Problemática y Expectativas para el Sector de Cooperativas de Ahorro y Crédito

Transcripción

1 Problemática y Expectativas para el Sector de Cooperativas de Ahorro y Crédito Ignacio Cienfuegos Spikin Departamento de Cooperativas (DECOOP) Ministerio de Economía Diciembre 28

2 Vientos de cambio?, un debate abierto Sarkozy llamó a "reconstruir las bases del capitalismo".

3 Moverse desde el fundamentalismo de mercado a una economia mas equilibrada

4 Evolución del Número de Cooperativas Número de Cooperativas a a a Años

5 Panorama sector cooperativo 1.2 empresas cooperativas activas Las cooperativas activas reúnen 1.3. socios (el 8% de los socios pertenece a Cooperativas de Ahorro y Crédito) Generan al menos 3. puestos de trabajo Activos por sobre los US$ 4.5 millones Manejan importantes recursos financieros, destinados al desarrollo de las actividades agrícolas e industriales, de servicios, de fomento del ahorro e inversión, del apoyo a la pequeña y mediana empresa, al micro crédito, y al desarrollo de la gestión inmobiliaria social. El 8% de la población nacional estaría vinculada a una empresa cooperativa, si se considera que un socio es representante de una unidad familiar.

6 Condiciones necesarias para el Desarrollo de las Cooperativas - Cuerpo legal: que responda a la diversidad y criterios de competitividad sin perder la esencia cooperativa. - Modelo de supervisión: en concordancia con los segmentos donde éste se focaliza y basado e riesgos (fe pública). Solvencia y rentabilidad (particularmente Cacs) - Programas de fortalecimiento, instrumentos de fomento productivo adecuados. - Integración del sector, económica/gremial (principal fuente de desarrollo y cambio)

7 PRINCIPALES FUNCIONES DEL DECOOP DFL N 5, 25 Sept. 23 Función del Decoop Capacitación Supervisión Estudios y Difusión Fiscalización

8 Supervisión Supervisión y Fiscalización Aplicación de las leyes y normas reglamentarias. Fiscalización Societario Administrativo Contable Financiero CED Capacitación Estudios y Estadísticas Coordinación interinstitucional Difusión del Modelo cooperativo Especialmente las cooperativas de importancia económica (CÁCs, CAVs y coop. con activos superiores a US$2MM- y/o más de 5 socios) Cooperativas de menor tamaño relativo Organizaciones pre-cooperativas

9 Sector de Cooperativo de Ahorro y Crédito CACs 52 : 47 Decoop + 5 SBIF 25 CPS N socios CACS : App 1.. N socios sistema cooperativo :App 1.3. Activos sistema : US$ 4.5 MM Activos cooperativas/pib : app 3%

10 Pertinencia de las Cacs en el financiamiento de sectores mas desposeídos Acceso al crédito a segmentos que no son sujetos de crédito Conocimiento de sus socios/clientes, mayor información para su evaluación Disminución de costos de transacción, lo que permite mejores tasas. Incremento de oportunidades de los mas pobres a través del ahorro y el crédito (vehiculo para el desarrollo) Financiamiento a microempresarios, fundamentalmente en microempresarios informales. (1. de personas por bancarizar) Líneas de crédito del Estado subsidiadas que necesitan de intermediadores financieros para operarlas (necesidad de aumentar cobertura) Sin embargo sabemos, hay mas competencia en este segmento (Retail, downscalling)

11 Por qué supervisar? Proteger los intereses (depósitos) de los socios de las cooperativas. También pueden verse afectados terceros y dañar la imagen del sistema cooperativo. Estos intereses se pueden ver dañados por dos motivos: Mala gestión administrativa Fraude dentro de la cooperativa Fe Pública, supervisión consolidada, contagio, confianza.

12 Normativa y Facultades Ley General de Cooperativas (Barreras de entrada Cacs, estructura mínima, Estudio Socioeconómico, cobro supervisión) Reglamento de la Ley General de Cooperativas (1% activos FL) Compendio de Normas Financieras del Banco Central de Chile (calce de plazos, calce de tasas, adecuación patrimonial, cartera de crédito, encaje legal) Normas prudenciales emitidas por el Departamento de Cooperativas (provisiones y castigos, envío información, normas contables en general, restricción endeudamiento consejeros etc.) Representar a las cooperativas las infracciones a la Ley, reglamentos y estatutos. Objetar y prohibir la ejecución de acuerdos de las JGS y CA,que sea contrarios a la Ley,Reglamento y Estatutos. Multas y disolución forzada en tribunales.

13 Necesidad de avanzar hacia un modelo de Supervisión Moderno Foco demasiado normativo No se contaba con información suficiente y actualizada (trimestral, no sistematizada) Desconexión de la actividad in situ de lo extra situ Plan de cuentas demasiado agregado Normativa Banco Central, no se hace seguimiento exhaustivo. Poca capacidad predicativa, generación de hipótesis para actividad in situ. Contribución a mejorar la gestión/mejora imagen decoop Transparentar información. Monitoreo, Estudios.

14 SISTEMA DE INDICADORES "DECOP COOPEX SISTEMA DE INDICADORES DE DESEMPEÑO FINANCIERO "DECOP" 3 de junio de 27 Ir Página Principal CALIFICACIÓN CUANTITATIVA "DECOP" DESARROLLO DE Calce de plazos a menos de 3 días LA LIQUIDEZ Financiamiento del activo con pasivos a menos de 1 año REMANENTES Rentabilidad sobre el patrimonio promedio Rentabilidad sobre el activo total Cartera renegociada / cartera total CALIDAD DE LOS Cartera castigada / Total cartera ACTIVOS Cartera vencida Provisión sobre cartera total NIVELES AA 1, v 1,% Patrimonio efectivo sobre Activos totales Calce de tasas global Pérdida esperada/patrimonio efectivo Califiación global cuantitativa "DECOP" Adecuación patrimonial A B,95 v,9 v 11,% 12,% C Peso Coop 33% 33%, v,% Part Suma Total por área 4 1 1,33,33 1,67 3,%,38% % % -3% -1% 5% 5%,%,% 2 2 1, 1, 2, 2,% 5,% 5,% 4,% 3,% 6,% 6,% 6,% 4,% 7,% 7,% 8,% 25% 25% 25% 25%,%,%,%,% ,25,25,25,25 1, 5,% 5,%,%, v 1 4,5 2, 2,5 1,33,33,33 2, 1,% MANEJO DE LAS Gastos de administración / activo productivo promedio OPERACIONES Activo generador de ingresos / pasivos generadores de ingresos,95 v PATRIMONIO 11,% 12,%,9 v,85 v 5,% 8,% 5,% 4,% 9,% 8,% 3,% 1,% 9,% 33% 33% 33%,%,%,% ,% 9,% 8,% 1,%,% 4 Nivel A Nivel E

15 Aplicación Informática

16 Balance resumido

17 Reporte evolutivo de evaluaciones

18 Efectos esperados Aplicación del Modelo de Supervisión Comparación con CACs por segmentos Gestión de las variables de Riesgo Financiero (focalizar la supervisión) Elementos de apoyo al Control de Gestión de las Cacs Transparenta Información al Mercado (colateral) Incentivo a la mejora de los Sistemas de Información Mejora condiciones para competitividad Mayor y Mejor acceso a fuentes de financiamiento Habito de reportabilidad, sistematizar y manejar su propia información En definitiva, contribuir a mejorar su gestión de riesgo financiero.

19 COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO BALANCE CONSOLIDADO A OCTUBRE 28 Millones de $ ACTIVOS DISPONIBLE COLOCACIONES Préstamos Comerciales Préstamos de Consumo Otras colocaciones vigentes Cartera vencida Total Colocaciones Provisión sobre colocaciones TOTAL COLOCACIONES NETAS INVERSIONES FINANCIERAS Inversiones financieras Bienes recibidos en pago o adjudicados TOTAL INVERSIONES OTROS ACTIVOS ACTIVO FIJO Activo fijo físico Inversiones en sociedades TOTAL ACTIVO FIJO TOTAL ACTIVOS 24 (49) (5.59) (49) 26 (47) 27 (39) (3.554) (3.252) (4.382) (4.395) (4.481) (4) 1-28 (4)

20 PASIVOS Y PATRIMONIO 24 (49) 25 (49) 26 (47) 27 (39) 9-28 (4) 1-28 (4) PASIVOS CAPTACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES Depósitos y captaciones Otras obligaciones TOTAL CAPTAC. Y OTRAS OBLIGACIONES Préstamos de entidades financieras Préstamos de entid. no financ. del país Préstamos de entid. no financ. del exterior Otros Pasivos Provisiones TOTAL PASIVOS (132) (25) (889) (3) (1.56) (1.45) PATRIMONIO NETO Capital Reservas Pérdidas Acumuladas Remanente (Defícit) del año TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

21 COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO RESULTADO CONSOLIDADO A OCTUBRE 28 Millones de $ CONCEPTO Ingresos por intereses y reajustes Ingresos por inversiones Otros ingresos de operación Total ingresos de operación Gastos por intereses y reajustes Margen bruto Remuneraciones y gastos del personal Gastos de administración y otros Depreciaciones y amortizaciones Total Gastos Apoyo Operacional 24 (49) (2.361) 25 (49) (3.414) 26 (47) (1.315) 27 (39) 9-28 (4) 1-28 (4) (1.497) (1.42) (1.66) (1.16) (4.733) (966) (15.85) (1.814) (6.91) (1.38) (18.754) (5.85) (2.461) (372) (8.684) (6.1) (2.61) (444) (9.55) (4.698) (2.653) (344) (7.695) (5.177) (2.97) (388) (8.472) Margen neto Provisiones sobre activos riesgosos Recuperación de colocaciones castigadas (5.923) (2.541) (2.224) 745 (2.132) 816 (2.487) 528 (3.45) 573 RESULTADO OPERACIONAL Ingresos no operacionales Gastos no operacionales Fluctuación de Valores (243) (1.885) (1.362) (3.33) 656 (226) (899) 457 (54) (3.69) 45 (44) (2.52) 43 (112) (2.493) (3.142) (469) (3.115) (1.691) (2.175) RESULTADO NO OPERACIONAL RESULTADO ANTES DE IMPUESTO Provisión de Impuesto REMANENTE (DEFICIT) DEL AÑO (48) (21) (35) (6) (6) 1.457

22 Evolucion Colocaciones a Octubre 28 $ MM INDICES Colocaciones Totales Variación Colocaciones Totales (85.95) Colocaciones Totales 22,2% -58,92% 11,18% 9,97% 11,85% NOTA: El 26 se registra una desviación negativa porque se traspasaron 3 CACS a la SBIF

23 SISTEMA BANCARIO EVOLUCION COLOCACIONES A VALORES DE OCTUBRE 28 Millones de $ EVOLUCION Colocaciones Totales Variación Colocaciones Totales Colocaciones Consumo Variación Colocaciones Consumo Colocaciones Comerciales Variación Colocaciones Comerciales Colocaciones Vivienda Variación Colocaciones Vivienda EVOLUCION COLOCACIONES (%) Colocaciones Colocaciones Colocaciones Colocaciones Totales Consumo Comerciales Vivienda 1,24% 17,12% 7,14% 18,75% ,39% 38,84% 9,94% 17,62% ,31% 21,55% 14,43% 14,46% ,43% 7,39% 12,37% 15,8% (41.921) ,77%,72% -,88% 1,74%

24 INDICADORES CACs DECOOP A OCTUBRE 28 INDICES ,12% 81,46% 63,31% 4,63% 2,83% 67,91% 82,79% 57,98% 3,4% 1,19% 89,48% 76,9% 72,34% 5,87% 1,98% 84,62% 76,48% 68,1% 4,83% 1,78% 79,28% 73,34% 61,79% 5,9% 1,99% 5,57% 3,34% 11,17% 62,76% 23,52% 5,47% 3,1% 1,86% 67,27% 9,11% 7,66% 5,15% 11,59% 59,93% 15,35% 5,7% 3,28% 1,81% 55,64% 13,1% 2,53% 1,52% 8,86% 56,7% 22,79% SOLVENCIA Y CALIDAD DE ACTIVOS Patrimonio / Colocaciones Colocaciones Netas / Total Activo Patrimonio Efectivo / Total Activo Provisiones / Colocaciones Colocaciones Vencidas / Colocaciones Totales RENTABILIDAD Y EFICIENCIA Utilidad del Ejercicio / Capital y Reservas Utilidad del Ejercicio / Total Activo Gasto de Apoyo Operacional / Total Activo Gasto de Apoyo Operacional / Margen Oper. Bruto Gasto en Provisiones / Margen Operacional Bruto

25 COMPARATIVO INDICADORES SISTEMA FINANCIERO Y CACs AL 1.8 INDICES BANCOS CAC-SBIF DECOOP RIESGO DE CREDITO Provisiones Totales / Colocaciones Totales Provisiones de Consumo / Colocaciones Consumo Provisiones Comerciales / Colocaciones Comerciales Provisiones Vivienda / Colocaciones Vivienda Colocaciones Vencidas / Colocaciones Totales 1,68% 5,46% 1,38%,56%,91% 3,93%,%,%,%,53% 5,9%,%,%,% 1,99% 15,87%,96% 2,12% 49,8% 22,93% 12,45% 3,19% 6,3% 49,97% 23,58% 2,53% 1,52% 8,86% 56,7% 22,79% RENTABILIDAD Y EFICIENCIA OPERATIVA Utilidad del Ejercicio / Capital y Reservas Utilidad del Ejercicio / Total Activo Gasto de Apoyo Operacional / Total Activo Gasto de Apoyo Operacional / Margen Oper. Bruto Gasto en Provisiones / Margen Operacional Bruto

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27 CACs Decoop y su exposición al riesgo de liquidez Las Cooperativas de Ahorro y Crédito, bajo la supervisión del Decoop, presentan mejores indicadores de solvencia y calidad de activos, que las CAC bajo supervisión SBIF y el Sistema Bancario, en los siguientes indicadores: El Patrimonio Efectivo frente a los Activos Totales representa el 63,3%, frente al 28,47% de las CAC SBIF y el 6,73% del Sistema Bancario. El Patrimonio respalda las Colocaciones Totales en un 8%, frente al 3% de las CAC SBIF y el 9,6% del Sistema Bancario.

28 Capacitación y Difusión Programas Universitarios gratuitos + de 3 Consejeros y Gerentes capacitados en 4 regiones. Capacitación especializada a Cacs (IEB) Acompañamiento en implementación modelo (seminarios, talleres, call center) Difusión Modelo (Seminarios, talleres, articulación interinstitucional) Mejorar imagen (RSE)

29 Instrumentos de Fomento Corfo -FOGAPE US$2MM, capital de trabajo, 3 Cacs -Microcredito C1(hasta us$1mm, 11 Cacs operando) INDAP BAF (Bonos de articulación financiera) $2.2MM, operando 3 Cacs FAD (Fondo de Administración delegada, hasta $3.MM, 5 Cacs.

30 Desafíos que tenemos que abordar en conjunto Cambio Ley- avanzar en un perfil de ley corta (sector heterogéneo, opiniones e intereses diversos, necesidades urgentes) Normativa prudencial, Res.247?, necesidad de tener regulación que de cuenta de la calidad de cartera, sin embargo es pertinente estudiarlo, diferenciar tipos de crédito. Cooperativas de Garantía Reciproca Mejorar gestión, estructura, sistemas. Microfinanzas Back Office, Banco Cooperativo Seguro a los Depósitos Menos fiscalización?, en este sector de cooperativas no parece aconsejable, si mejor y mas pertinente supervisión educativa y que agregue valor a la gestión.

31 Abriendo camino para las Cacs Modificación al Reglamento de Fogape por parte de la SBIF Se reemplazó el texto del artículo 8, por el siguiente: Podrán concurrir a estas licitaciones INDAP, ENAMI, CORFO, SERCOTEC y las instituciones financieras fiscalizadas por la Superintendencia, inclui-das las cooperativas de ahorro y crédito a que se refiere el inciso primero del artículo 87 de la Ley General de Cooperativas. También podrán participar las sociedades de garantía recíproca registradas y clasificadas en categoría A y las cooperativas de ahorro y crédito fiscalizadas por el Departamento de Cooperativas del Ministerio de Economía, Fomento y Reconstrucción, sujetas estas últimas a las condiciones que establezca el Administrador del Fondo..

32 Departamento de Cooperativas Agustinas 122, Piso 4, Oficinas Santiago Teléfono: (2) , Fax: (2) Casilla 65, Correo Moneda. Santiago.