y Planes PLD/FT/FP indicados por la UAF, por Auditoría Interna y por la revisión profesional independiente.

10 e. Compromisos de mejoramiento de las áreas revisadas. f. Grado de cumplimiento de los procedimientos PLD/FT/FP por parte de los empleados y aplicación del Código de Conducta por el tema. g. Estadísticas de sanciones administrativas internas aplicadas. h. Estadísticas de sanciones impuestas por la UAF por incumplimientos y deficiencias en materia PLD/FT/FP. i. Estadísticas de reportes presentados ante la UAF. j. Estadísticas de requerimientos de información de autoridades judiciales y de la UAF en materia PLD/FT/FP. k. Estadísticas de directivos, gerentes y empleados capacitados en el tema PLD/FT/FP. l. Seguimiento a las acciones correctivas reportadas en el respectivo informe precedente. m. Recomendaciones para fortalecimiento, mejoramiento y/o ajustes al Programa y Planes PLD/FT/FP n. Necesidades adicionales de recursos. o. Conclusiones.

11 1. Observaciones al Informe Preliminar de Supervisión. (10 días hábiles) 2. Al momento de concluir la supervisión los Analistas exponen de manera verbal aspectos generales sobre los resultados del proceso de supervisión. 1. Informe Final de Supervisión enviado a la Entidad supervisada. (15 días hábiles para presentar Plan de Acción a la UAF). 2. En el Informe Final de Supervisión se detalla al Sujeto Obligado como elaborar el Plan de Acción conforme a un modelo para su preparación. 3. Atender y superar los hallazgos señalados en el Informe, los que se constituyen oportunidades de mejoras para el fortalecimiento del Programa de PLD/FT/FP de cada entidad. 4. El formato contiene: Instrucciones citadas por la UAF, Medidas Propuestas, Fecha de Cumplimiento, Responsable de Ejecución y Responsable de Seguimiento.

12 Plan de Acción de "SUJETO OBLIGADO SUPERVISADO" Instrucciones citados por UAF Medidas Propuestas Fecha de Cumplimiento Responsable de Ejecución Responsable de Seguimiento Detallados en el punto VI. Del informe final de Supervisión. Actividades con las que la Fecha razonable de entidad propone cumplir con las inmediatez para el instrucciones. cumplimiento. (día/mes/año) Persona encargada de ejecutar la actividad propuesta Persona encargada de supervisar que las actividades se cumplan efectiva y eficazmente. Código y Firma del Oficial de Cumplimiento Nombre y Firma de la Máxima Autoridad

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