AVANCES EN REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN DE CAC EN PARAGUAY

Transcripción

1 Instituto Nacional de Cooperativismo AVANCES EN REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN DE CAC EN PARAGUAY Víctor Bernal Director de Supervisión y Fiscalización Ciudad de México, 5 de Setiembre de 2011.

2 SECTOR COOPERATIVO

3 Registro de Cooperativas Cooperativas Activas 760 Cooperativas Canceladas 383 Cooperativas Inactivas (en Proceso de Cancelación) 228 Total de Cooperativas Registradas 1371 Fuente: Dirección de Registros, Estadísticas e Informaciones. INCOOP 2010.

4 Participación en el Mercado Financiero SEGÚN ACTIVOS Los activos que poseen las cooperativas registran millones de dólares, lo que equivale al 21% del total de los activos del Sistema Financiero. Fuente: Dirección de Registros, Estadísticas e Informaciones. INCOOP (JUNIO 2011).

5 Participación en el Mercado Financiero SEGÚN CRÉDITOS Los créditos concedidos por las cooperativas equivalen a millones de dólares, cifra que representa 21% del total de los créditos otorgados en el sistema financiero. Fuente: Dirección de Registros, Estadísticas e Informaciones. INCOOP (JUNIO 2011).

6 Participación en el Mercado Financiero SEGÚN AHORROS La cartera de ahorros que manejan las cooperativas es de millones de dólares, cifra que representa el 14.2% del total de ahorros existente en el sistema financiero. Fuente: Dirección de Registros, Estadísticas e Informaciones. INCOOP (JUNIO 2011).

7 Los créditos otorgados a Microempresarios tienen como origen principal las Cooperativas Créditos solicitados por Institución Instituciones Hombre Mujer TOTAL Cooperativas Crédito Agrícola de Habilitación Bancos Comerciales Financieras Usureros Otros Fuente: PNUD/ Red de Microfinanzas-Encuesta a microempresarios/as urbanos/as realizada por DGEEC 2009.

8 El Ahorro de los Microempresarios está concentrado en las Cooperativas o en el Hogar. Fuente: PNUD/ Red de Microfinanzas-Encuesta a microempresarios/as urbanos/as realizada por DGEEC 2009.

9 Instituto Nacional de Cooperativismo

10 MISIÓN Precautelar la estabilidad del Sector Cooperativo, mediante la Regulación y Supervisión adecuada, garantizando un trato equitativo a todos los clientes en base a los valores que rigen la institución a través de la búsqueda permanente del Desarrollo Integral de sus Recursos Humanos, y la promoción de Políticas Públicas Para el Desarrollo del Sector

11 VISIÓN Ser reconocida como la mejor Institución Pública por su alto nivel de eficiencia y credibilidad, mediante la innovación continua, con una organización estructurada racionalmente, y un equipo humano con altas cualidades personales y profesionales que asegura el mantener la excelencia en los servicios que presta, potenciando su influencia a nivel público y privado.

12 AUDITORÍAS DE CALIDAD Auditorías Externas: Abril: Revisión de la Certificación ISO 9001:2000 Setiembre: Re-Certificación Norma ISO 9001:2008 para 15 procesos Certificación de Calidad de 15 procesos: - 8 (ocho) de la DSF. - 7 (siete) de la Asesoría Jurídica.

13 Proceso ordenado de implementación del Sistema de Regulación y Supervisión 3ª 2ª ADECUACIÓN ADECUACIÓN Normas Internacionales adecuadas a las cooperativas. Segundo Grupo de Normativas de Supervisión y Fiscalización adecuadas, financiado por el BID. 1ª 2004 Sistemas de Calidad. Plan Estratégico. Primeras Normativas. COOPERATIVAS

14 REGULACIÓN LEY 438/94 De Cooperativas y Decreto Reglamentario 14052/96 LEY 2157/03 Regula Funcionamiento del INCOOP MARCO GENERAL DE REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN DE COOPERATIVAS Resolución 499/04 RESOLUCIONES DE CARÁCTER GENERAL

15 SUPERVISIÓN Y FISCALIZACIÓN SUPERVISIÓN FISCALIZACIÓN FUSIÓN, INCORPORACIÓN, LIQUIDACIÓN

16 SUPERVISIÓN Control y monitoreo de las Cooperativas, en Gabinete (extra-situ), mediante el análisis de informes financieros remitidos por las mismas. 20 Técnicos especializados. Utilización de sofisticadas herramientas tecnológicas: SIAM y Alerta Temprana.

17 SUPERVISIÓN SIAM Sistema Integrado de Adecuación al Marco Regulatorio Objetivo: apoyar la implementación del Marco General de Regulación y Supervisión. Fortalecer la Supervisión a través del análisis y control de los informes remitidos por las cooperativas.

18 SUPERVISIÓN SIAM Sistema Integrado de Adecuación al Marco Regulatorio Permite el Control de Gestión por Indicadores Financieros. Evaluación de las Cooperativas con respecto a su adecuación al Marco Regulatorio.

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22 SUPERVISIÓN ALERTA TEMPRANA Sistema Automatizado de información de gestión y riesgos diseñado específicamente para CAC. Permite analizar e interpretar informes financieros y de gestión. La información fuente de esta herramienta consiste en estados financieros históricos, los cuales se procesan a través de una o varias matrices de indicadores predefinidos de acuerdo a la normativa vigente e indicadores de gestión.

23 SUPERVISIÓN ALERTA TEMPRANA Solvencia Los rangos de evaluación son predefinidos por el INCOOP, en base a normas prudenciales de manejo de riesgo para CAC, conforme a lo establecido en el Marco General de Regulación y Supervisión, en las siguientes áreas: Control Interno Patrimonio/Rentabilidad Liquidez

24 ALERTA TEMPRANA 4.0

25 Modulo de Riesgo

26 Monitoreo Financiero a través de ALERTA TEMPRANA ALERTA TEMPRANA INFORME DE EVALUACION Desde diciembre de 2010 s/ Res. 6463/10, las 23 cooperativas de Ahorro y Crédito Tipificadas como A, consideradas como las más grandes del país de acuerdo al volumen de activos, ya reportan sus informes financieros por este medio. Institución: CACs Tipo A Diciembre Diciembre Descripción Código Riesgo EMP A A Actividad Financiera ACTFIN V V Calidad de Activos CALI V V Var. Activos prod. y Pasivos con costo CAL V V Razón de la Calidad de la Cartera CAL V V- Razón de Suficiencia de Previsiones CAL V V ESTRUCTURA DE ACTIVOS Y PASIVOS ESTRPAS A V RAZON DE EQUILIBRIO DE ACTIVOS Y PASIVOS EST V V- Razón Estructura de Activos EST V V Razón de Participación de Cartera EST R V- POSICIONAMIENTO EN MONEDA EXTRANJERA EST V V Liquidez de Fondos LIQUI A A Razón de Respaldo de corto plazo LI V V+ Brecha de Liquidez a 30 días LI A 0.54 A Concentración de Depósitos LI V V+ Estructura de Costo Financiero ESTORGA A A Razón de costos operativos ES R R+ Razón del costo de gestión de activos ES R V- Razón de calidad de gestión de act. a pas. ES V 1.19 V Margen de intermediación por act. ahorro y créd. ES V V Rentabilidad y Patrimonio RENTSOST V V Razón de Suficiencia Patrimonial RE V V+ Razón de Endeudamiento RE V V+ Rendimiento sobre los Activos Totales (ROA) RE V 2.12 V Rendimiento del Capital Social RE V V Tamaño Institucional TAMA A V Crecimiento de Colocaciones TA A V Crecimiento de Activos Totales TA A V Crecimiento de Depósitos TA A V Capital Integrado TA A V Ambito de Operaciones AMBITO V V Auditoría Externa AMB-01 Si V Si V Auditoría Interna AMB-02 Si V Si V

27 SUPERVISIÓN Tipificación de Cooperativas por Volumen de Activo A Activo > 50 mil millones ($ 12 millones) 45 Cooperativas (23 CAC) B 5000 millones < Activo > 50 mil millones 76 Cooperativas C Activo < 5000 millones 639 Cooperativas

28 SUPERVISIÓN Concentración de Activos por Tipos de Cooperativas 3% 10% 87% A B C

29 SUPERVISIÓN Cantidad de Cooperativas Supervisadas Año 2010 A 100 % B 88 % C 70 %

30 Supervisión de Cooperativas por ACTIVOS TOTALES Cooperativas Supervisadas que NO remitieron documentación 4% 96% Cooperativas Supervisadas que remitieron documentación

31 FISCALIZACIÓN Control y monitoreo en las Cooperativas (in-situ). 24 Técnicos especializados. Utilización de sofisticadas herramientas tecnológicas: SIAM, Alerta Temprana, ACL.

32 FISCALIZACIÓN 45 Cooperativas Tipo A 15 Cooperativas Tipo B 90% del Activo del Sector

33 FISCALIZACIÓN Ciclo de Fiscalización de tres años: 20 Cooperativas A y B 20 Cooperativas A y B 90 % del Activo del Sector 20 Cooperativas A y B

34 ACTIVIDADES DE FISCALIZACIÓN : 17 cooperativas en el año cooperativas en el año cooperativas en el año 2010 = 128 Cooperativas 35 cooperativas a Julio de 2011 Las cuales representan el 95% del Activo Total del Sector.

35 FISCALIZACIÓN Resultado de una Fiscalización: Medidas Correctivas Plan de Acción Vigilancia Localizada Intervención

36 Fondo de Garantía de Depósitos Fondo de Estabilización Sistema sólido de Seguridad Financiera de Cooperativas. Central de Riesgos Crediticios Resolución de Cooperativas

37 CONCLUSIÓN El sector cooperativo creció 19% en el 2010, recuperando el gran dinamismo que lo caracterizó durante los últimos 10 años. Regulación fortalecida. Supervisión del 96% del Activo del Sector en forma anual. Fiscalización del 95% del Activo en un Ciclo de Fiscalización de tres años. El sistema se halla adecuadamente controlado, estable y sin mayores riesgos.

38 MUCHAS GRACIAS INCOOP Py INCOOP