Tomate Invernadero - Región de Valparaíso Agosto de Estrategias Regionales de Competitividad por Rubro

Transcripción

1 Detalle de ingresos ($ neto) 1. Ingreso promedio por venta: Cantidad Precio ($) Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso K / planta 4,5 Nº de plantas totales Rendimiento (kilos / nave) Rendimiento total (kilos) Calidad I Calidad II Ítem / Año Superficie establecida (naves de 210 m2) Nº de plantas por invernadero Calidad III Subtotal ingresos por venta Valores modificables Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep % % % Oct Nov Dic 2. Otros ingresos: Ítem / Año Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Otras ventas Arriendos Ventas de maquinaria y equipos Tractor (% del valor incial) 33% Carro arrastre (% del valor incial) 25% Fumigadora (% del valor incial) 0% Cortadora rotativa (% del valor incial) 25% Vehículo (% del valor incial) 40% Subtotal otros ingresos Total ingresos: Ítem / Año Total ingresos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Valores modificables (*) Los valores de cantidad y precio se pueden modificar. Una vez establecidos la cantidad y precio de los productos en venta, se variará sólo en la superficie establecida (naves de 210 mt 2 ), hasta alcanzar un valor cercano al 8% de TIR en la hoja Fondos Operacionales, para luego verificar el TMR en la hoja del mismo nombre.

2 Detalle de Inversiones ($ neto) Número de naves 17,30 Plantas/ naves 650 Ítem/ Años Unidades Precio ($) Plantación Cantidad Costo Invernadero c/u Habilitación del terreno - Cortaviento vegetal Planta Malla Ursus (1,155 x 25 m) Rollo Alambre de púas (16 mm x 500 m) Rollo Postes (4'' X 2,4 m) c/u Grampas (1 1/4'') k Mano de obra JH Sistema de riego variable Tuberías PVC 50 mm tiras Conectores c/u Cinta m Sistema de riego fijo Bomba de 2 HP c/u Fitting c/u Filtro c/u Sistema de fertirrigación c/u Sistema eléctrico con tablero c/u Pozo entubado m Instalación sistema de riego c/u Maquinaría Motocultivador c/u Fumigadora espalda c/u Carro c/u Vehículos c/u Construcciones (*) Bodega agroquímicos m Bodega materiales e insumos m Bodega maquinaria m Casino personal m Casa m Baños y duchas c/u Baños moviles c/u Caseta de riego m Caseta de recepción y mini packing m Cámara de frío m Oficina m (*) Valores tomados de la "Guía Técnico Práctico de Buenas Practicas Agricolas en Berries", Indap Región del Maule JH = Jornadas Hombre JTi = Jornadas Tractor implemento k = kilo l = litro g = gramo m = metro m2 = metro cuadrado m3 = metro cúbico c/u = cada una o unidad

3 Detalle de Costos Directos ($ neto) Superficie (nave) 17,30 Plantas/ nave 650 Producción de verano Trastomate Precio neto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Ítem/ Año Unidades ($) Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Cantidad/ nave Costo Labores del cultivo y plantación Plástico invernadero k Desinfección de suelo (65 g / m3) m Limpieza y trazado JH , Aradura y rastrajes JHi , , Platabandas JHi , , Almácigos c/u Tutores hilo plástico rollos Flete externo c/u , , Flete interno JTi Mano de obra (trasplante) JH Fertilización (tipo) Análisis de suelo c/u Análisis foliar c/u Nitrógeno Unidades 417 2, , , , , , Fósforo Unidades 415 1, , , , , , Potasio Unidades 655 0, , , , , , Calcio Unidades 220-4, , , , Abono foliar k ó l , , , , Flete externo c/u , , Flete interno JTi Mano de obra JH , , , , , , Prevención y control de plagas, enfermedades y malezas Acaricida k o lt , , , , , , Insecticidas k ó lt , , , , , , Fungicidas k ó lt , , , , , , Herbicidas k ó lt Humectantes / adherentes k ó lt , , , , , , Fletes externos c/u , , Mano de obra (aplicaciones) JH , , , , , , Riego Electricidad kw / h 100 8, , , , , , Mano de obra (riego, instalación y retiro de cintas) JH , , , , , , , , , , , , Seguro agrícola UF , , Cosecha y poscosecha Mano de obra (cosecha, selección y amarre) k Materiales de cosecha (cajas) k Traslado de personas c/u , , , , , Certificación BPA c/u Fletes internos JTi Fletes externos c/u JH = Jornadas Hombre JHi = Jornadas Hombre implemento k = kilo l = litro g = gramo m = metro c/u = cada una o unidad

4 Detalle de Costos Indirectos ($ neto) Ítem / Años Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Arriendo de terreno Contador Derechos de agua Electricidad Teléfono Combustible y otros vehículo Sueldo administrador Total

5 Detalle de Gastos ($ neto) Ítem/ Años Unidades Precio ($) Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Cantidad Costo Cantidad Costo Cantidad Costo Cantidad Costo Cantidad Costo Cantidad Costo Cantidad Costo Cantidad Costo Cantidad Costo Cantidad Costo Cantidad Costo Cantidad Costo Mantención Naves JH Sistema de riego JH Cercos, caminos y puentes JH TOTAL

6 Detalle Flujo Caja ($ neto) Ïtem/ Años Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 INGRESOS Ingresos por venta Otros ingresos Total ingresos EGRESOS 1. Inversiones Invernaderos Sistema de riego variable Imprevistos 5% Subtotal de inversiones variables (aporte del agricultor) 33% Sistema de riego fijo Maquinaría Construcciones Imprevistos 5% Subtotal inversiones fijas (aporte del agricultor) 33% Subtotal inversiones (aporte del agricultor) Costos directos Labores del cultivo y plantación Fertilización Plagas, enfermedades y malezas Riego Seguro agrícola Cosecha y poscosecha Imprevistos 5% Subtotal costos directos Costos indirectos Imprevistos 5% Subtotal costos indirectos Gastos Imprevistos 5% Subtotal gastos BAIT (Beneficio antes de intereses e impuestos) Gastos financieros (intereses) 10% BAT (Beneficio antes de impuestos) Impuestos 10% Total egresos Flujo o Beneficio Neto Costo / unidad (sin inversiones e impuestos)

7 Movimiento de fondos ($) Inversiones Total fondos absorbidos Ingresos por ventas Costos desembolsables Impuestos Amortización Total fondos generados Fondos generados Item/ Años Amortización BAIT (Beneficio antes de intereses e impuestos) Gastos financieros (intereses) BAT (Beneficio antes de impuestos) Fondos absorbidos Movimiento de fondos (cash-flow) Período de recuperación de la inversión Año1 Año2 Año3 Año4 Año Inversiones y amortización por año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Inversiones Invernaderos Habilitación del terreno Sistema de riego variable Sistema de riego fijo Maquinaria Construcciones Inmovilizado inmaterial (patentes, otros) Bienes aportados Atributos económicos de la inversión 1. Liquidez (excedente bruto, en $) Rentabilidad 2.1 VABN (Valor actual beneficios netos, en $) TIR (Tasa interna de retorno, en %) 8,10%

8 Tamaño Mínimo Rentable (en plena producción) Resultado económico (Re) con superficie estándar Ingresos por venta Costos directos Costos indirectos Margen bruto Gastos de la explotación BAIT (Beneficio antes de intereses e impuestos) Gastos financieros (intereses) BAT (Beneficio antes de impuesto) Impuestos BN (Beneficio neto) Rentabilidad económica (%) 28,01 Volumen de negocio (VN) con superficies mínima y rentable Venta mínima necesaria (VMN) para tasa ganancia = 0 ($) Punto de equilibrio de la producción (kilos) Superficie mínima de producción para tasa de ganancia = 0 (naves) 12 Período (meses) naves Ingreso esperado del rubro ($ X 3 sueldos mínimos X 12 meses Superficie mínima rentable (naves) 63 naves Inversiones (aporte del agricultor) Cantidad producida (kilos) Ingreso medio del periodo de producción ($ / mes) Ingreso (ventas = cantidad*precio medio) ($) Costo directo Costo indirecto Gastos de la explotación Costo / kilo 121 BAIT (Beneficio antes de interés e impuestos) Intereses (7%) BAT (Beneficio antes de impuesto) o BDI Impuestos BN (Beneficio neto) Rentabilidad económica (%) 28,0